1999年成都华神科技集团股份有限公司中报

成都华神集团股份有限公司1999年度中期报告 　　重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 　　一、公司简介 　　公司中文名称:成都华神集团股份有限公司 　　公司英文名称:CHENGDU HOIST INC.,LTD. 　　英文缩写:HOIST INC 　　公司注册地址:四川成都市十二桥路37号新1号 　　公司办公地址:成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 　　公司邮政编码:610075 　　公司法定代表人:彭旭东先生 　　公司董事会秘书:蒋志勇先生 　　股权事务授权代表:王天祥先生 　　联系地址:四川省成都市十二桥路37号新1号华神科技大厦A座6楼 　　联系电话:(028)7739541 7786760 　　传真电话:(028)7778104 　　电子信箱:hoistin@public.cd.sc.cn 　　公司股票上市地:中国深圳证券交易所 　　股票简称:华神集团 　　股票代码:0790 　　二、 主要财务指标 　　单位:元 　　项 目 1999年中期 1998年中期(摊薄) 　　主营业务收入 68,640,472.42 73,199,219.82 　　净利润 11,272,964.40 17,838,034.52 　　总资产 328,683,238.85 271,811,471.58 　　股东权益 221,294,947.79 200,588,964.47 　　每股收益 0.14 0.23 　　净资产收益率(％) 5.09 8.89 　　每股净资产 2.79 2.53 　　调整后每股净资产 2.77 2.51 　　注:1、股东权益不含少数股东权益。 　　2、1999年中期股本数按7920万股计算,1998年中期股本数按7920万股摊薄计算。 　　3、主要财务指标计算公式如下: 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 　　4、调整后每股净资产= (报告期未股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动.固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 　　三、股本变动和主要股东持股情况 　　1、股本变动情况 公司股份变动情况 　　数量单位:万股 　 　 期初数 本次变动增减(+、-) 期末数 　　 配股 送股 公积金转股 其他 小计 　　一、尚未流通股份 1. 发起人股份 其中: 国家拥有股份 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2. 募集法人股 4900 980 5880 3. 内部职工股 4. 优先股或其他 尚未流通股份合计 4900 980 5880 二、已流通股份 1. 境内上市的人民币1700 340 2040 普通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 1700 340 2040 三、股份总数 6600 1320 7920 　　本公司社会公众股1700万股,于1998年3月27日在深圳证券交易所挂牌上市,报告期内已实施98 年度分配方案,利用资本公资金转增股本,每10股转增2股,公司总股本变动为7920万股,其中法人股5880万股, 社会公众股2040万股。 　　本公司无内部职工股和公司职工股。 　　已流通股份中董事、监理、高级管理人员原持股3.5万股,10转增2后,现持股共4.2万股,按有关规定冻结。 　　2、主要股东持股情况 　　截止1999年6月30日公司股东总数为22837户, 无内部职工股和公司职工股。 　　公司前十名股东的持股情况为: 　　数量单位:万股 　　 股 东 名 称 所持股份数(万股) 占股本比例(％) 　　1 四川华神集团股份有限公司 2880 36.36 　　2 海南民丰科技实业开发公司 1537.2 19.41 　　3 成都君众实业有限责任公司 600 7.58 　　4 深圳好亦特贸易有限责任公司 540 6.82 　　5 成都长华置业有限责任公司 322.8 4.08 　　6 毛达芳 32.584 0.41 　　7 曾祥榕 24.00 0.30 　　8 钟善勤 14.5402 0.18 　　9 余 旭 9.9903 0.13 　　10 韩 为 9.6 0.12 　　原股东单位西南华神药业股份有限公司已更名为四川华神集团股份有限公司。 　　3、在报告期内,持股5％(含5％)以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 　　四、经营情况的回顾与展望 　　1、公司报告期内主要经营情况 　　公司主营业务为中西成药生产和销售, 高新技术产品开发和经营,生物工程制品的生产和销售等,已初步形成了以药业为基础, 以新型建筑材料和农业新技术为发展重点的产业群体。 　　