2025年北京三元基因药业股份有限公司三季报

三元基因 证券代码 : 920344 北京三元基因药业股份有限公司 2025 年第三季度报告 第一节 重要提示 公司董事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人程永庆、主管会计工作负责人张凤琴及会计机构负责人（会计主管人员）赵克强保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 □是 √否 准确、完整 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否审计 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 第二节 公司基本情况 一、 主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 上年期末 报告期末比上年 （2025 年 9 月 30 日） （2024年12月31日） 期末增减比例% 资产总计 1,204,862,284.11 1,229,300,437.46 -1.99% 归属于上市公司股东的净资产 606,541,160.69 620,820,327.70 -2.30% 资产负债率%（母公司） 48.71% 48.57% - 资产负债率%（合并） 49.66% 49.50% - 项目 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上 （2025 年 1-9 月） （2024 年 1-9 月） 年同期增减比例% 营业收入 162,911,319.82 168,404,084.66 -3.26% 归属于上市公司股东的净利润 -14,279,167.01 11,854,462.75 -220.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -15,479,925.89 10,182,966.37 -252.02% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 22,518,345.69 56,932,347.45 -60.45% 基本每股收益（元/股） -0.12 0.10 -220.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -2.33% 1.93% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -2.52% 1.66% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 项目 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 （2025 年 7-9 月） （2024 年 7-9 月） 期增减比例% 营业收入 44,551,638.24 51,240,116.73 -13.05% 归属于上市公司股东的净利润 -7,813,726.14 2,188,437.87 -457.05% 归属于上市公司股东的扣除非经常性 -8,224,725.38 1,294,035.33 -735.59% 损益后的净利润 经营活动产生的现金流量净额 3,772,920.10 12,572,820.15 -69.99% 基本每股收益（元/股） -0.06 0.02 -400.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -1.28% 0.36% - 上市公司股东的净利润计算） 加权平均净资产收益率%（依据归属于 -1.35% 0.21% - 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 财务数据重大变动原因： √适用 □不适用 合并资产负债表 报告期末 变动幅度 变动说明 项目 （2025 年 9 月 30 日） 应收票据 1,689,637.00 -65.01% 主要为报告期内公司销售收款方式多数为 银行电汇方式，承兑汇票方式较少所致。 应收款项融资 4,505,575.66 -71.64% 主要为报告期内公司销售收款方式多数为 银行电汇方式，承兑汇票方式较少所致。 其他应收款 3,746,102.67 150.32% 主要为报告期内子公司与联营企业往来款 增加所致。 其他流动资产 2,624,277.87 83.67% 主要为报告期内公司支付年度投资管理和 信息化系统运维等服务费所致。 使用权资产 37,952.40 -79.23% 主要为报告期内对使用权资产计提折旧所 致。 主要为报告期内公司发生可抵扣亏损，根据 递延所得税资产 15,274,632.39 48.89% 企业会计准则确认相应的递延所得税资产 所致。 其他非流动资产 4,222,244.25 -30.64% 主要为报告期内公司对研发项目Ⅲ期临床 试验预付款完成结算所致。 短期借款 60,600,480.00 47.41% 主要为报告期内公司增加流动资金借款所 致。 应付账款 33,074,047.29 -40.16% 主要为报告期内公司支付新厂区智能化生 产和研发基地项目工程款所致。 应付职工薪酬 6,015,544.72 -52.10% 主要为报告期内公司支付上年度计提的年 度奖金所致。 主要为按照会计准则规定，期初存在已背书 其他流动负债 11,856.50 -54.63% 转让的非 6+9 银行承兑汇票在本科目核算， 报告期末已到期终止并确认所致。 