2016年浙江康恩贝制药股份有限公司三季报

公司代码：600572 公司简称：康恩贝 浙江康恩贝制药股份有限公司 2016 年第三季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司主要财务数据和股东变化...... 3 三、 重要事项......6 四、 附录......10 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人胡季强、主管会计工作负责人陈岳忠及会计机构负责人（会计主管人员）陈岳忠 保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 2.1主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减(%) 总资产 10,241,156,350.61 9,568,798,623.74 7.03 归属于上市公司 4,376,799,885.50 4,141,475,843.16 5.68 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的 689,850,652.47 342,868,410.68 101.20 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 4,537,494,389.43 3,747,849,316.62 21.07 归属于上市公司 450,212,211.68 615,287,097.14 -26.83 股东的净利润 归属于上市公司 421,551,725.04 446,973,512.30 -5.69 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 10.19 16.12 减少5.93个百分点 收益率（%） 基本每股收益 0.18 0.26 -30.77 （元/股） 稀释每股收益 0.18 0.26 -30.77 （元/股） 2016年6月公司实施了2015年度利润分配及资本公积转增股本方案，按每10股转增5股的 比例以资本公积向全体股东转增股份。本报告期基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益按2016年6月资本公积转增股本后加权平均股数251,073万股计算。 根据《企业会计准则34号》有关每股收益列报的相关规定,公司2015年1-9月基本每股收益、稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益均按2016年6月实施的资本公积转增股本调整后的加权平均股数重新计算列报。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9月） （1-9月） 非流动资产处置损益 -265,011.60 292,833.07 计入当期损益的政府 13,434,639.11 34,622,765.55 主要系报告期内公司收 补助，但与公司正常经 到的与收益相关的政府 营业务密切相关，符合 补助及公司递延收益摊 国家政策规定、按照一 销转入“营业外收入” 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 债务重组损益 除同公司正常经营业 4,135,326.00 -2,303,695.32 务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融 负债产生的公允价值 变动损益，以及处置交 易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售 金融资产取得的投资 收益 单独进行减值测试的 应收款项减值准备转 回 除上述各项之外的其 1,791,133.39 4,648,134.38 他营业外收入和支出 其他符合非经常性损 益定义的损益项目 所得税影响额 -2,820,313.50 -5,535,325.33 少数股东权益影响额 -1,415,875.67 -3,064,225.71 （税后） 合计 14,859,897.73 28,660,486.64 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 82,702 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例(%) 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质 （全称） 量 件股份数量 股份状态 数量 康恩贝集团有限 687,859,343 27.40 0 质押 231,350,000 境内非国有 公司 法人 胡季强 234,679,085 9.35 89,250,000 质押 204,000,000 境内自然人 朱麟 109,420,000 4.36 107,100,000 无 境内自然人 汇添富基金－海 81,600,000 3.25 81,600,000 其他 通证券－海通证 券股份有限公司 无 （权益投资交易 部） 重庆重康创业投 78,042,508 3.11 0 质押 48,500,000 境内非国有 资股份有限公司 法人 中国证券金融股 73,061,831 2.91 0 无 国有法人 份有限公司 济宁领军基石医 53,116,500 2.12 53,116,500 境内非国有 药股权投资企业 无 法人 （有限合伙） 盐城市领佳基石 42,508,500 1.69 42,508,500 境内非国有 股权投资合伙企 无 法人 业（有限合伙） 东阳康联股权投 36,182,123 1.44 0 36,000,000 境内非国有 资合伙企业（有 质押 法人 限合伙） 深圳市领佳基石 31,875,000 1.27 31,875,000 境内非国有 股权投资合伙企 无 法人 业（有限合伙） 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 康恩贝集团有限公司 687,859,343 人民币普通股 胡季强 145,429,085 人民币普通股 重庆重康创业投资股份有限公 78,042,508 人民币普通股 司 中国证券金融股份有限公司 73,061,831 人民币普通股 东阳康联股权投资合伙企业（有 36,182,123 人民币普通股 限合伙） 中国农业银行股份有限公司－ 25,815,798 易方达瑞惠灵活配置混合型发 人民币普通股 起式证券投资基金 胡孙树 23,994,168 人民币普通股 中央汇金资产管理有限责任公 17,905,050 人民币普通股 司 盛小荣 16,896,745 人民币普通股 浙江大华投资发展有限公司 14,600,000 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动 1、康恩贝集团有限公司和东阳康联股权投资合伙企业（有限合伙）的实际控 的说明 制人均为胡季强先生，与胡季强先生属一致行动人关系。 