2009年华润三九医药股份有限公司三季报

三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 1 三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人宋清、主管会计工作负责人郭其志及会计机构负责人(会计主管人员)陈碧絮声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 5,544,124,506.70 5,107,588,466.81 8.55% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,487,043,602.72 3,194,092,531.86 9.17% 股本（股） 978,900,000.00 978,900,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.56 3.26 9.20% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 1,196,347,549.68 28.52% 3,392,034,428.59 18.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 172,286,209.31 7.87% 496,816,998.70 34.81% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 612,858,528.82 -29.93% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.63 -29.21% 基本每股收益（元/股） 0.18 12.50% 0.51 34.21% 稀释每股收益（元/股） 0.18 12.50% 0.51 34.21% 净资产收益率（%） 4.94% -0.29% 14.25% 2.19% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 4.94% -0.28% 14.11% 2.11% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 1,229,397.78 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,677,710.57 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -300,866.33 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,347,853.98 - 合计 4,954,096.00 -三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 28,757 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 嘉实主题精选混合型证券投资基金 22,046,573 人民币普通股 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分 红－005L－FH002 深 12,083,375 人民币普通股 南方隆元产业主题股票型证券投资基金 11,964,048 人民币普通股 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 11,357,750 人民币普通股 上投摩根成长先锋股票型证券投资基金 10,352,525 人民币普通股 汇添富均衡增长股票型证券投资基金 7,999,786 人民币普通股 中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普 通保险产品 7,365,941 人民币普通股 华夏红利混合型开放式证券投资基金 7,226,512 人民币普通股 广发聚富开放式证券投资基金 6,526,073 人民币普通股 国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 6,019,959 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 项目 2009 年9 月30 日 2008 年12 月31 日 变动比率 变动原因 货币资金 1,147,684,928.06 718,318,043.68 59.77% 由于销售回款以及应收票据到期收回现金导致 应收票据 468,299,917.97 677,677,680.07 -30.90% 由于应收票据本期到期转为现金导致 应收账款 597,017,452.46 436,859,418.01 36.66% 主要由于销售增长以及新收购的子公司金蟾生化带来的应收帐款 的增加导致 预付款项 62,675,795.41 30,410,285.10 106.10% 主要是本期预付研究开发款项与工程款增加导致 其他应收款 116,298,580.20 237,122,495.92 -50.95% 主要是收到三九生化股权转让款1.87 亿元导致 其他流动资产 13,017,045.60 9,990,544.33 30.29% 主要是待处理资产本期尚未处理完毕 投资性房地产 11,123,124.06 4,125,795.63 169.60% 主要是本期合并范围增加新收购的子公司金蟾生化，带来投资性 房地产的增加 开发支出 13,543,957.37 9,721,786.84 39.32% 主要是本期研究开发投入增加导致 短期借款 42,200,000.00 95,450,000.00 -55.79% 由于本期偿还银行借款以及2008 年底已贴现未到期票据本期到 期转出导致 应付票据 177,819,966.99 116,349,112.18 52.83% 由于本期票据支付增加导致 预收款项 62,977,053.97 151,748,071.17 -58.50% 由于本期确认销售收入导致 其他流动负债 250,943,169.35 182,222,960.60 37.71% 由于未支付费用增加导致 长期借款 37,404,414.00 15,329,078.00 144.01% 