2008年北京双鹭药业股份有限公司三季报

北京双鹭药业股份有限公司2008年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 本次董事会以传真形式召开，所有董事均进行了表决并同意本报告。 1.4 公司本季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 本公司董事长、总经理徐明波先生和财务负责人、财务部经理席文英女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％） 总资产 748,932,778.46 586,634,880.36 27.67% 股东权益 703,504,692.82 551,272,038.95 27.61% 股本 248,400,000.00 124,200,000.00 100.00% 每股净资产 2.83 4.44 -36.26% 2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入 110,304,384.60 61.07% 269,302,180.25 63.40% 净利润 64,128,438.11 58.52% 160,361,947.87 72.44% 经营活动产生的现金流量净额 - - 147,273,426.34 178.72% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.59 37.21% 基本每股收益 0.258 58.28% 0.646 72.73% 稀释每股收益 0.253 58.13% 0.633 72.48% 净资产收益率 9.12% 增加1.22个百分点 22.79% 增加4.64个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 9.24% 增加4.06个百分点 23.50% 增加9.14个百分点 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 记入当期损益的政府补助 2,800,000.00 以公允价值计量且变动记入当期损益的金融资产或负债产生的公允价值变动收益 -16,059,842.93 营业外收支中的其他项目 1,408,182.39 其他（注） 5,648,614.17 所得税影响数 1,257,485.09 影响少数股东损益 16,825.75 合计 -4,928,735.53 注：其他为股票投资收益和股份支付费用 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 10,244 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 12,403,061 人民币普通股 全国社保基金一零九组合 7,172,410 人民币普通股 徐明波 6,210,000 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 5,871,584 人民币普通股 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 4,799,700 人民币普通股 交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 4,360,543 人民币普通股 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 4,224,600 人民币普通股 汪滨 3,938,800 人民币普通股 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 3,392,350 人民币普通股 交通银行－华安策略优选股票型证券投资基金 3,371,732 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 2008年1-9月公司营业总收入、利润总额、净利润较上年同期增长显著，主要原因为贝科能、欧宁、雷宁和新产品欣尔金、欣瑞金等销量大幅增长，立生素、欣吉尔、迈格尔、扶济复等基因工程产品继续保持增长，以及技术转让收入增加所致 2008年1-9月公司基本每股收益较上年同期增长较大，主要原因为产品销售收入较上年同期大幅增长导致净利润增长所致 2008年1-9月公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长较大，主要为销售商品收到的现金较上年同期增加所致 2008年1-9月公司应收账款增长较大，主要为销售产品品种及销量增加，赊销金额增加，应收账款随之增加所致 2008年1-9月公司公允价值变动收益减少，主要为股票投资公允价值减少所致 2008年1-9月公司财务费用中利息收入增加，主要为定期存款增加所致 2008年1-9月公司长期股权投资增加，主要为公司投资北京瑞康医药技术有限公司及子公司投资北京亿事达都尼制冷设备有限公司所致 2008年1-9月公司所得税费用增长较大，主要为利润总额增加，所得税税率由15%暂调至25%增加所得税费用所致 2008年1-9月营业成本比上年同期减少较大，主要为技术进步导致主要产品营业成本下降，主要产品原料由外购改为子公司生产，在合并报表时作了抵销所致 2008年1-9月投资收益比上年同期减少较大，系股票投资收益减少所致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 3.2.1 公司专项检查整改情况 中国证券监督管理委员会北京监管局于2008年7月7日至15日对我公司进行了股权激励实施情况和募集资金使用情况专项检查并于2008年8月25日签发了京证公司发[2008]113号《关于对北京双鹭药业股份有限公司的专项检查的限期整改通知书》。我公司对本次专项检查中发现的问题高度重视，收到通知后组织全体董事、监事和高级管理人员对整改通知进行了认真学习。我们在对存在问题逐条进行分析研究的基础上制定了相应的整改措施和整改计划，规定了各项整改措施的落实人，形成了整改报告，并已提交第三届董事会第二十一次临时会议审议通过。今后公司将进一步加强内部管理，不断提高各级人员的业务素质和责任感，进一步完善内控制度，规范内部工作程序，提高各类人员的法规意识和规范运作意识，充分发挥独立董事和监事会的监督职能，建立内部差错和失误追究制度，防止本次检查中出现的问题再次发生，使公司治理水平提高到一个新的高度。《公司整改报告》已经刊登在《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。 3.2.2. 重大合同及履行情况 2007年2月28日，公司与北京锦绣大地房地产开发有限公司签订商品房预售合同购买了宝山地区龚村1号配套公建办公楼（合同号分别为：Y399148、Y399192、399037、Y399058、Y399097）。