2001年成都华神科技集团股份有限公司中报

　重要提示： 　　本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 　　公司中期财务报告已经深圳华鹏会计师事务所审计并出据无保留意见的审计报告。 　　一、公司简介 　　1、公司中文名称：成都华神集团股份有限公司。 　　公司英文名称：CHENGDU HOIST INC .,LTD. 　　英文缩写：HOIST INC. 　　2、公司注册及办公地址：成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 　　公司邮政编码：610075 　　公司国际互联网网址：http:www.china-hoist.com 　　公司电子信箱：hoistin@public.cd.sc.cn 　　3、公司法定代表人：彭旭东先生 　　4、公司董事会秘书：蒋志勇先生 　　董事会证券事务代表：王天祥先生 　　联系地址：四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 　　联系电话：（028）7739541 　　传　　 真：（028）7778104 　　电子邮箱：hoistin@public.cd.sc.cn 　　5、本公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 　　登载本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 　　公司中报备置地点：公司证券部 　　6、公司股票上交易所：深圳证券交易所 　　股票简称：华神集团 　　股票代码：0790 　　二、主要财务数据和指标 　　公司本期及上年同期主要财务指标（单位：人民币元） 　　项　 目　　　　　　　　　　　　 2001年6月30日　 2000年6月30日 　　净利润　　　　　　　　　　　　　 13,709,052.98　　9,529,487.29 　　扣除非经常性损益后的净利润　　　 13,957,159.33　　9,545,966.91 　　每股收益（摊薄）　　　　　　　　　　　　　0.17　　　　　　0.12 　　每股收益（加权）　　　　　　　　　　　　　0.17　　　　　　0.12 　　净资产收益率（摊薄）　　　　　　　　　　 5.44%　　　　　 4.14% 　　净资产收益率（加权）　　　　　　　　　　 5.51%　　　　　 4.22% 　　总资产　　　　　　　　　　　　　475,537,574.49　366,728,626.28 　　资产负债率　　　　　　　　　　　　　　　42.26%　　　　　32.97% 　　股东权益（不含少数股东权益）　　251,789,541.85　230,449,807.13 　　每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　3.18　　　　　　2.91 　　调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　3.14　　　　　　2.86 　　每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　0.06　　　　　　0.15 　　项　 目　　　　　　　　　　　　 2000年度 　　净利润　　　　　　　　　　　　　 23,207,097.26 　　扣除非经常性损益后的净利润　　　 23,246,190.07 　　每股收益（摊薄）　　　　　　　　　　　　　0.29 　　每股收益（加权）　　　　　　　　　　　　　0.29 　　净资产收益率（摊薄）　　　　　　　　　　 9.59% 　　净资产收益率（加权）　　　　　　　　　　 9.98% 　　总资产　　　　　　　　　　　　　433,225,940.36 　　资产负债率　　　　　　　　　　　　　　　38.59% 　　股东权益（不含少数股东权益）　　242,040,488.87 　　每股净资产　　　　　　　　　　　　　　　　3.06 　　调整后的每股净资产　　　　　　　　　　　　3.03 　　每股经营活动产生的现金流量净额　　　　　　0.20 　　注：（1）扣除非经营性损益项目及涉及金额：营业外支出248106.35元； 　　（2）2000 年度主要财务数据和指标是按照新会计制度和准则及其补充规定计算所得； 　　（3）主要财务指标的计算公式如下： 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100% 　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 　　调整后每股净资产=（报告期未股东权益－三年以上的应收款项－待摊费用－待处理（流动·固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用）/报告期末普通股股份总数。 　　