2010年浙江康恩贝制药股份有限公司三季报

浙江康恩贝制药股份有限公司 600572 2010 年第三季度报告600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.................................................... 2 §2 公司基本情况................................................ 2 §3 重要事项.................................................... 4 §4 附录........................................................ 8600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 胡季强 主管会计工作负责人姓名 陈岳忠 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 陈岳忠 公司负责人胡季强、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈岳忠声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末增 减(%) 总资产(元) 2,039,303,129.82 1,928,184,662.67 5.76 所有者权益（或股东权益）(元) 1,078,591,941.52 997,302,145.33 8.15 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 3.33 3.08 8.12 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 68,921,577.03 -26.71 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.21 -26.71 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 32,984,226.39 130,178,035.81 40.32 基本每股收益（元/股） 0.10 0.40 40.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 /股) 0.10 0.31 51.29 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.40 40.32 加权平均净资产收益率（%） 3.10 12.25 增加0.56 个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 3.00 9.72 增加0.72 个百 分点600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 3 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 说明 非流动资产处置损益 27,568,050.53 主要为兰溪市土地储备中 心支付的“位于浙江省兰溪 市丹溪大道151 号老厂区” 土地处置补偿款2,700 万 元所形成的收益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切 相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 政府补助除外） 4,581,818.10 江西省扶持企业发展金 215.98 万元，非那雄胺制 剂产业化项目52 万元，金 华市财政局节能降耗资金 39 万元，辛伐他汀口腔崩 解片的研究开发项目30 万 元，金华市财政局优势工业 企业奖励30 万元 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,029,710.03 所得税影响额 -459,379.82 少数股东权益影响额（税后） -355,319.80 合计 28,305,458.98 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 22,600 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 量 种类 康恩贝集团有限公司 77,040,000 人民币普通股 中国工商银行－广发大 盘成长混合型证券投资 基金 7,850,561 人民币普通股 查根楼 6,281,606 人民币普通股 交通银行－华安宝利配 置证券投资基金 5,550,000 人民币普通股 中国工商银行股份有限 公司－广发聚瑞股票型 证券投资基金 3,289,567 人民币普通股 齐星 2,760,000 人民币普通股 昆仑信托有限责任公司 －甬江六号 2,700,000 人民币普通股 中国人民人寿保险股份 有限公司－分红－个险 分红 2,500,000 人民币普通股 张振荣 1,680,000 人民币普通股 齐兵 1,656,322 人民币普通股600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、公司资产、负债变动幅度超过30%的情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 增减率 应收账款 313,283,304.52 220,676,655.66 41.96% 预付款项 51,339,119.96 36,930,018.02 39.02% 在建工程 83,219,641.02 16,829,971.46 394.47% 长期待摊费用 160,901.19 593,213.64 -72.88% 应付票据 930,000.00 2,540,000.00 -63.39% 应付职工薪酬 18,254,207.17 26,891,656.38 -32.12% 其他应付款 164,406,416.75 102,041,113.42 61.12% 应付股利 13,533,591.83 4,776,889.23 183.31% （1）应收账款期末余额比年初余额增长41.96%，主要是报告期内公司主导产品销售 收入增幅较大，及为了更好地服务于销售，公司通常在会计年度前期会适当放宽商业单位 的赊销额度，导致期末应收账款余额较年初余额有所增加。 （2）预付款项期末余额比年初余额增长39.02%,主要是报告期内全资子公司浙江天保 药材发展有限公司（以下简称“天保发展公司”）预付银杏叶、花粉货款，及控股子公司 浙江金华康恩贝生物制药有限公司（以下简称“金华康恩贝公司”）预付零星工程款增加 所致。 （3）在建工程期末余额比年初余额增长394.47%，主要是控股子公司金华康恩贝公司 阿洛西林扩产GMP 技术改造项目和控股子公司东阳市康恩贝印刷包装有限公司（以下简称 “东阳包装公司”）主体厂房及食堂工程建设所致。 （4）长期待摊费用期末余额比年初余额减少72.88%，主要是下属全资子公司浙江康 恩贝集团医疗保健品有限公司（以下简称“康恩贝保健品公司”）的控股子公司云南西双 版纳康恩贝铁皮石斛有限公司（以下简称“西双版纳康恩贝公司”）股权转让，从2010 年6 月开始不再纳入合并报表范围所致。 （5）应付票据期末余额比年初余额减少63.39%，主要是控股子公司浙江康恩贝三江 医药有限公司（以下简称“三江医药公司”）减少使用银行承兑票据所致。 （6）应付职工薪酬期末余额比年初余额下降32.12%，主要是报告期内支付职工年度 考核工资等薪酬所致。 （7）其他应付款期末余额比年初余额增长61.12%，主要是报告期内公司营业收入增 加期末应计未付的销售费用增加所致。600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 5 （8）应付股利期末余额比年初余额增长183.31%，主要是控股子公司江西天施康中药 股份有限公司（以下简称“江西天施康公司”）尚未支付少数股东现金股利所致。 2、公司损益变动幅度超过30%的情况说明 单位：元币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 增减率 营业收入 1,309,192,265.49 959,019,974.05 36.51% 营业税费 16,159,478.08 11,998,298.58 34.68% 销售费用 539,380,335.45 370,306,025.52 45.66% 管理费用 114,589,598.01 77,205,794.35 48.42% 资产减值损失 291,491.80 5,272,706.84 -94.47% 营业外收入 42,628,868.85 14,639,027.83 191.20% 营业外支出 4,504,707.74 1,506,989.59 198.92% 所得税 21,440,232.25 10,643,946.93 101.43% 少数股东损益 10,124,191.24 5,747,417.34 76.15% （1）营业收入本报告期比上年同期增长36.51%，主要是江西天施康公司纳入合并范 围，以及公司主导产品销售增加所致。 （2）营业税费本报告期比上年同期增长34.68%，主要是江西天施康公司纳入合并范 围所致。 （3）销售费用本报告期比上年同期增长45.66%，主要是江西天施康公司纳入合并范 围，以及公司营业收入增加所致。 （4）管理费用本报告期比上年同期增长48.42%，主要是江西天施康公司纳入合并范 围，以及报告期内研发投入增加所致。 （5）资产减值损失本报告期比上年同期下降94.47%，主要是报告期内收到公 司原位于浙江省兰溪市丹溪大道151号老厂区的土地收储余款3,715万元冲减坏账准备所 致。 （6）营业外收入本报告期比上年同期增长191.20%，主要是报告期内收到兰溪市土 地储备中心支付的公司原位于浙江省兰溪市丹溪大道151 号老厂区的土地处置补偿款 2,700 万元以及江西天施康公司纳入合并范围所致。 （7）营业外支出本报告期比上年同期增长198.92%，主要是江西天施康公司纳入合 并范围，以及报告期内控股子公司金华康恩贝公司通过金华市红十字会向青海玉树地震灾 区捐赠药品所致。 （8）所得税费用本报告期比上年同期增长101.43%，主要是江西天施康公司纳入合 并范围，以及公司营业利润增加，增加所得税费用所致。 （9）少数股东损益本报告期比上年同期增长76.15%，主要是江西天施康公司纳入合 并范围所致。600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 6 3、公司现金流量变动幅度超过30%的情况说明 单位：元 币种：人民币 项目 本报告期 上年同期 增减率 投资活动产生的现金流量净额 -13,485,821.60 -43,198,446.84 68.78% 筹资活动产生的现金流量净额 -95,420,859.33 -49,471,881.11 -92.88% （1）投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长68.78%，主要是报告期内收到公 司原位于浙江省兰溪市丹溪大道151 号老厂区的土地收储余款3,715 万元，以及收到兰溪 市土地储备中心支付的该地块处置补偿款2,700 万元。 （2）投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降92.88%，主要是报告期内偿还了 部分银行借款所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、本公司控股股东康恩贝集团有限公司在公司股改方案中作出特别承诺： （1）其持有的公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在六十个月内不上市 交易或者转让；在六十个月期满后十二个月内出售数量不超过公司股份总数比例的百分之 五，在期满后二十四个月内不超过百分之十。 （2）在上述六十个月锁定期满后的二十四个月内，在遵守上述承诺的前提下，只有价 格高于10.8 元/股（若期间有派息、送股、资本公积转增股本、配股、增发、发行可转换 债券后转股等事项，则对该价格做相应调整。根据公司2005 年度、2006 年度、2007 年度、 2008 年度和2009 年度的利润分配和资本公积金转增股方案实施情况，该价格相应调整后 为5.34 元/股）时，康恩贝集团有限公司才能通过证券交易所挂牌交易方式在A 股市场出 售公司的股票。 2、公司控股股东康恩贝集团有限公司于2001 年7 月就不从事同业竞争向本公司作 出承诺, 承诺在作为股份公司控股股东期间，不以任何方式直接或间接从事与股份公司及 其控股子公司的业务构成同业竞争的任何活动。 3、2007 年9 月，经中国证监会审核批准，公司采取非公开发行股票方式向康恩贝集 团有限公司发行了42,800,000 股股份（2008 年公司实施了2007 年度利润分配及资本公600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 7 积转增股本方案，该部分股份增加到77,040,000 股）。