长期应付款 66,013.31 -98.38% 主要为报告期内按照合同约定支付融资性 售后回租业务应付款所致。 合并利润表项目 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 主要为报告期内公司加速推进新型 PEG 集 研发费用 19,468,424.75 49.08% 成干扰素突变体注射液伴随基因检测治疗 乙肝临床试验项目以及γδT细胞的肿瘤免疫 细胞治疗项目临床研究所致。 信用减值损失 -318,682.36 118.72% 主要为报告期内公司对应收账款计提的坏 账准备增加所致。 资产减值损失 -88.17 -99.97% 主要为报告期末按照公司存货库龄计提的 存货跌价准备减少所致。 资产处置收益 -27,491.30 -193.07% 主要为报告期内固定资产处置而产生处置 损失所致。 营业利润 -18,629,336.30 -248.42% 主要为报告期内，公司持续加大研发项目的 投入，研发支出显著增长；同时，随着新厂 区智能化生产和研发基地项目的逐步完工， 部分达到预定可使用状态结转至固定资产， 其所产生的折旧摊销、运营维护费用以及利 息支出费用，使得整体费用规模上升。 随着新厂区陆续全面投入运营，产能逐步释 放，收入增长将有效覆盖固定成本摊销。同 时，与项目建设相关的税费、折旧及利息等 阶段性高支出因素将逐步趋于平稳，预计公 司利润水平将逐步回归合理区间。 营业外收入 34,048.39 109.10% 主要为报告期内公司处置新厂区施工时留 下的临建设施所产生的处置利得所致。 营业外支出 378,363.66 519.21% 主要为报告期内公司补缴企业所得税税款 产生滞纳金所致。 所得税费用 -4,694,484.56 -819.28% 主要为报告期内利润总额减少所致。 净利润 -14,279,167.01 -220.45% 主要为报告期内营业利润减少所致。 合并现金流量表 年初至报告期末 变动幅度 变动说明 项目 主要为报告期内公司在研项目按研发管线 经营活动产生的 22,518,345.69 -60.45% 计划加速推进，导致研发费用支出显著增 现金流量净额 加；同时，公司为持续深入专业化学术推广， 相关日常运营支出亦有所增加所致。 投资活动产生的 主要为随着公司新厂区智能化生产和研发 现金流量净额 -55,021,896.41 43.18% 基地项目建筑安装工程基本完成竣工验收， 报告期内工程支出相应减少所致。 筹资活动产生的 7,666,057.56 160.66% 主要为报告期内公司把握市场低利率机遇， 现金流量净额 新增成本更优的短期流动资金贷款所致。 年初至报告期末（1-9 月）非经常性损益项目和金额： √适用 □不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -32,140.27 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国 1,851,903.50 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -339,666.30 非经常性损益合计 1,480,096.93 所得税影响数 279,338.05 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,200,758.88 补充财务指标： □适用 √不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 二、 报告期期末的普通股股本结构、持股 5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售股份总数 113,560,796 93.23% -181,030 113,379,766 93.08% 无限售 其中：控股股东、实际控制 48,477,562 39.80% 0 48,477,562 39.80% 条件股 人 份 董事、高管 573,150 0.47% -65,675 507,475 0.42% 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 8,249,204 6.77% 181,030 8,430,234 6.92% 有限售 其中：控股股东、实际控制 4,708,913 3.87% 0 4,708,913 3.87% 条件股 人 份 董事、高管 1,719,450 1.41% 65,675 1,785,125 1.47% 核心员工 - - - - - 总股本 121,810,000 - 0 121,810,000 - 普通股股东人数 5,796 单位：股 持股 5%以上的股东或前十名股东情况 序 股东性 持股变 期末持股 期末持有 期末持有 号 股东名称 质 期初持股数 动 期末持股数 比例% 限售股份 无限售股 数量 份数量 1 北京东南医 境内非 46,907,925 0 46,907,925 38.5091% 0 46,907,925 药投资控股 国有法 有限公司 人 2 浙江圣达科 境内非 12,734,955 0 12,734,955 10.4548% 0 12,734,955 技发展有限 国有法 公司 人 3 张红斌 境内自 6,840,502 0 6,840,502 5.6157% 0 6,840,502 然人 4 程永庆 境内自 6,278,550 0 6,278,550 5.1544% 4,708,913 1,569,637 然人 5 北京元进医 境内非 2,740,000 0 2,740,000 2.2494% 0 2,740,000 药投资管理 国有法 中心（普通 人 合伙） 6 沙天韵 境内自