2020年上海现代制药股份有限公司三季报

公司代码：600420 公司简称：现代制药 债券代码：110057 债券简称：现代转债 上海现代制药股份有限公司 2020 年第三季度报告 目录 一、重要提示...... 3 二、公司基本情况...... 3 三、重要事项...... 5 四、附录...... 7 一、 重要提示 2.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 2.3 公司负责人周斌、主管会计工作负责人祖敬及会计机构负责人（会计主管人员）高蕾保证季 度报告中财务报表的真实、准确、完整。 2.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.5 主要财务数据 单位：元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 18,570,310,293.07 17,638,463,762.00 5.28 归属于上市公司股东的净 8,116,659,883.27 7,587,469,894.26 6.97 资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%) （1-9 月） （1-9 月） 经营活动产生的现金流量 1,221,116,088.41 1,995,535,332.85 -38.81 净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9 月） （1-9 月） （%） 营业收入 9,363,726,744.19 9,024,402,603.44 3.76 归属于上市公司股东的净 630,835,912.16 574,634,300.18 9.78 利润 归属于上市公司股东的扣 548,728,417.99 533,040,215.70 2.94 除非经常性损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 8.02 8.15 减少 0.13 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.6143 0.5440 12.92 稀释每股收益（元/股） 0.5345 0.5139 4.01 说明：稀释每股收益是在假设公司发行的可转换公司债券报告期内均转换为公司普通股的基础上计算所得。 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9 月） （1-9 月） 非流动资产处置损益 -1,474,756.64 21,655,145.86 项目 本期金额 年初至报告期末金额 说明 （7－9 月） （1-9 月） 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 32,582,994.44 87,534,743.85 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，持有交易性金融资产、衍生金 融资产、交易性金融负债、衍生金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,859,287.35 2,406,322.51 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融 负债、衍生金融负债和其他债权投资取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产 285,219.88 减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,714,819.96 -895,899.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 557,480.49 1,826,204.58 少数股东权益影响额（税后） -2,467,846.67 -14,502,278.24 所得税影响额 -4,679,919.93 -16,201,964.39 合计 24,662,419.08 82,107,494.17 2.6 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 37,912 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 比例 持有有限 质押或冻结情况 （全称） 量 (%) 售条件股 股份状态 数 股东性质 份数量 量 上海医药工业研究院 239,512,622 23.32 0 无 0 国有法人 中国医药投资有限公司 174,005,559 16.94 0 无 0 国有法人 国药集团一致药业股份有限 167,142,202 16.28 0 无 0 国有法人 公司 韩雁林 66,605,339 6.49 0 无 0 境内自然人 国药控股股份有限公司 19,068,440 1.86 0 无 0 国有法人 山东省国有资产投资控股有 15,834,626 1.54 0 无 0 国有法人 限公司 上海广慈医学高科技公司 12,520,000 1.22 0 无 0 国有法人 上海高东经济发展有限公司 7,615,356 0.74 0 无 0 国有法人 中国医药集团有限公司 6,882,312 0.67 0 无 0 国有法人 四川万丰商贸大厦管理中心 6,000,000 0.58 0 无 0 境内非国有 法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流 股份种类及数量 通股的数量 种类 数量 上海医药工业研究院 239,512,622 人民币普通股 239,512,622 中国医药投资有限公司 174,005,559 人民币普通股 174,005,559 国药集团一致药业股份有限公司 167,142,202 人民币普通股 167,142,202 韩雁林 66,605,339 人民币普通股 66,605,339 国药控股股份有限公司 19,068,440 人民币普通股 19,068,440 山东省国有资产投资控股有限公司 15,834,626 人民币普通股 15,834,626 上海广慈医学高科技公司 12,520,000 人民币普通股 12,520,000 上海高东经济发展有限公司 7,615,356 人民币普通股 7,615,356 中国医药集团有限公司 6,882,312 人民币普通股 6,882,312 四川万丰商贸大厦管理中心 6,000,000 人民币普通股 6,000,000 上海医药工业研究院、中国医药投资有限公司、国药集团 上述股东关联关系或一致行动的说明 一致药业股份有限公司、国药控股股份有限公司均隶属于 中国医药集团有限公司。