原定2008年2月交付使用，由于锦绣大地未及时支付施工工程款等原因，导致工程延期。目前该房款尚有477.57万元未支付，公司已根据合同中违约条款规定将该部分购房款扣作违约款。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期内，公司股东严格遵守股权分置改革中所作各项承诺，即全体非流通股东承诺2005年11月9日－2006年11月8日不上市交易或者转让原非流通股股份，此外，新乡白鹭化纤集团有限责任公司、徐明波董事长及信远控股集团有限公司还作出了特别承诺：新乡白鹭化纤集团有限责任公司承诺2006年11月9日－2007年11月8日出售股份不超过公司股份总数的2.5％；徐明波董事长承诺2005年11月9日－2007年11月8日不上市交易或者转让所持原非流通股，信远控股集团有限公司承诺2006年11月9日－2007年11月8日出售股份不超过公司股份总数的5％。 全体非流通股东进一步承诺，若公司2006年、2007年、2008年三个会计年度实现的净利润复合年均增长率低于25％时（即 2006年、2007年、2008年三个会计年度实现的净利润合计低于2005年的4.7656倍,按会计师出具标准无保留意见审计报告计算），现有非流通股东将按照流通股股份每10股追送0.3股的比例无偿送给现有流通股股东,追加支付对价的股份总数共计68.4万股，全部由中国证券登记结算公司深圳分公司实行临时保管。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，将按照上述股本变动比例对目前设定的追加支付对价总数进行相应调整；在公司因实施增发、配股、可转换债券、权证等股本变动而导致原非流通股股东与流通股股东股本不同比例变动时，前述追加支付对价总数不变，但每10 股送0.3 股的追加支付对价比例将作相应调整，并及时履行信息披露义务 2008年9月23日，公司第一大股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司与第二大股东徐明波先生同时作出追加承诺，新乡白鹭化纤集团有限责任公司郑重承诺：自公告之日起至2008年12月31日在二级市场出售的存量无限售条件股份将不超过100万股，公司持有的有限售条件的流通股份 58,730,400万股根据股改承诺于2008年11月9日上市流通后，郑重承诺在2008年11月9日－2009年11月8日将不出售该部分股份。公司第二大股东徐明波先生追加承诺的主要内容：持有的有限售条件的流通股份 49,129,200股根据股改承诺将于2008年11月9日上市流通，郑重承诺在2008年11月9日－2009年11月8日将不出售该部分股份。以上两位股东同时承诺：如违反承诺减持股份的所得全部上缴上市公司。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长60%-90%之间。 归属于母公司所有者的净利润增长60%-90%之间。 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 134,800,571.85 业绩变动的原因说明 主要产品贝科能、欧宁、雷宁和新产品欣尔金、欣瑞金、欣顺尔等销量增长趋势明显，立生素、欣吉尔、迈格尔、扶济复等基因工程产品继续保持增长态势；公司技术收入增加；三季度新获生产批文的阿德福韦酯胶囊、利塞膦酸钠、三氧化二砷等将逐步成为公司新的利润增长点。 3.5 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）元 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末持有数量 会计核算科目 初始投资金额 期末账面值 报告期损益 1 股票 600028 中国石化 500,000 交易性金融资产 5,255,000.00 5,340,000.00 -6,375,000.00 2 股票 002065 东华合创 199,000 交易性金融资产 2,473,570.00 2,334,270.00 -3,129,950.00 3 股票 600704 中大股份 100,000 交易性金融资产 1,334,000.00 1,169,000.00 -880,000.00 4 股票 600231 凌钢股份 145,000 交易性金融资产 1,186,539.40 941,050.00 -907,704.46 期末持有的其他证券投资 - - 6,807,685.00 5,090,976.53 -4,767,188.47 报告期已全部出售的证券投资 - - 8,365,204.89 0.00 8,011,720.17 合计 - - 25,421,999.29 14,875,296.53 -8,048,122.76 3.6投资者关系管理 报告期内，公司通过全景网投资者关系互动展示平台举行了2007年报披露后的投资者交流会，公司领导就2007年公司业绩、公司治理情况和2008年公司发展展望等情况与广大投资者进行了坦诚友好的交流，详实地回答了投资者提出的问题，认真听取了投资者提出的宝贵意见和建议，使投资者进一步增进了对公司的了解。 报告期内，公司负责投资者关系管理的人员积极接待各类投资者到公司实地调研，并利用电话、电子邮件认真解答投资者的问题，在信息披露范畴内全面介绍公司的生产经营情况。 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 389,880,091.36 342,942,671.15 261,868,850.69 252,087,415.86 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 14,875,296.53 14,875,296.53 31,049,744.35 31,049,744.35 应收票据 145,879.00 145,879.00 50,000.00 50,000.00 应收账款 81,127,967.06 80,098,367.06 41,512,361.37 41,512,361.37 预付款项 106,409,497.29 105,311,805.10 105,334,593.64 104,230,006.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 823,946.05 823,946.05 18,812.50 18,812.50 其他应收款 89,345.18 83,505.18 84,681.96 84,681.96 买入返售金融资产 存货 7,735,067.86 7,560,654.38 6,133,011.53 6,123,670.80 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 601,087,090.33 551,842,124.45 446,052,056.04 435,156,693.