2009年浙江康恩贝制药股份有限公司一季报

浙江康恩贝制药股份有限公司 2009 年第一季度报告 二零零九年四月二十二日600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 1 目 录 §1 重要提示................................................................ 2 §2 公司基本情况............................................................ 2 §3 重要事项................................................................ 3 §4 附录.................................................................... 7600572 浙江康恩贝制药股份有限公司 2009 年第一季度报告正文 2 浙江康恩贝制药股份有限公司 2009 年第一季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司法定代表人胡季强、财务负责人及会计机构负责人陈岳忠声明：保证本季度报告 中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 1,593,925,692.64 1,569,263,838.46 1.57 所有者权益（或股东权益）(元) 930,667,571.29 911,157,475.21 2.14 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.872 2.812 2.13 年初至报告期期末 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) -28,663,047.31 -1,541.77 每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.088 -1,660.00 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 19,510,096.08 19,510,096.08 -18.84 基本每股收益(元) 0.060 0.060 -18.92 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元) 0.060 0.060 -20.00 稀释每股收益(元) 0.060 0.060 -18.92 全面摊薄净资产收益率(%) 2.10 2.10 减少0.66 个百 分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) 2.09 2.09 减少0.72 个百 分点600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 3 扣除非经常性损益项目和金额： 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元） 非流动资产处置损益 -372.00 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 471,750.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -379,950.55 所得税影响额 2,866.16 合计 94,293.61 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 35,327 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 股份种类 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券 投资基金 6,103,331 人民币普通股 中国银行－银华优质增长股票型证券投资 基金 4,387,548 人民币普通股 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券 投资基金 2,998,620 人民币普通股 上海证券有限责任公司 2,600,000 人民币普通股 上海和远科技发展有限公司 2,040,000 人民币普通股 中国银行－银华优势企业(平衡型)证券投 资基金 2,000,000 人民币普通股 浙江南洋药业有限公司 1,195,168 人民币普通股 浙江博康医药投资有限公司 1,129,228 人民币普通股 交通银行股份有限公司－建信优势动力股 票型证券投资基金 1,000,000 人民币普通股 中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型 证券投资基金 930,993 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、截至报告期末，资产负债表项目大幅变动的原因分析 单位：元 项目 期末余额 年初余额 增减率 应收账款 205,978,754.64 130,505,969.85 57.83% 其他应收款 67,791,197.14 49,280,492.10 37.56% 在建工程 12,418,666.28 9,245,027.61 34.33% 预收款项 3,472,636.79 6,892,161.79 -49.61% 应付职工薪酬 11,247,070.84 17,210,157.36 -34.65% 应交税费 22,525,220.52 15,677,527.83 43.68% 其他应付款 74,503,373.03 53,290,347.50 39.81%600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 4 （1）应收账款期末余额比年初余额增长57.83%，主要是为了更好地服务于销售，公 司在会计年度前期会适当放宽商业单位的赊销额度与账期，导致期末应收账款余额较年初 余额有较大增加，但与上年同期余额比仅增加6.28%。从历年年末应收账款余额及账龄结 构来看，前期放宽的赊销额度一般都会在年末大幅缩减，且大部分应收账款都在一年以内， 保持了合理的账龄结构。 （2）其他应收款期末余额比年初余额增长37.56%，主要是报告期内子公司浙江康恩 贝植物提取物有限公司处置子公司云南希尔康制药有限公司的应收股权转让款和新增税 收返还款及部分未结算的款项所致。 （3）在建工程期末余额比年初余额增长34.33%，主要是母公司新增康恩贝(兰溪)现 代植物药产业园一、二期工程改造项目和子公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司阿米卡 星主要环节工艺改进所致。 （4）预收款项期末余额比年初余额下降49.61%，主要是控股子公司浙江康恩贝医药 销售有限公司对年初的预收款已发货相应减少预收货款所致。 （5）应付职工薪酬期末余额比年初余额下降34.65%，主要是报告期内支付职工年度 考核工资等薪酬所致。 （6）应交税费期末余额比年初余额增长43.68%，主要是报告期末应交增值税和应交 企业所得税增加所致。 （7）其他应付款期末余额比年初余额增长39.81%，主要是公司报告期末应付的销售 费用增加所致。 2、报告期，利润表项目大幅变动原因分析 单位：元 项目 09 年1 季度 08 年1 季度 增减率 公允价值变动收益 -4,448,451.79 100.00% 投资收益 1,336,289.61 -313,045.51 526.87% 营业外收入 3,976,088.73 9,544,175.72 -58.34% 所得税费用 2,875,687.09 7,257,961.61 -60.38% （1）报告期内公允价值变动收益和投资收益较上年同期增长较大，主要是公司上年同 期证券投资亏损，本报告期内没有从事证券投资。 （2）报告期内营业外收入较上年同期下降58.34%，主要是上年同期由子公司浙江康 恩贝集团医疗保健品有限公司和浙江康恩贝三江医药有限公司处置土地收益所致。 （3）报告期内所得税费用较上年同期下降60.38%，主要是2008 年12 月母公司与子 公司浙江金华康恩贝生物制药有限公司被认定为高新技术企业，从2008 年开始享受所得600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 5 税率减按15%的优惠政策，上述两家公司2009 年第1 季度按15%的所得税率计税，而2008 年第1 季度所得税率未进行调整，仍为25%。 3、报告期，现金流量表项目大幅变动原因说明 单位：元 项目 09 年1 季度 08 年1 季度 增减率 经营活动产生的现金流量净额 -28,663,047.31 -1,745,866.97 -1541.77% 投资活动产生的现金流量净额 1,372,092.03 -36,810,062.84 103.73% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,569,477.27 -30,713,442.53 88.38% （1）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降1541.77%，主要是报告期内公司 “销售商品、提供劳务收到的现金”比上年同期减少所致。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长103.73%，主要是上年同期康恩贝 (兰溪)现代植物药产业园二期投入及证券投资增加所致。 （3）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长88.38%，主要是报告期内公司“取 得借款收到的现金”比上年同期增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用□不适用 1、公司控股股东康恩贝集团有限公司在公司股改方案中作出法定承诺外，还有以下 特别承诺： （1）其持有的康恩贝股份公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在六十个 月内不上市交易或者转让；在六十个月期满后十二个月内出售数量不超过康恩贝股份公司 股份总数比例的百分之五，在期满后二十四个月内不超过百分之十。 （2）在上述六十个月锁定期满后的二十四个月内，在遵守上述承诺的前提下，只有价 格高于10.8 元/股（若期间有派息、送股、资本公积转增股本、配股、增发、发行可转换 债券后转股等事项，则对该价格做相应调整。根据公司2005 年度、2006 年度、2007 年度 的利润分配和资本公积金转增股方案实施情况，该价格相应调整后为5.61 元/股）时，康 恩贝集团有限公司才能通过证券交易所挂牌交易方式在A 股市场出售康恩贝股份公司的 股票。 （3）将在2005 年度、2006 年度、2007 年度的年度股东大会上提出分红议案，提议利 润分配比例不低于当年实现可分配利润（即利润及利润分配表中当年实现的净利润扣除提 取的法定公积金和法定公益金后的金额）的60%，并保证在股东大会表决时对该议案投赞600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 6 成票。对公司2005 年度、2006 年度、2007 年度利润分配、资本公积金转增股本方案康恩 贝集团有限公司均已履行了承诺。 2、康恩贝集团有限公司于2001 年7 月就不从事同业竞争向本公司作出承诺, 承诺在 作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及其控股子公司的 业务构成同业竞争的任何活动。报告期内，康恩贝集团有限公司没有违反上述承诺的事项。 3、2007 年9 月，经中国证监会审核批准，公司采取非公开发行股票方式向康恩贝集 团有限公司发行了42,800,000 股股份，用于购买浙江金华康恩贝生物制药有限公司的97% 资产。根据中国证监会的有关规定和康恩贝集团有限公司的承诺，此次向康恩贝集团有限 公司发行的42,800,000 股股票自此次发行结束之日起锁定，锁定期36 个月，该部分股份 可上市交易的时间为2010 年9 月13 日（2008 年4 月，公司实施了2007 年度利润分配及 资本公积转增股本方案，该部分股份增加到77,040,000 股）。 报告期内或持续到本报告期，公司及控股股东康恩贝集团有限公司严格根据《公司 法》、《证券法》及《公司章程》的有关规定严格履行承诺，未有违反承诺的情况。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 浙江康恩贝制药股份有限公司 法定代表人:胡季强 2009 年4 月22 日600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 7 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年3 月31 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 329,514,594.03 360,460,397.83 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 78,338.47 64,048.86 应收票据 108,995,918.81 98,131,591.47 应收账款 205,978,754.64 130,505,969.85 预付款项 34,147,387.99 32,989,499.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 67,791,197.14 49,280,492.10 买入返售金融资产 存货 148,353,976.53 176,909,072.50 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 894,860,167.61 848,341,072.20 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 600,000.00 600,000.00 长期应收款 长期股权投资 163,533,823.48 162,211,823.48 投资性房地产 固定资产 432,135,253.92 453,577,969.54 在建工程 12,418,666.28 9,245,027.61 工程物资 固定资产清理 1,151.86 生产性生物资产 油气资产 无形资产 78,471,101.39 83,790,679.48 开发支出 265,444.44 265,444.44 商誉 1,273,995.61 1,273,995.61 长期待摊费用 253,150.08 292,459.05 递延所得税资产 10,112,937.97 9,665,367.05 其他非流动资产 非流动资产合计 699,065,525.03 720,922,766.26 资产总计 1,593,925,692.64 1,569,263,838.46600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2009 年第一季度报告正文 8 流动负债： 短期借款 413,000,000.00 416,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 110,051,226.41 118,619,672.54 预收款项 3,472,636.79 6,892,161.79 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 11,247,070.84 17,210,157.36 应交税费 22,525,220.52 15,677,527.83 应付利息 应付股利 4,357,624.21 4,357,624.21 其他应付款 74,503,373.03 53,290,347.50 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 5,411,250.00 5,203,000.00 流动负债合计 654,568,401.80 647,750,491.23 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 646,591.56 623,980.54 专项应付款 1,230,000.00 1,230,000.00 预计负债 递延所得税负债