2、公司未知其他前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系和一致行动的 情况。 表决权恢复的优先股股东及持无 股数量的说明 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 二、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （1）公司资产负债主要科目变动分析 单位：元币种：人民币 项目 期末余额 年初余额 变动幅度（%） 货币资金 2,418,624,675.25 1,796,975,877.70 34.59 以公允价值计量且其变动计入 103,515,015.64 79,231,702.14 30.65 当期损益的金融资产 其他应收款 73,096,572.64 45,235,307.57 61.59 其他流动资产 9,704,049.09 218,147,017.04 -95.55 可供出售金融资产 33,056,000.00 3,526,052.63 837.48 长期股权投资 581,217,935.99 426,875,416.02 36.16 生产性生物资产 24,569,602.95 18,337,198.38 33.99 其他非流动资产 86,683,588.31 60,939,433.33 42.25 短期借款 1,522,000,000.00 1,132,488,500.07 34.39 预收款项 72,719,926.24 116,036,889.76 -37.33 应付利息 1,311,057.35 21,772,905.25 -93.98 一年内到期的非流动负债 177,990,000.00 794,106,597.69 -77.59 长期借款 269,284,200.00 531,884,200.00 -49.37 应付债券 1,090,695,637.00 100.00 股本 2,510,730,000.00 1,673,820,000.00 50.00 资本公积 99,804,810.59 984,386,011.06 -89.86 货币资金变动原因说明：主要系报告期内公司发行公司债券收到募集资金净额10.912亿元， 导致期末银行存款余额增加所致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产变动原因说明：主要系报告期内公司股票投资增加所致。 其他应收款变动原因说明：主要系报告期内市场备用金增加所致。 其他流动资产变动原因说明：主要系报告期内子公司贵州拜特制药有限公司（以下简称“贵州拜特公司”）赎回其于2015年末利用闲置资金投资的保本浮动收益型理财产品2亿元所致。可供出售金融资产变动原因说明：主要系报告期内子公司香港康恩贝国际有限公司投资天峰一期健康医疗基金(有限合伙)所致。 长期股权投资变动原因说明：主要系报告期内公司出资14,600 万元以“股权受让+增资”方 式取得上海可得网络科技有限公司8%的股权所致。 生产性生物资产变动原因说明：主要系报告期内子公司浙江天保药材发展有限公司银杏树种植项目投入增加所致。 其他非流动资产变动原因说明：主要系报告期内公司预付设备款及软件购置款增加所致。 短期借款变动原因说明：主要系报告期内公司为调整银行贷款结构，控制财务费用，缩减长期贷款规模，扩大短期贷款规模所致。 预收款项变动原因说明：主要系子公司贵州拜特公司预收货款较期初减少所致。 应付利息变动原因说明：主要系报告期内公司支付公司债券利息所致。 一年内到期的非流动负债变动原因说明：主要系于2016年6月7日到期的公司债券到期偿付， 及提前偿还部分并购贷款所致。 长期借款变动原因说明：主要系报告期内公司提前偿还部分长期借款，及将一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 应付债券变动原因说明：主要系报告期内公司发行5年期公司债券11亿元所致。 股本变动原因说明：主要系报告期内公司实施了2015年度利润分配及资本公积转增股本方案， 以资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增83,691万股所致。 资本公积变动原因说明：主要系报告期内公司实施了2015年度利润分配及资本公积转增股本 方案，以资本公积向全体股东每10股转增5股，共转增83,691万股，减少资本公积83,691万元， 以及公司增持子公司内蒙古康恩贝药业有限公司12%的股权，将应享有的合并日开始持续计算的 可辨认净资产公允价值与支付的成本价的差额冲减资本公积4,510万元所致。 （2）公司利润表主要科目变动分析 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业成本 2,383,031,215.14 1,645,217,224.62 44.85 资产减值损失 22,877,296.47 7,868,512.50 190.74 投资收益 -3,367,413.35 201,567,400.24 -101.67 营业外收入 53,671,917.19 35,695,579.35 50.36 营业成本变动原因说明:主要系报告期内公司并表浙江珍诚医药在线股份有限公司（以下简称“珍诚医药公司”）营业成本较上年同期并表增加7.19亿元。控股子公司珍诚医药公司自2015年6月起纳入合并范围，故上年同期珍诚医药公司并表营业成本仅为自2015年6月起四个月成本。珍诚医药公司系药品流通企业，其收入规模大，毛利率低，并表珍诚医药公司拉高了公司整体营业成本规模，拉低了公司整体毛利率。 资产减值损失变动原因说明:主要系报告期内公司计提的应收款项坏账准备增加所致。 投资收益变动原因说明:主要系上年同期公司处置浙江佐力药业股份有限公司股票确认了股权处置收益16,036万元及转让北京嘉林药业股份有限公司1.1%股权确认了投资收益3,275万元，而本期公司股权及股票处置收益较上年同期大幅减少所致。 营业外收入变动原因说明：主要系报告期内公司及其子公司收到的与收益相关的政府补助增加所致。 （3）公司现金流量表主要科目变动分析 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 689,850,652.47 342,868,410.68 101.20 投资活动产生的现金流量净额 413,430,535.46 -155,231,722.58 366.33 筹资活动产生的现金流量净额 109,123,211.54 1,232,071,930.20