由于子公司九星印刷包装公司本期向银行借款2300 万元导致 未分配利润 977,372,795.20 674,683,962.94 44.86% 由于本期净利润增加导致 少数股东权益 311,688,820.60 212,634,172.70 46.58% 由于非全资子公司本期利润增加导致 项目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 变动比率 变动原因 营业税金及附加 14,107,301.55 9,035,358.56 56.13% 主要由于销售增长导致城建税以及教育费附加增加,同时下属子 公司本期补交土地增值税导致 财务费用 -6,324.66 5,188,587.68 -100.12% 本期由于货币资金充足,利息收入大于利息支出导致财务费用同三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 3 比降低 资产减值损失 6,463,322.12 -25,056,528.79 -125.79% 去年同期由于收回已全额计提坏帐准备的应收款项而冲回3592 万元的减值准备,而本期没有此类特殊业务 投资收益 1,932,466.77 6,223,083.62 -68.95% 主要是去年同期三九医药连锁股份有限公司处置其子公司产生投 资收益所致 营业利润 650,929,759.50 471,268,767.03 38.12% 主要是由于销售收入的增长以及毛利较高产品所占比例提高而导 致营业利润的增长幅度较高 所得税费用 121,282,857.22 79,007,935.20 53.51% 由于利润总额增长以及所得税率提高导致 归属于母公司 所有者的净利润 496,816,998.70 368,542,378.52 34.81% 主要是由于营业利润的增长导致 收到的税费返还 3,838,662.06 6,705,032.68 -42.75% 主要是今年下属子公司收到的所得税返还较去年同期减少所致 收到其他与经营 活动有关的现金 27,438,567.25 559,488,667.28 -95.10% 主要是由于去年同期收到大股东还款3.85 亿元等导致 支付的各项税费 447,552,579.83 336,669,585.95 32.94% 本期由于销售增长以及所得税率的提高,导致缴纳的增值税和所 得税同比增加 收回投资收到的 现金 - 4,148,414.06 -100.00% 主要是去年同期三九医药连锁股份有限公司出售其子公司收到现 金所致 取得投资收益收 到的现金 51,870.00 1,325,065.50 -96.09% 主要是由于去年同期收到参股公司瑞恒医药的分红款，而今年未 收所致 处置固定资产、无 形资产和其他长 期资产收回的现 金净额 190,535.00 926,565.68 -79.44% 主要是去年同期变卖废旧固定资产的收入较多，今年相对减少 收到其他与投资 活动有关的现金 46,312,737.27 34,967,360.06 32.45% 主要是由于本期合并范围增加导致 购建固定资产、无 形资产和其他长 期资产支付的现 金 134,443,843.91 1,143,880,209.68 -88.25% 主要是去年同期因购买999 及三九系列商标使用权支出10.14 亿 元,而本期无此特殊业务导致 取得子公司及其 他营业单位支付 的现金净额 64,793,415.26 92,850,000.00 -30.22% 本期对外投资支付的现金比去年同期减少导致 支付其他与投资 活动有关的现金 334,182.70 29,011,109.90 -98.85% 主要是去年同期2900 万元活期存款转为定期存款，而今年无此类 业务 取得借款收到的 现金 41,000,000.00 22,150,000.00 85.10% 由于子公司九星印刷包装公司本期向银行借款2300 万元导致 收到其他与筹资 活动有关的现金 4,912,394.25 46,935,888.51 -89.53% 主要是去年同期公司收回承兑汇票保证金导致,而本期无到期保 证金 分配股利、利润或 偿付利息支付的 现金 208,435,344.00 11,885,340.48 1653.72% 本期分配股利导致 支付其他与筹资 活动有关的现金 38,516,830.63 10,246,391.50 275.91% 主要是本期公司支付的承兑汇票保证金比去年同期增加导致 现金及现金等价 物净增加额 420,291,785.31 -341,129,420.89 -223.21% 主要是去年购买商标使用权流出10.14 亿元以及收到大股东还款 3.85 亿导致去年同期现金净流出6.29 亿元,而本期无此特殊业务 期末现金及现金 等价物余额 1,037,289,815.26 376,424,648.71 175.56% 主要是由于本期经营活动产生的现金流量净额和投资活动产生的 现金净流入大于筹资活动产生的现金净流出导致 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 4 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 1、关于追送股份承诺 公司在股权分置改革实施后，若公司的经营业绩无法达到以下任一 目标，新三九控股有限公司（现已更名为华润医药控股有限公司， 以下简称“华润医药控股”）将向流通股股东每10 股追送0.3 股（追 送完毕后，此承诺自动失效）。（1）三九医药2008 年度实现的基本 每股收益低于0.50 元/股；（2）三九医药2009 年度实现的基本每股 收益低于0.65 元/股。 2、华润医药控股承诺，上市公司收购完成后，其所持有的非流通 股股份自公司股权分置改革方案实施后首个交易日起，六十个月内 不通过深圳证券交易所上市交易。 3、垫付承诺 对于在股权分置改革方案实施日前以书面形式明确表示不同意送 股的非流通股东、未明确表示同意意见的非流通股股东、以及不能 支付对价的非流通股东，华润医药控股将代为垫付对价安排，被代 为垫付对价安排的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上 市流通时，应取得华润医药控股的书面同意，并由三九医药向深圳 证券交易所提出该等股份的上市流通申请。 1、关于追送股份承诺 三九医药2008 年度实现的基本每股收益为 0.51 元/股，不触发追送股份条件。 