上半年公司主营业务收入为6864万元, 利润总额为1340万元,净利润为1127万元。 其中药业公司实现业务收入4890万元,占主营业务收入的71.24％,控股公司主营业务收入1974万元,占总主营业务总收入的28.76％。 　　2、公司投资情况 　　(1)募股资金使用情况 　　公司在报告期内无使用募股投资项目事项。 　　(2)其他投资项目情况 　　公司在报告期内无其它投资项目。总投资为5300 万元的华神药业异地技改项目已基本完工,并按照GMP标准进行局部整改,目前正全面投入运行调试。 　　3、经营环境的变化及影响 　　(1)国家新的医政药政政策及国家对药品定价的调控政策, 对公司的主营产业中成药的生产和销售产生一定的影响。行业竞争的加剧使公司销售收入减少, 经营成本上升。 　　(2)受茧丝绸出口继续滑坡的影响,农业公司的“茧丝增长剂”品种仍未打开市场局面, 上半年仍出现亏损。 　　4、下半年计划 　　(1)公司根据规模化,多元化的发展目标,进一步调整内部管理构架,形成集团化的管理格局, 强化管理制度,提高管理水平。在面对激烈的市场竞争中, 以提高经济效益为中心,加大力度挖潜革新, 努力开拓市场领域,使公司的生产经营管理水平迈上一个新的台阶。 　　(2)继续贯彻以市场为导向,成本监控为手段,效益为中心的方针,积极巩固和发展药业, 在规范管理的前提下,抓住新药业基地投产的契机,力争2—3 个新品种投放市场,增强市场竞争力,止住销售收入下滑, 努力完成全年计划。 　　(3)切实解决农业公司科技开发与产业一体化的难题。抓紧雅安、崇州两个基地建设,利用自身资源、 技术优势涉足蚕桑行业的优势领域, 为下半年扩大中试及生产奠定良好的基础。同时, 积极寻求新的产业项目,尽快形成新的经济增长点, 实现农业公司扭亏为盈的目标。 　　(4)彩钢公司将以持续稳定发展为根本点,涉足多层钢结构市场领域,行业开发与区域开发相结合, 承揽工程与销售产品相配套,走工程促销, 扩大新的市场份额,力争实现产业纵深发展及效益增长的双重目标。 　　五、重要事项 　　1、公司中期不进行利润分配,也不以公积金转增股本。 　　2、成都华神集团股份有限公司1998年度股东大会于1999年5月20日在成都蜀兰大酒店五楼会议室召开。同意修改公司章程部分条款, 选举产生公司第五届董事会、监事会成员。同意公司98年度分配方案,每10 股分配现金红利1.00元(含税),每10股转增红股2股,本次分配方案已实施。 　　3 、 成都华神集团股份有限公司五届一次董事会于1999年5月20日在成都蜀兰大酒店五楼会议室召开。选举彭旭东先生担任第五届董事会董事长,李明富、 龙运涛担任副董事长,聘请费淳璐先生为公司荣誉董事长。 聘请任明非先生为公司总裁,王天祥、 蒋志勇为公司副总裁。 　　4、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 　　5、本报告期内公司无重大关联交易事项。 　　6、本公司聘请的会计师事务所无变更,仍为深圳华鹏会计师事务所。 地址:深圳市振兴路六号建艺大厦十四楼。 　　7、本中报未经会计师事务所审计。 　　8、计算机系统2000年问题对公司影响不大,无需投入资金来解决此问题。 　　六、 财务报告(未经审计) 　　(一)会计报表(附后) 　　(二)会计报表附注 　　1、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 　　(1) 会计制度: 　　执行《股份有限公司会计制度》。 　　(2)会计年度: 　　自公历1月1日起至12月31日止为一会计年度。 　　(3)记帐本位币: 　　以人民币为记帐本位币。 　　(4)记帐基础和计价原则: 　　以权责发生制为记帐基础,历史成本为计价原则。 　　(5)合并会计报表的编制方法: 　　合并会计报表以母公司拥有子公司超过半数以上权益性资本, 以及权益性资本虽未达到超过半数但拥有控制权的子公司的会计报表和其他相关资料为依据, 按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。 公司间的重大交易,资金往来等,均已在合并时抵消。 本期纳入合并报表范围的有四川华神农业新技术有限责任公司、 四川华神彩钢房屋有限责任公司。 　　(6)现金等价物的确定标准: 　　本公司持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。 　　(7)坏帐核算的方法: 　　采用备抵法核算,坏帐准备按年末应收帐款余额的5‰计提。 　　(8)存货核算方法: 　　存货主要包括:原材料、在产品、产成品、 委托加工材料、低值易耗品、包装物等。 　　存货按实际成本核算, 发出采用加权平均法计价,其中:低值易耗品400元以上按五五摊销;400 元以下按一次摊销。 　　