2023年上海之江生物科技股份有限公司年报

公司代码：688317 公司简称：之江生物 上海之江生物科技股份有限公司 2023 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、 完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是 √否 三、重大风险提示 报告期内，受市场需求变化影响，公司自主分子诊断试剂产品和仪器设备的销售收入出现大幅下滑，同时公司根据企业会计准则及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，对相关存货计提跌价准备，上述因素导致营业收入及净利润同比下降。 报告期内，公司的主营业务、核心竞争力未发生重大变化。公司将持续加大研发投入，积极调动各方面资源，提高全要素生产率，积极推进项目研发投产建设，努力实现公司可持续、高质量发展。但受产业政策变化、汇率波动、研发成果转化不确定性以及降本增效时效性等因素可能会影响公司经营成果。 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析” 之“四、风险因素”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、 中汇会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、 公司负责人邵俊斌 、主管会计工作负责人倪卫琴 及会计机构负责人（会计主管人员）虞红 兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据 2024 年 4 月 18 日公司第五届董事会第七次会议决议，经中汇会计师事务所（特殊普通 合伙）审计，2023 年度合并报表归属于上市公司股东的净利润为人民币-136,857,073.34 元，母公司净利润为-121,043,994.66 元，经营活动产生的现金流量净额-81,884,688.85 元。截至 2023 年 12 月 31 日，母公司期末可供分配利润为人民币 1,367,040,533.82 元。 根据《公司章程》第一百七十四条规定，鉴于公司 2023 年度实现归属于母公司所有者的净利润为负，经营活动产生的现金流量净额为负，综合考虑公司经营、全体股东长远利益及未来发展等因素，公司 2023 年度拟不进行利润分配，不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。 八、 是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用 √不适用 九、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及公司未来计划，发展战略等前瞻性陈述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 7 第三节 管理层讨论与分析 ...... 12 第四节 公司治理 ...... 43 第五节 环境、社会责任和其他公司治理 ...... 58 第六节 重要事项 ...... 64 第七节 股份变动及股东情况 ...... 91 第八节 优先股相关情况 ...... 100 第九节 债券相关情况 ...... 101 第十节 财务报告 ...... 102 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 备查文件 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 目录 报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿。 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 之江生物、公司、 指 上海之江生物科技股份有限公司 本公司、发行人 之江药业 指 上海之江药业有限公司 宁波康飞 指 宁波康飞顿斯投资管理合伙企业（有限合伙） 磐信投资 指 磐信（上海）股权投资中心（有限合伙） 宁波睿道 指 宁波睿道创业投资合伙企业（有限合伙） 上海能发 指 上海能发投资咨询有限公司 之江科技 指 上海之江生物医药科技有限公司，为公司全资子公司 上海奥润 指 上海奥润微纳新材料科技有限公司，为公司全资子公司 之江未来 指 上海之江未来材料科技有限公司，为上海之江生物医药科技有限公 司全资子公司 中国证监会、证 指 中国证券监督管理委员会 监会 上交所 指 上海证券交易所 WHO 指 World Health Organization，世界卫生组织 欧盟 CE 认证 指 Conformité Européenne，是欧盟规定的一种强制性认证标志，欧盟 地区对于医疗器械产品需要进行 CE 认证 TGA 指 Therapeutic Goods Administration，澳大利亚药品管理局 SAHPRA 指 South African Health Products Regulatory Authority，南非健 康产品管理局 PFDA 指 Food and Drug Administration of the Philippines，菲律宾食品 药品监督管理局 CDSCO 指 Central Drugs Standard Control Organisation，印度中央药品标 准控制机构 MDA 指 The Medical Device Authority，马来西亚医疗器材管理局，为马 来西亚卫生部下属单位 HSA 指 Health Sciences Authority，新加坡卫生科学局 TFDA 指 Thailand Food and Drug Administration，泰国食品药品监督管理 局 EUL 指 Emergency Use Listing，WHO 应急使用清单 EUAL 指 Emergency Use Assessment and Listing，WHO 紧急使用评估和清 单 VALGENT 指 欧洲权威的 HPV 核酸检测试剂性能评估项目 本次发行 指 上海之江生物科技股份有限公司首次申请在上海证券交易所科创板 发行并上市的行为 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 上海之江生物科技股份有限公司现行章程 公司章程（草案） 指 上海之江生物科技股份有限公司上市后生效的章程 报告期 指 2023 年度 PCR 指 Polymerase Chain Reaction 聚合酶链式反应，又称多聚酶链式反 应，是一项利用 DNA 双链复制的原理，在生物体外复制特定 DNA 片 段的核酸合成技术。 HPV 指 Human Papilloma virus 人乳头瘤病毒，是一种 DNA 病毒，能够感 染人体的表皮与黏膜组成，可能引起疣或宫颈癌。 Point-of-care testing 即时检验，是在采样现场即刻进行分析， POCT 指 省去标本在实验室检验时的复杂处理程序，快速得到检验结果的一 类方法。POCT 是一类极具潜力的检测技术，具有快速简便，效率高， 成本低等优点。 由许多核苷酸聚合成的生物大分子化合物，是生命的最基本物质之 核酸 指 一。根据化学组成不同，核酸可分为核糖核酸（简称 RNA）和脱氧核 糖核酸（简称 DNA）。 DNA 指 Deoxyribo Nucleic Acid 脱氧核糖核酸，是生物细胞内含有的四种 生物大分子之一，核酸的一种。 RNA 指 Ribonucleic Acid 核糖核酸，存在于生物细胞以及部分病毒、类病 毒中的遗传信息载体。 一小段单链 DNA 或 RNA，与目标 DNA 结合，作为 DNA 复制的起始点。 引物 指 在核酸合成反应时，作为每个多核苷酸链进行延伸的出发点而起作 用的多核苷酸链。 探针 指 一小段带有检测标记且顺序已知的，与目的基因互补的单链 DNA 或 RNA。 磁珠 指 复合纳米磁性微球，由磁性内核及高分子聚合物壳层组成，其表面 带有的活性基团可与抗体、抗原、链霉亲和素连接。 FFPE 指 一种常用的样本储存手段。