三、股本变动和主要股东持股情况 　　1、公司股份变动情况表 　　数量单位：股 　　　　　　　　　　　　本 次　　　　　　 本次变动增减（＋、－） 　　　　　　　　　　　　变动前　　　配股　送股　　公积金　　增发　其他 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 转 股 　　一、未上市流通股份 　　1.发起人股份　　　　19,584,000 　　其中: 　　国家持有股份 　　境内法人持有股份　　19,584,000 　　境外法人持有股份 　　其他 　　2.募集法人股份　　　39,216,000 　　3.内部职工股 　　4.优先股或其他 　　其中：转配股 　　未上市流通股份合计　58,800,000 　　二、已上市流通股 　　1.人民币普通股　　　20,400,000 　　2.境内上市的外资股 　　3.境外上市的外资股 　　4.其他 　　已上市流通股份合计　20,400,000 　　三、股份总数　　　　79,200,000 　　　　　　　　　　　　　　　本 次 　　　　　　　　　　　　小计　变动后 　　一、未上市流通股份 　　1.发起人股份　　　　　　　19,584,000 　　其中: 　　国家持有股份 　　境内法人持有股份　　　　　19,584,000 　　境外法人持有股份 　　其他 　　2.募集法人股份　　　　　　39,216,000 　　3.内部职工股 　　4.优先股或其他 　　其中：转配股 　　未上市流通股份合计　　　　58,800,000 　　二、已上市流通股 　　1.人民币普通股　　　　　　20,400,000 　　2.境内上市的外资股 　　3.境外上市的外资股 　　4.其他 　　已上市流通股份合计　　　　20,400,000 　　三、股份总数　　　　　　　79,200,000 　　2、主要股东持股情况 　　截止2001年6月30日，公司前十名股东的持股情况为： 　　　　　　　　　　　　　　　　　　所持股份数　占股本比例 　　　　股 东名 称 　　　　　　　　　　　　　　　　　　（万股）　　（%） 　　 1　四川华神集团股份有限公司　　　　　2880　　　 36.36 　　 2　四川奇峰集团投资有限公司　　　　1537.2　　　 19.41 　　 3　成都君众实业有限责任公司　　　　　 600　　　　7.58 　　 4　深圳好亦特贸易有限责任公司　　　　 540　　　　6.82 　　 5　成都长华置业有限责任公司　　　　 322.8　　　　4.08 　　 6　毛炳华　　　　　　　　　　　　　 51.93　　　　0.66 　　 7　孟景兵　　　　　　　　　　　　　　　26　　　　0.33 　　 8　沙捍忠　　　　　　　　　　　　　 20.02　　　　0.25 　　 9　方水坚　　　　　　　　　　　　　 18.99　　　　0.24 　　10　唐 吉　　　　　　　　　　　　　　14.93　　　　0.19 　　上述10名股东之间不存在关联关系。 　　四、 经营情况的回顾与展望 　　１、公司报告期内主要经营情况 　　（1）公司主营业务范围及其经营状况 　　公司主营业务为中西成药生产和销售，高新技术产品开发和经营,生物工程制品的生产和销售，现已形成以药业为基础，以新型建筑材料和蚕茧丝产业为发展重点的产业群体。 　　公司药业包括人用药业和动物保健药业，报告期内，人用药业积极转变经营思路，整合市场营销体系，主攻重点市场，开拓潜力市场，在巩固中药临床现有产品的市场份额的基础上，大力加强活力苏口服液的市场推广和西药临床产品的市场开拓工作。动保药业通过对省内销售片区进行整合，形成了由东南西北四大片区组成的销售格局，确定了30多个重点目标市场，实行“定点、定员、定量”的“市场拓展”原则，带动了乡镇分销和产品动销。公司还开发新产品三个，使公司产品具有了粉针、水针（西林瓶装）、口服液、散剂四大系列，增强了公司的市场竞争力。今年上半年实现营业收入4653万元，实现利润1225万元。 　　轻钢结构工程及新型建材产业针对本行业的市场特点，在经营思路上将行业市场与区域市场相结合，狠抓信息源头捕捉和项目策划，明确目标市场，突出重点市场，开拓潜在市场，取得了较好的成绩。公司承建的成都市保税区工程和内江方向公司液晶显示器工程等项目获得了业主及省市领导、业内同行的赞誉和好评。今年上半年实现营业收入3045万元，实现利润405万元。 　　蚕茧丝产业认真落实公司总体发展规划及蚕丝产业化思路，应用蚕业科技，狠抓基地建设，全面推行“营养方格育苗”、“一步成园”等蚕桑生产技术，提高小蚕共育、省力化养蚕和纸板方格簇技术的应用水平，蚕业生产“公司+农户”经营管理模式进一步普及。