本公司未提取存货跌价准备。 　　(9)短期投资核算方法: 　　短期投资按实际成本核算, 出售债券按实际收到金额与实际成本的差额,计入当期损益。 　　(10)长期投资核算方法: 　　1 长期股权投资核算方法: 　　长期股权投资 按实际支付的价款记帐, 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20 ％以下或虽占该单位有表决权资本总额20％或20％以上, 但不具有重大影响的,采用成本法核算; 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20 ％但有重大影响的,采用权益法核算; 对投资占该单位有表决权资本总额50％(不含50％)以上的, 或虽然占该单位资本总额不足50％,但具有实质控制权的, 按权益法核算并合并报表。 　　中期期末或年度终了按分享或分担的被投资单位实现的净利润(或净亏损)确认投资收益。 　　2 本公司未提取长期投资减值准备。 　　(11)固定资产计价和折旧方法: 　　1 固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋、 建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等;不属于生产、 经营主要设备的物品,单位价值在2000元以上,并且使用年限超过二年的,也作为固定资产。 　　2 固定资产的计价:固定资产以历史成本计价。 　　3 固定资产的分类及折旧:固定资产折旧采用直线法,应计折旧额在扣除5％的残值后按分类折旧率计提。固定资产类别、估计使用年限及年折旧率如下: 　　固定资产类别 估计使用年限 年折旧率％ 　　房屋 35 2.71 　　建设物 10 9.5 　　专用设备 6-10 15.83-9.5 　　通用设备 5-10 19-9.5 　　运输设备 8 11.875 　　(12)在建工程核算方法: 　　在建工程按实际成本计价, (用借款进行的工程发生的借款利息, 属于在固定资产尚末交付使用之前发生的,计入在建固定资产的成本;交付使用后发生的, 计入当期损益)在办理竣工决算和验收手续后, 按决算价格结转固定资产。 　　(13)无形资产计价和摊销方法: 　　无形资产按实际成本核算, 在受益期内平均摊销。具体如下: 　　1 公司本部专用技术, 按实际支付价款计价, 从1994年12月起按十五年平均摊销。 　　2 土地使用权按实际支付价款计价,成都市蜀都大道十二桥路37号土地从1995年12月起按五十年平均摊销,都江堰青城山镇土地从1997年4月起按70年平均摊销。 　　3 农业公司专用技术,按实际支付价款计价, 1998年2月起按八年平均摊销。 　　(14)开办费、长期待摊费用摊销方法: 　　开办费按实际发生额核算, 从开始生产经营的当月起,按5年的期限平均摊销。 　　长期待摊费用按实际发生额核算, 在项目的收益期内平均摊销,具体如下: 　　1 本部洁净厂房装修费,按实际支付价款计价, 从1994年8月起按十年平均摊销; 　　2 霓虹灯广告费,按实际支付价款计价,从1997年4月至1999年3月平均摊销。 　　3 农业公司基地道路建设, 按实际支付价款计价,从1998年2月起按八年平均摊销。 　　(15)收入确认原则: 　　将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实质控制权或劳务已提供,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。 　　(16)所得税的会计处理方法: 　　所得税的会计处理采用应付税款法。 　　2、税项 　　(1) 增值税 　　按应税收入的17％计销项税, 以销项税扣除允许抵扣的进项税的差额计算交纳。 　　(2)营业税 　　按蚕茧及蚕丝销售收入、物业管理收入的5％;工程收入的3％计算交纳。 　　(3)城市维护建设税 　　按应纳增值税额和营业税额的7％计算交纳。 　　(4)教育费附加 　　按应纳增值税额和营业税额的3％计算交纳。 　　(5)交通建设费附加 　　按应纳增值税额和营业税额的4％计算交纳。 　　(6)企业所得税 　　公司于1996 年被成都市科学技术委员会认定为高新技术企业,根据成都市人民政府成府函(1997)57 号文批准,同意公司继续执行15％所得税的优惠政策。 　　