除此之外，公司未知上述股东之 间是否存在关联关系或一致行动人的情况。 说明：1、公司原 451,470,156 股限售股因承诺限售期满，已于 2020 年 3 月 9 日解除限售上市流通。 2、公司发行的可转换公司债券“现代转债”自 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 9 月 30 日期间， 转股数为 18,106 股。截至报告期末，公司总股本为 1,026,958,366 股。 2.7 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 报表项目 期末数/本期数 上年年末数/上年 变动比 主要变动原因 同期数 例% 一方面公司原料药板块回款周期较制剂板 块较长，本期原料药业务板块收入占比增 应收账款 2,311,015,383.79 1,075,633,849.28 114.85 加，进而延长了公司整体回款周期；另一 方面公司上年采取应收账款保理等资产证 券化工具，使得上年末应收账款余额较低。 应收款项融资 247,401,377.39 416,406,405.77 -40.59 本期公司平均回款周期延长，期末未到期 应收票据余额较期初减少。 预付款项 351,701,118.04 133,133,065.75 164.17 本期末预付原材料货款较期初增加。 存货 3,172,007,367.70 2,318,380,051.31 36.82 为满足市场需求以及应对秋冬疫情未知影 响，公司积极增加材料及产品储备。 其他非流动金融 本期支付国药集团财务有限公司及国药智 资产 227,587,758.91 19,579,497.67 1,062.38 能科技（上海）有限公司投资款合计 2.10 亿元。 报表项目 期末数/本期数 上年年末数/上年 变动比 主要变动原因 同期数 例% 短期借款 1,188,976,083.28 1,826,019,746.09 -34.89 本期公司短期流动资金贷款净额减少。 应付票据 1,360,935,471.27 619,945,469.66 119.53 为了持续优化营运周期，公司积极增加票 据这一付款方式的比重。 为满足市场需求以及应对秋冬疫情未知影 应付账款 1,146,886,905.88 855,269,603.84 34.10 响，公司积极增加材料储备，带动应付材 料采购款增加。 一方面公司前期预收款业务本期实现发 货，并开具发票确认收入，致使预收货款 预收款项 5,567,498.78 299,236,973.05 -98.14 余额减少；另一方面公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则，将部分预收款项重 分类至“合同负债”科目列示。 公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准 合同负债 78,923,560.17 则，将部分预收款项重分类至“合同负 债”科目列示。 应付职工薪酬 130,878,923.74 245,645,647.13 -46.72 上年末计提的工资和年终绩效奖本期已支 付。 一年内到期的非 192,999,082.96 824,921,072.75 -76.60 本期需偿还一年内到期的长期借款减少。 流动负债 其他流动负债 661,139,252.77 90,406,945.58 631.29 本期成功发行超短期融资券 6 亿元。 长期借款 668,083,703.14 255,388,609.38 161.59 公司积极调整长短期融资结构，增加长期 借款。 长期应付款 1,607,288.21 44,508,828.71 -96.39 本期归还到期的融资租赁款。 其他综合收益 -1,075,980.22 -1,960,129.00 45.11 公司对联营企业其他综合收益变动进行同 步确认。 其他收益 68,605,918.81 39,793,056.58 72.41 本期公司获得与企业日常生产经营活动直 接相关的政府补助同比增加。 投资收益（损失 一方面，本期对联营企业投资损失减少； 以“-”号填列） -10,345,837.90 -24,324,944.63 57.47 另一方面，本期应收账款保理涉及的利息 及手续费同比减少。 信用减值损失 本期应收账款余额增加，计提的信用减值 （损失以“-”号 -47,832,613.54 -25,818,789.70 -85.26 损失相应增加。 填列） 资产处置收益 （损失以“-”号 22,973,796.67 -7,037,160.32 426.46 本期处置资产的收益同比增加。 填列） 营业外收入 25,788,640.43 44,424,421.95 -41.95 本期公司获得与企业日常生产经营活动非 直接相关的政府补助同比减少。 所得税费用 152,808,512.60 89,947,424.32 69.89 本期因汇算清缴需调整的所得税费用同比 增加。 报表项目 期末数/本期数 上年年末数/上年 变动比 主要变动原因 同期数 例% 经营活动产生的 1,221,116,088.41 1,995,535,332.85 -38.81 受疫情影响，本期销售商品收到的现金同 现金流量净额 比减少。 投资活动产生的 本期支付国药集团财务有限公司及国药智 现金流量净额 -409,779,193.90 -269,468,513.20 -52.07 能科技（上海）有限公司投资款合计 2.10 亿元。 筹资活动产生的 一方面公司本期归还带息负债同比增加； 现金流量净额 -1,577,204,213.33 -493,433,371.60 -219.64 另一方面，公司本期通过债券、银行借款