将组织用福尔马林固定石蜡包埋，制备 的 FFPE 样本可以在常温下保存十年以上。 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 上海之江生物科技股份有限公司 公司的中文简称 之江生物 公司的外文名称 Shanghai ZJ Bio-Tech Co., Ltd 公司的外文名称缩写 LIFERIVER 公司的法定代表人 邵俊斌 公司注册地址 上海市张江高科技产业东区瑞庆路528号20乙号1层、 21幢甲号1层 公司注册地址的历史变更情况 报告期内，公司注册地址未发生变更。 公司办公地址 上海市闵行区陈行公路2168号9号楼 公司办公地址的邮政编码 201114 公司网址 www.liferiver.com.cn 电子信箱 info@liferiver.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表 姓名 倪卫琴 金宇丹 联系地址 上海市闵行区陈行公路2168号9号楼 上海市闵行区陈行公路2168号9号楼 电话 021-34635507 021-34635507 传真 021-34635507 021-34635507 电子信箱 info@liferiver.com.cn info@liferiver.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》（www.cnstock.com）、《证券时 报》（www.stcn.com） 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 四、公司股票/存托凭证简况 (一) 公司股票简况 √适用 □不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 之江生物 688317 无 (二) 公司存托凭证简况 □适用 √不适用 五、其他相关资料 名称 中汇会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所 办公地址 杭州市江干区新业路8号华联时代大厦A幢 （境内） 601 室 签字会计师姓名 刘木勇、朱启 名称 海通证券股份有限公司 报告期内履行持续督导职责 办公地址 上海市广东路 689 号 的保荐机构 签字的保荐代表 王莉、陈邦羽 人姓名 持续督导的期间 2021 年 1 月 18 日至 2024 年 12 月 31 日 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上 主要会计数据 2023年 2022年 年同期增 2021年 减(%) 营业收入 274,333,302.55 2,326,255,117.23 -88.21 2,018,829,748.78 扣除与主营业务 无关的业务收入 和不具备商业实 270,874,292.96 2,262,668,348.34 -88.03 1,993,459,252.20 质的收入后的营 业收入 归属于上市公司 -136,857,073.34 760,273,479.93 -118.00 758,524,934.06 股东的净利润 归属于上市公司 股东的扣除非经 -155,237,105.06 712,091,183.01 -121.80 735,871,022.81 常性损益的净利 润 经营活动产生的 -81,884,688.85 584,971,135.46 -114.00 641,937,293.08 现金流量净额 本期末比 2023年末 2022年末 上年同期 2021年末 末增减（ %） 归属于上市公司 3,824,937,115.46 4,200,411,657.40 -8.94 3,827,408,967.91 股东的净资产 总资产 4,074,191,055.05 4,743,851,305.34 -14.12 4,254,679,653.54 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减 2021年 (%) 基本每股收益（元／股） -0.71 3.93 -118.07 3.98 稀释每股收益（元／股） -0.71 3.93 -118.07 3.98 扣除非经常性损益后的基本每股 -0.81 3.68 -122.01 3.86 收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） -3.41 19.00 减少 22.41 个百分点 22.13 扣除非经常性损益后的加权平均 -3.87 17.80 减少 21.67 个百分点 21.46 净资产收益率（%） 研发投入占营业收入的比例（%） 22.24 4.50 增加 17.74 个百分点 5.39 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、报告期内，公司营业收入同比下降 88.21%，扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入同比下降 88.03%，归属于上市公司股东的净利润同比下降 118.00%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比下降 121.80%，报告期内，受市场需求变化影响，公司自主分子诊断试剂产品和仪器设备的销售收入出现大幅下滑，同时公司根据企业会计准则及公司会计政策等相关规定，基于谨慎性原则，对相关存货计提跌价准备，上述因素导致营业收入及净利润同比下降。报告期内，公司经营战略回归常规业务，常规呼吸道核酸检测产品收入较去年同期有较快增长。 2、报告期内，经营活动产生的现金流量净额同比下降 114.00%，主要系：本报告期内销售收入下降较大，销售回款等经营活动现金流入金额比经营活动现金流出金额低。 3、报告期内，公司基本每股收益及稀释每股收益同比下降 118.07%，扣除非经常性损益后的基本每股收益同比下降 122.01%，主要系：本报告期内净利润下降较大。 七、境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 八、2023 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 84,348,212.48 62,569,838.85 58,283,821.52 69,131,429.70 归属于上市公司股东 6,026,571.66 25,593,028.59 3,021,706.56 -171,498,380.15 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 7,015,965.17 16,822,574.00 1,190,472.83 -180,266,117.06 后的净利润 经营活动产生的现金 -171,882,022.73 -5,710,162.23 32,338,816.87 63,368,679.24 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2023 年金额 附注（如 2022 年金额 2021 年金额 适用） 非流动性资产处置损益，包括 已计提资产减值准备的冲销部 -1,356,191.23 -56,488.73 -34,384.15 分 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关、符合国家政策规定、按照 27,220,234.00 62,205,431.33 31,577,506.31 确定的标准享有、对公司损益 产生持续影响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，非金融 企业持有金融资产和金融负债 产生的公允价值变动损益以及 处置金融资产和金融负债产生 的损益 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损 益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如