3、 控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 本公司 本公司所 主要经营范围 投资额 占权益 四川华神彩钢房 2000万 1900万 95％ 轻钢结构房屋建筑设计、 屋有限责任公司 施工;生产、销售彩钢 　　 压型板及夹芯板 四川华神农业新 2000万 1020万 51％ 农业开发、生产;农业 技术有限责任公司 技术产品开发、经营 　　4、会计报表主要项目注释 　　(1) 货币资金 　　项 目 期 初 数 期 末 数 　　现 金 49,477.15 113,689.21 　　银行存款 81,751,603.01 74,992,205.53 　　其他货币资金 10,000.00 10,000.00 　　合 计 81,811,080.16 75,115,894.74 　　(2)应收帐款 　　帐 龄 期初数 期末数 　　 金 额 比例％ 金 额 比例％ 　　1年以内23,726,097.60 96.15 25,031,676.31 85.91 　　1—2年 693,217.90 2.81 3,421,521.06 11.74 　　2—3年 204,687.45 0.83 390,577.01 1.34 　　3年以上 52,947.11 0.21 292,803.89 1.01 　　合 计 24,676,950.06 100 29,136,578.27 100 　　注:无持本公司5％(含)以上的股份的股东单位欠款。 　　(3)预付帐款 　　帐 龄 期初数 期末数 　　 金 额 比例％ 金 额 比例％ 　　1年以内 8,525,199.75 45.42 6,217,537.82 28.66 　　1—2年 4,839,443.49 25.78 7,913,001.37 36.48 　　2—3年 4,373,356.00 20.16 　　3年以上 5,406,423.00 28.80 3,189,206.91 14.70 　　合 计 18,771,066.24 100 21,693,102.10 100 　　注:无持本公司5％(含)以上的股份的股东单位欠款。 　　(4)其他应收款 　　帐 龄 期初数 期末数 　　 金 额 比例％ 金 额 比例％ 　　1年以内 1,502,360.23 49.59 10,658,835.45 97.37 　　1—2年 1,527,458.25 50.41 77,927.16 0.71 　　2—3年 210,627.10 1.92 　　3年以上 　　合 计 3,029,818.48 100 10,947,389.71 100 　　注:无持本公司5％(含)以上股份的股东单位欠款。 　　(5)存货 　　项 目 期 初 数 期 末 数 　　原材料 4,373,763.39 3,609,882.81 　　在产品 21,557,339.22 20,669,004.59 　　产成品 6,935,511.97 7,327,994.90 　　委托加工材料 4,049.20 4,049.70 　　低值易耗品 570,485.77 663,994.95 　　包装物 865,270.70 699,082.70 　　合 计 34,306,420.25 32,974,009.65 　　(6)待摊费用 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 98.4—99.4公告费 100,000.00 25,003.00 25,003.00 房租费(北京办) 95,000.00 15,834.00 15,834.00 财务顾问费 100,000.00 50,002.00 50,002.00 STS软件费 12,000.00 11,000.00 6,000.00 5,000.00 法律顾问费 20,000.00 20,000.00 9,095.00 10,905.00 霓虹灯广告费 450,000.00 450,000.00 37,500.00 412,500.00 养路费 46,308.85 39,348.86 6,959.99 修理费 341,111.52 341,111.52 合 计 777,000.00 101,839.00 857,420.37 523,894.38 435,364.99 　　(7)待处理财产净损失: 　　 类 别 余 额 　　材料盘盈 -28,749.62 　　(8)固定资产及折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 原值: 房屋及建筑物 49,849,210.22 6,976.03 49,856,186.25 通用设备 8,612.872.24 61,450.27 10,315.27 8,664,007.24 专用设备 8,409,012.12 177,867.00 8,586,879.12 运输设备 5,183,305.94 948,117.44 511,204.44 5,620,218.94 合 计 72,054,400.52 1,194,410.74 521,519.71 72,727,291.55 累计折旧 房屋及建筑物 3,509,006.71 733,941.87 4,242,948.58 通用设备 2,096,263.85 344,545.80 2,434,426.86 专用设备 3,264,388.9