根据中国证监会的有关规定和康 恩贝集团有限公司的承诺，该部分股份将自发行结束之日起三十六个月内不得转让，其可 上市交易的时间为2010 年9 月13 日。该部分股份已按规定于2010 年9 月13 日上市流通。 4、2010 年3 月，公司实际控制人胡季强先生和康恩贝集团有限公司为积极配合本 公司2009 年度非公开发行股票工作，根据中国证监会有关进一步规范和解决上市公司关 联交易的要求，作为进一步规范和减少关联交易的重要措施，出具了相关承诺函，内容如 下： 本人及本人控制的（康恩贝集团有限公司及康恩贝集团有限公司控制的）除康恩贝以 外的其他企业与康恩贝进行关联交易均将遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易 公平、公允，维护康恩贝的合法权益，并根据法律、行政法规、中国证监会及证券交易所 的有关规定和公司章程，履行相应的审议程序并及时予以披露。同时，为保证在未来可预 期的期限内切实地避免同业竞争并减少经常性关联交易，本人（康恩贝集团公司）承诺： 在2012 年12 月31 日之前，对于本人（康恩贝集团有限公司）控制或拥有实际控制权或 重大影响的其他除康恩贝外的医药生产、研发和销售企业，在取得全部经营资质和资格、 具备生产能力，建立了稳定的盈利模式、具备持续经营能力并能够产生稳定利润或康恩贝 认为适当的时候，由康恩贝根据其业务经营发展需要采取收购或其他合法方式将该等医药 资产或业务纳入康恩贝或由康恩贝经营管理。 报告期内或持续到本报告期，康恩贝集团有限公司严格根据《公司法》、《证券法》 及《公司章程》的有关规定严格履行承诺，未有违反承诺的情况。 3．4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 无以前年度现金分红在本报告期内执行的情况。 浙江康恩贝制药股份有限公司 法定代表人:胡季强 2010 年10 月28 日600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 8 §4附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 浙江康恩贝制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 276,199,245.69 316,340,031.15 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 151,891,628.13 143,792,860.32 应收账款 313,283,304.52 220,676,655.66 预付款项 51,339,119.96 36,930,018.02 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 41,467,787.24 50,923,891.01 买入返售金融资产 存货 216,164,985.40 208,785,016.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 70,776.75 流动资产合计 1,050,346,070.94 977,519,249.29 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 127,949,685.04 116,200,901.85 投资性房地产 固定资产 568,166,737.76 599,160,249.73 在建工程 83,219,641.02 16,829,971.46 工程物资 20,000.00 20,000.00 固定资产清理 1,932,617.55 1,932,617.55 生产性生物资产 482,756.80 油气资产 无形资产 164,089,021.09 170,739,775.75 开发支出 1,905,355.51 1,885,536.33 商誉 28,228,878.03 28,192,860.13 长期待摊费用 160,901.19 593,213.64 递延所得税资产 12,801,464.89 15,110,286.94 其他非流动资产 非流动资产合计 988,957,058.88 950,665,413.38600572 浙江康恩贝制药股份有限公司2010 年第三季度报告 9 资产总计 2,039,303,129.82 1,928,184,662.67 流动负债： 短期借款 357,000,000.00 397,750,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 930,000.00 2,540,000.00 应付账款 131,272,708.68 128,799,221.97 预收款项 9,564,268.05 13,001,132.36 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 18,254,207.17 26,891,656.38 应交税费 31,920,254.39 27,375,059.56 应付利息 应付股利 13,533,591.83 4,776,889.23 其他应付款 164,406,416.75 102,041,113.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 15,932,827.78 16,493,027.78 流动负债合计 742,814,274.65 719,668,100.70 非流动负债： 长期借款 35,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 631,109.83 626,530.74 专项应付款 4,950,000.00 4,800,000.00 预计负债 递延所得税负债 5,573,885.58 5,669,175.75 其他非流动负债 非流动负债合计 46,154,995.41 61,095,706.49 负债合计 788,969,270.06 780,763,807.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 324,000,000.00 324,000,000.00 资本公积 325,675,290.71 325,963,530.33 减：库存股 专项储备 盈余公积 97,523,334.95 85,395,450.62 一般风险准备 未分配利