但上半年，本行业受国际市场丝价下跌影响，国内价格也随之大幅下滑，最高跌幅达20%，从而直接导致其毛利率下降，因此，绵阳、川南绿神公司在报告期内均出现亏损。今年上半年实现营业收入2875万元，实现利润-35万元。 　　（2）在报告期内，公司未进行对公司利润产生重大影响的其它业务经营活动。 　　2、公司投资情况 　　（1）募股资金使用情况 　　公司在报告期内无使用募股投资项目事项。 　　（2）其他投资项目情况 　　a.投资1000万元（占 10%）参股成都新兴创业投资股份有限公司，报告期内未获取收益。 　　b.投资1999万元（占99.95%）与四川华神彩钢房屋有限责任公司共同组建成都中医药大学华神药业有限责任公司，专业从事药品经营活动，逐步开始对公司药业的销售业务进行整合。 　　c.本公司控股子公司四川川南绿神生态农业产业有限责任公司投资 285 万元（占 95%）组建了内江东兴绿神丝绸有限公司；投资 330 万元（占 94.29%）组建了川南绿神威远县蚕业丝绸有限公司。以上二公司报告期内处于筹备设立阶段。 　　3、下半年计划 　　下半年，公司将遵循年度发展目标和思路，通过产品升级、产业发展、市场开拓和资本扩张等途径，努力提高公司的综合竞争力，巩固和提高公司的市场信誉和行业地位，努力实现规模和效益的稳定增长。 　　（1）继续抓紧实施 2001 年度公司配股计划，利用资本市场的融资功能，促进公司高新技术产品的研发和推广应用速度，加速产业和产品结构调整，优化资源配置，提升经营业绩。 　　（2）加大药业市场开发力度，整合、完善现有的市场营销网络体系，树立“以区域市场建设为核心，以扩大市场份额为目标，以创建华神品牌为重点，以纵深的网络框架为依托”的战略思想，加强营销网络的监控，提高市场信息反应的灵敏度，实现现代科学管理，扩大品牌效应，增加市场份额。 　　（3）设立华神生物基因技术公司，利用公司的技术和资金优势，高起点切入生物制药领域。该公司将承建基因治疗肿瘤药物工程技术研究中心和伪狂犬病基因缺失疫苗产业化项目，牵头推进“碘[131I]—HAb18 肝癌单克隆抗体治疗剂”及后续产品、“恶性肿瘤基因治疗药物——重组人白细胞介素2腺病毒载体”等生物基因技术项目，并力争在两年内实施产业化。 　　（4）利用西部大开发的时机，组建华神彩钢钢结构住宅项目组，挺进钢结构住宅市场。钢结构住宅体系符合国家产业政策导向，有良好的性价比和广泛的市场需求。华神彩钢有承建多层钢结构建筑的经验，有整合相关配套资源的能力，开发、推广、应用钢结构住宅体系，有利于调整产品结构，有利于形成公司新的利润增长点。 　　（5）继续推进生态环保农业产业的发展。抓住夏秋蚕丝生产旺季的时机，落实资金，落实人员，推广“良桑快速繁育技术”，努力完成蚕桑生产任务；切实加强领导，确保夏秋蚕茧丰产丰收；加速“双宫丝技改”项目，更新必要装备，加强生丝生产，提高经济效益。 　　五、重要事项 　　1、公司中期利润分配预案及公积金转增股本预案：拟每10 股送红股2股、以公积金转增3股、派发现金红利0.50元（含税）。 　　2、报告期内利润分配方案执行情况及配股方案实施情况。 　　（1）公司2000 年度股东大会同意公司 2000年度分配方案：公司2000 年度不进行利润分配，也不以公积金转增股本（详见3月17日《证券时报》、《中国证券报》）。 　　（2）公司 2000年度股东大会通过了《公司 2001 年度配股方案》。报告期内，公司董事会遵照股东大会的授权，会同公司所聘配股主承销商、会计师事务所、律师事务所组织完成了配股申报材料。现配股申报的材料已呈报中国证监会。 　　3、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 　　4、本报告期内公司无收购兼并、资产重组事项。 　　5、本报告期内公司无重大关联交易事项。 　　6、本公司与控股股东四川华神集团股份有限公司已经实现“三分开”，即在人员、资产、财务等三方面是完全独立的。 　　7、报告期内，本公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 　　8、公司2001年续聘深圳华鹏会计师事务所为公司财务报告审计机构。 　　9、报告期内，其他重大合同及其履行情况。 　　公司于2001 年5 月23 日与第四军医大学（细胞工程研究中心）及相关单位签定了关于“碘[131I]—HAb18 肝癌单克隆抗体注射液”的技术转让合同。该药物属应用生物基因工程技术的“肝癌导向药物”，用于原发性肝癌的放射免疫治疗。该项目是“八五”、“九五”国家高新技术研究发展计划（863计划）和国家攻关计划（1035工程）重大产业化项目，中试生产技术和产品工艺已经成熟，并获得国家I类新药Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ期临床批文文号1999XL0140。 　　