2017年湖南方盛制药股份有限公司三季报

公司代码：603998 公司简称：方盛制药 湖南方盛制药股份有限公司 2017 年第三季度报告 二0一七年十月 第1页，共21页 目录 一、 重要提示......3 二、 公司基本情况......3 三、 重要事项......5 四、 附录......9 第2页，共21页 一、 重要提示 2.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 2.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 2.3公司负责人张庆华、主管会计工作负责人肖汉卿 及会计机构负责人（会计主管 人员）杨峰保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2.4本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.5主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 1,464,712,416.76 1,271,002,572.32 15.24 归属于上市公司股东 999,568,357.89 928,443,457.88 7.66 的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9月） （1-9月） 经营活动产生的现金 -31,683,902.65 41,252,491.25 不适用 流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 518,933,847.44 347,274,200.17 49.43 归属于上市公司股东 75,434,264.71 56,931,170.12 32.50 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 72,234,857.25 51,574,987.71 40.06 的净利润 加权平均净资产收益 7.81 6.23 增加1.58个百分点 率（%） 基本每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 第3页，共21页 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9月） （1-9月） 非流动资产处臵损益 -32,087.36 -44,685.26 计入当期损益的政府补助，但与公 司正常经营业务密切相关，符合国 862,565.49 4,041,565.49 家政策规定、按照一定标准定额或 定量持续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的损益 6,712.33 除上述各项之外的其他营业外收入 -193,516.00 -119,606.99 和支出 少数股东权益影响额（税后） 2,244.81 -57,577.68 所得税影响额 -613,499.53 -627,000.43 合计 25,707.41 3,199,407.46 2.6截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东） 持股情况表 单位：股 股东总数（户） 14,736 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量 股东性质 量 张庆华 156,919,500 36.41 156,919,500 质押 65,891,478 境内自然人 方锦程 30,297,500 7.03 质押 30,241,500 境内自然人 堆龙德庆共生 境内非国有 创业投资管理 16,797,500 3.90 无 法人 有限公司 李飞飞 4,240,600 0.98 无 境内自然人 赵忠梁 3,482,250 0.81 无 境内自然人 李克丽 3,410,000 0.79 无 境内自然人 方传龙 2,925,000 0.68 无 境内自然人 葛小龙 2,867,598 0.67 无 境内自然人 张蕾 2,614,502 0.61 无 境内自然人 冯桂忠 2,528,900 0.59 无 境内自然人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 方锦程 30,297,500 人民币普通股 30,297,500 堆龙德庆共生创业投资管 16,797,500 人民币普通股 16,797,500 理有限公司 李飞飞 4,240,600 人民币普通股 4,240,600 赵忠梁 3,482,250 人民币普通股 3,482,250 第4页，共21页 李克丽 3,410,000 人民币普通股 3,410,000 方传龙 2,925,000 人民币普通股 2,925,000 葛小龙 2,867,598 人民币普通股 2,867,598 张蕾 2,614,502 人民币普通股 2,614,502 冯桂忠 2,528,900 人民币普通股 2,528,900 张燕 2,115,985 人民币普通股 2,115,985 上述股东关联关系或一致 以上股东中,堆龙德庆共生创业投资管理有限公司为张庆华先 行动的说明 生控股的子公司湖南开舜投资咨询有限公司之控股子公司；公司未 知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于 《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东 不适用 及持股数量的说明 2.7截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件 股东持股情况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 2.8公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 项 科目名称 2017年9月30日 2016年12月31日 增长比 原因分析 目 /2017年9月 / 2016年9月 货币资金 246,832,109.04 363,428,487.32 -32.08% 主要系支付股权投资款、战略采购 支出以及医疗采购设备所致 应收票据 9,793,546.65 21,233,523.06 -53.88% 主要系期初承兑本期到期以及本期 用承兑付货款所致 应收账款 82,371,248.32 20,218,513.25 307.41% 主要系公司对优质客户授信额度增 加所致 资 预付款项 56,344,766.56 18,766,942.20 200.23% 主要系本期新增药材战略采购预付 产 款所致 负 债 应收利息 0 1,276,167.00 不适用 主要系年初计提的结构型存款产品 表 利息本期已经收到所致 项 目 存货 156,987,019.60 104,699,727.80 46.78% 主要系本期战略采购备库的原材料 增加 其他流动 4,300,589.25 604,419.70 611.52% 主要系本期待抵扣进项税额增加所 资产 致 主要系子公司湖南方盛医疗产业管 长期应收款 40,000,000.00 0 不适用 理有限公司（以下简称“方盛医疗”） 应收融资租赁款增加 第5页，共21页 长期股权 主要系本期新增同系方盛（长沙） 投资 156,987,019.60 114,861,742.56 36.67% 医疗投资基金合伙企业（有限合伙） 股权投资 投资性 主要系本期新增老厂质量楼出租， 房地产 4,076,072.50 2,999,029.85 35.91% 自用房产出租后转到投资性房地产 核算 长期待摊 999,695.01 656,869.74 52.19% 主要系本期新增污水池管道安装等 费用 待摊费用所致 递延所得税 1,029,584.54 413,397.66 149.05% 主要是本期计提资产减值准备增加 资产 所致 其他非流动 18,520,067.49 9,999,277.07 85.21% 主要系子公司方盛医疗购买融资租 资产 赁设备预付款所致 短期借款 188,235,991.10 65,200,000.00 188.71% 主要系本期新增银行贷款所致 应付票据 1,613,491.00 6,004,941.30 -73.13% 主要系年初应付票据到期已支付所 致 应付账款 40,165,381.18 24,061,943.39 66.92% 主要系子公司方盛医疗购买融资租 赁设备应付款增加所致 预收款项 8,990,560.97 18,702,676.09 -51.93% 主要系2016年底预收款本期发货所 致 应付 6,513,726.83 15,097,116.56 -56.85% 主要系2016年计提年终奖于2017 职工薪酬 年已发放 应付利息 0 78,783.33 不适用 年初计提短期贷款利息本期已支付 主要系心脑血管类、抗感染科类、 营业收入 518,933,847.44 347,274,200.17 49.43% 骨伤科类、其他类产品营业收入上 升所致 营业成本 224,129,707.59 166,909,390.41 34.28% 主要系销量上升影响营业成本上升 主要系：根据财政部《增值税会计 处理规定》（财会201622号） 以及《关于<增值税会计处理规定> 税金及 有关问题的解读》，2016年5月份 利 附加 8,513,549.44 3,246,844.57 162.21% 之后的房产税、土地使用税和印花 润 税等的发生额列报于“税金及附加” 表 项目，2016年5月之前的发生额列 项 目 报于“管理费用”项目。另因缴纳 增税增加导致附加税增加 销售费用 109,872,262.29 45,520,316.37 141.37% 主要系本期加大了营销推广，营销 推广费用相应增加所致 财务费用 -445,857.13 -5,071,725.95 -91.21% 主要系本期支付贷款利息所致 资产减值 4,273,082.74 1,547,279.84 176.17% 主要系计提的坏账准备增加所致 损失 投资收益 -7,868,010.63 2,030,770.59 -487.44% 主要系本期参股公司亏损，按权益