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 15,473,035.26 66,073,035.26 6,923,035.26 62,323,035.26 投资性房地产 固定资产 101,245,799.57 59,232,505.25 107,207,669.62 63,949,813.80 在建工程 3,729,343.41 3,274,787.71 工程物资 15,602.00 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 19,772,166.27 14,273,182.32 18,607,545.48 13,017,918.93 开发支出 6,063,815.19 6,063,815.19 3,492,639.00 3,492,639.00 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,561,528.43 1,561,528.43 1,061,545.25 1,061,545.25 其他非流动资产 非流动资产合计 147,845,688.13 147,204,066.45 140,582,824.32 143,844,952.24 资产总计 748,932,778.46 699,046,190.90 586,634,880.36 579,001,645.73 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 1,680,000.00 1,680,000.00 675,000.00 675,000.00 应付账款 14,726,757.18 22,306,752.29 13,887,588.64 13,851,951.84 预收款项 3,357,535.59 2,977,535.59 3,023,615.81 3,023,615.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,415,173.80 1,357,372.45 1,217,686.16 1,187,823.08 应交税费 17,023,883.77 13,666,383.49 5,227,709.35 5,060,344.75 应付利息 其他应付款 907,672.59 907,672.59 1,129,395.20 1,126,607.86 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 5,150,000.00 5,150,000.00 7,050,000.00 5,350,000.00 流动负债合计 44,261,022.93 48,045,716.41 32,210,995.16 30,275,343.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,498,102.11 2,498,102.11 其他非流动负债 非流动负债合计 2,498,102.11 2,498,102.11 负债合计 44,261,022.93 48,045,716.41 34,709,097.27 32,773,445.45 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 248,400,000.00 248,400,000.00 124,200,000.00 124,200,000.00 资本公积 30,591,532.31 30,591,532.31 150,500,826.31 150,500,826.31 减：库存股 盈余公积 40,214,070.12 40,214,070.12 40,214,070.12 40,214,070.12 一般风险准备 未分配利润 384,299,090.39 331,794,872.06 236,357,142.52 231,313,303.85 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 703,504,692.82 651,000,474.49 551,272,038.95 546,228,200.28 少数股东权益 1,167,062.71 653,744.14 所有者权益合计 704,671,755.53 651,000,474.49 551,925,783.09 546,228,200.28 负债和所有者权益总计 748,932,778.46 699,046,190.90 586,634,880.36 579,001,645.73 4.2 本报告期利润表 编制单位：北京双鹭药业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 110,304,384.60 109,314,384.60 68,480,883.45 67,440,883.45 其中：营业收入 110,304,384.60 109,314,384.60 68,480,883.45 67,440,883.45 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 29,624,078.96 47,984,463.47 38,288,508.14 38,892,994.44 其中：营业成本 12,192,003.72 30,965,781.28 22,841,932.85 21,969,367.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,658,435.16 1,354,034.56 773,228.72 773,228.72 销售费用 2,284,072.59 2,284,072.59 2,518,718.84 2,518,718.84 管理费用 14,306,227.67 14,095,639.43 13,550,242.53 14,537,381.92 财务费用 -1,229,041.08 -1,141,445.29 -694,918.51 -676,479.08 资产减值损失 412,380.90 426,380.90 -700,696.29 -229,223.51 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） -2,099,474.71 -2,099,474.71 6,990,772.70 6,990,772.70 投资收益（损失以"-"号填列） 1,148,809.44 1,148,809.44 9,809,653.13 9,809,653.13 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 79,729,640.37 6