合同总金额 3650 万元(含Ⅱ、Ⅲ期临床费用)，由第四军医大学（细胞工程研究中心）将该新药的临床批文、新药证书及其生产全套工艺技术的所有权转让给本公司并独占实施。目前本公司已支付1400万元，待获取新药证书后将支付剩余的技术转让费。 　　10、报告期内，本公司无重大担保事项。 　　11、报告期内，本公司名称及股票简称没有变更。 　　12、其他重要事项 　　（1）公司原第二大股东海南民丰科技实业开发总公司（以下简称“海南民丰”）与四川奇峰集团投资有限公司（以下简称“奇峰集团”） 于2001年6月7日签定了《股权转让协议》。转让方“海南民丰”将其持有的本公司法人股1537.2万股（占本公司总股本的19.41%）按3.80元/股的价格转让给“奇峰集团”。转让后，“海南民丰”将不再持有本公司股份， “奇峰集团”成为公司的第二大股东。 　　（2）本公司 2000 年度股东大会决议收回对成都医药有限公司的投资，在报告期内已收回22,308,947.32元，余款6,685,000.00元在年内可全部收回。 　　（3）2000年11月设立控股子公司四川攀西绿神生态农业公司（公司直接、间接占有股权比率 80%）。随着业务的增加和规模的扩大，攀西绿神将其经营范围扩展到攀西、内江、宜宾、泸州、乐山等整个川南地区，与绵阳绿神形成了省内茧丝绸产业依地域划分的两大企业。在此情况下，攀西地区相对落后的交通已经严重制约到攀西绿神的进一步发展。攀西绿神董事会经研究决定，将公司总部迁至交通便利、更能兼顾整个川南地区的内江市，并将公司更名为“川南绿神生态农业产业有限责任公司”。 　　六、财务报告 　　（一）审计报告 　　审 计 报 告 　　华鹏审字[2001] 399号 　　成都华神集团股份有限公司全体股东： 　　我们接受委托，审计了贵公司2001年6月30日的资产负债表、合并资产负债表及 2001年 1-6 月的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001年1-6月的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 　　我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年6月30日的财务状况及2001年1-6月的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 　　深圳华鹏会计师事务所　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师： 　　中国 · 深圳　　　　　　　　　　　　　　　　　 中国注册会计师： 　　2001年7月18日 　　（二）会计报表（附后） 　　（三）会计报表附注 　　附注一：公司简介 　　成都华神集团股份有限公司原名成都建业发展股份有限公司，是经成都市体制改革委员会成体改（1988）009号文批准，由成都市青年经济建设联合公司、成都市锦华印刷厂、成都市西城区北大建筑工程队等三家集体所有制企业共同出资组建的，1993年经国家体改委(1993)167号文确认为继续进行规范的股份制试点企业。1996 年9月经成都市体制改革委员会成体改股（1996）026 号文批准，公司更名为“成都华神高科技股份有限公司”。1997 年 11 月11 日经中国证券监督管理委员会批准，于1998年3月27日公司的社会公众股1700万股在深圳证券交易所上市。1998年6月27日经1997年度股东大会批准，更名为 “成都华神集团股份有限公司”。 　　1999年11月23日本公司经成都市工商行政管理局核准换取5101001801570号企业法人营业执照，注册资本7920万元人民币。经营范围：高新技术产品开发、生产、经营，中西成药生产，药业技术服务和咨询，商品销售(不含国家限制产品和禁止流通产品)，物业管理、咨询及其它服务。医疗器械及配件，农产品自研产品销售。法定代表人：彭旭东。 　　附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 　　1．会计制度： 　　执行财政部制定的《企业会计制度》及其补充规定。 　　2．会计年度： 　　自公历1月1日至12月31日止为一会计年度。 　　3．记帐本位币： 　　以人民币为记帐本位币。 　　4．记帐基础和计价原则： 　　以权责发生制为记帐基础，实际成本为计价原则。 　　5．现金等价物的确定标准： 　　本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 　　6．坏帐核算方法： 　　⑴坏帐确认的标准： 　　①债务人依法宣告破产、撤销，其剩余财产确实不足清偿的应收款项； 　　②债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产确实不足清偿的应收款项； 　　③债务人资不抵债，或现金流量严重不足，有确凿证据表明确实无法收回的应收款项； 　　④债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确实无法清偿的应收款项。 　　⑵坏帐损失的核算方法： 　　采用备抵法核算。估计坏帐损失的方法为帐龄分析法即按应收帐款、其他应收款(扣除关联方)的年末余额与估计的坏帐损失率提取坏帐准备。估计的坏帐损失的比例如下： 　　应收款项帐龄　　估计损失比例 　　1年以内(含1年)　　　　　　5% 　　1～2年　　　　　　　　　 10% 　　2～3年　　　　　　　　　 20% 　　3～4年　　　　　　　　　 40% 　　4～5年　　　　　　　　　 80% 　　5年以上　　　　　　　　 100% 　　7．存货的核算方法： 　　(1)存货核算方法： 　　存货主要包括：原材料、库存商品、在产品、产成品、委托加工材料、科技开发成本、科研产品、低值易耗品、包装物等； 　　原材料、库存商品、在产品、产成品按实际成本计价；公司存货计价采用永续盘存制，发出采用加权平均法；低值易耗品的摊销按金额在 400 元以下的采用一次摊销法，金额在400元以上的采用五五摊销法。 　　科技开发成本按指公司开发的拟用于出售的科研项目(产品)按实际成本计价。科研项目开发成功后，根据“科技开发成本”科目余额结转科研产品，售出时结转成本；项目开发失败，“科技开发成本”科目余额计入当期损益。 　　(2)存货跌价准备核算方法： 　　中期期末或年度终了提取存货跌价准备。期末，对存货进行全面清查，当存在下列情况之一时，按照单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，具体情况如下： 　　①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； 　　②企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； 　　③企业因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其帐面成本； 　　④因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； 　　⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。 　　如存货存在以下一项或若干项情况时，将存货帐面价值全部转入当期损益： 　　① 已霉烂变质的存货； 　　② 已过期且无转让价值的存货； 　　③生产中已不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货； 　　④其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。 　　8．短期投资核算方法： 　　(1)短期投资核算方法： 　　短期投资按照取得时的成本入帐。出售或收回短期投资时，按短期投资的帐面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益。 　　(2)短期投资跌价准备核算方法： 　　中期期末或年度终了，将短期投资成本按照单项投资与其市价孰低计量，当市价低于成本时，按其差额计提短期投资跌价准备。 　　9．长期投资核算方法： 　　(1)　长期股权投资核算方法： 　　长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算；对投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实质控制权的，按权益法核算并合并报表。 　　采用成本法核算，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益。 　　采用权益法核算的，在中期期末或年度终了按分享的（分担的）被投资单位实现的净利润（或净亏损）的份额，调整投资的帐面价值，并作为当期投资收益。 　　如果长期股权投资初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额的，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，其借差按不超过10年的期限摊销，贷差按不低于10年的期限摊销。 　　(2)长期债权投资核算方法： 　　① 购入的长期债券，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本记帐