2、该承诺正在履行，自股权分置改革完成之 日起至本报告期末，华润医药控股未减持或转 让其持有的限售部分股票。 3、垫付承诺 该承诺已履行。 股份限售承诺 - - 收购报告书或权益变动报 告书中所作承诺 1、关于避免同业竞争的承诺 华润医药控股做出如下承诺：本公司及本公司控制的其他企业与三 九医药之间目前不存在同业竞争；本次收购完成后本公司及本公司 控制的其他企业将不从事与三九医药之间可能存在同业竞争的业 务。如因本公司及本公司控制的其他企业未履行在本承诺函中所作 的承诺给三九医药造成损失的，本公司将赔偿三九医药的实际损 失。 中国华润总公司做出如下承诺：本公司及本公司控制的其他企业与 三九医药之间目前存在潜在的同业竞争；本次收购完成后，本公司 及本公司控制的其他企业将通过法律程序保证将来不从事任何在 商业上与三九医药正在经营业务有直接竞争的业务。如因本公司及 本公司控制的其他企业未履行在本承诺函中所作的承诺给三九医 药造成损失的，本公司将赔偿三九医药的实际损失。 2、关于减少和规范关联交易的承诺 中国华润总公司承诺：“本公司及本公司控制的其他企业严格按照 有关规定尽量避免与三九医药发生关联交易，如确实无法避免，本 公司将严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规、规范性文件 及《三九医药股份有限公司章程》的有关规定规范与三九医药之间 的关联交易行为，不损害三九医药及其中小股东的合法权益”。 3、关于解除担保责任的承诺 三九集团承诺解决并使相关债权人免除深圳九新药业有限公司为 三九企业集团永安制药厂、黑河三九满山红药业有限公司共计 1,067 万元的借款的担保责任。 1、华润医药控股及其控制的其他企业、中国 华润总公司及其控制的其他企业与三九医药 之间目前不存在同业竞争。 2、中国华润总公司及其控制的其他企业与三 九医药发生的关联交易，均已按照相关法律法 规、规范性文件的要求进行，没有损害三九医 药及其中小股东的合法权益。 3、该担保责任已于2009 年8 月解除。 重大资产重组时所作承诺 - - 发行时所作承诺 - - 其他承诺（含追加承诺） - - 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 5 3.5 其他需说明的重大事项 (1)报告期内不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况； (2)公司大股东及其一致行动人没有提出或实施股份增持计划的情况； (3)日常经营重大合同的签署和履行情况： 截至2009 年9 月30 日，公司子公司三九医贸向北京医药股份有限公司销售产品金额为8510 万元，向安徽华源医药股份 有限公司销售产品金额为923 万元。 (4)关于转让汉源三九黎红食品有限公司55%股权事项 报告期内，汉源三九黎红食品有限公司55%股权转让事宜已经董事会审议通过，并于2009 年10 月15 日经公司2009 年 第一次临时股东审议通过。 3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2009 年07 月28 日 董事会秘书办公室 实地调研 兴业证券研究员 交流对OTC 行业的观点及公司业务发展思路 2009 年08 月06 日 405 会议室 电话沟通 国泰基金管理有限公司;信 达澳银;中投证券 交流医改后市场终端结构的变化、对抗生素业务 的看法、配方中药颗粒的发展前景等 2009 年08 月14 日 董事会秘书办公室 实地调研 长城证券研究员 公司四个业务模块的发展趋势、发展战略、盈利 模式；医改政策对行业和公司的影响。 2009 年08 月17 日 董事会秘书办公室 实地调研 长盛基金管理有限公司;银 河证券研究员 公司经营、销售、研发等情况，医改对公司销售 等各方面的影响。 2009 年08 月31 日 董事会秘书办公室 实地调研 国金证券研究员 医改尤其是基本药物制度对行业和公司的影响 （OTC 市场的变化），以及公司的应对策略；公 司研发方向和新产品开发思路。 2009 年09 月01 日 董事会秘书办公室 实地调研 上海证券研究员 基本药物制度对公司的影响，08 年和07 年资产 减值准备的变动原因，公司品牌策略等情况 2009 年09 月21 日 医贸8 楼会议室 实地调研 大成基金;华泰证券股份有 限公司;华夏基金管理有限 公司 中药处方药的发展思路、三九感冒品类的成长空 间等 2009 年09 月24 日 公司9 楼会议室 实地调研 融通基金管理有限公司; 从容投资;国投瑞银基金管 理有限公司;南方基金管理 有限公司 三九未来的定位和发展战略、OTC 市场10 年的 增速等 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表三九医药股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 6 编制单位：三九医药股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,147,684,928.06 401,724,680.21 718,318,043.68 205,063,938.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 468,299,917.97 229,349,715.05 677,677,680.07 254,061,748.25 应收账款 597,017,452.46 747,055,609.30 436,859,418.01 772,535,226.46 预付款项 62,675,795.41 12,677,357.37 30,410,285.10 4,728,696.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 116,298,580.20 249,376,121.87 237,122,495.92 403,234,034.23 买入返售金融资产 存货 518,283,609.90 83,913,654.07 502,062,948.42 75,886,686.41 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 13,017,045.60 9,990,544.33 流动资产合计 2,923,277,329.60 1,724,097,137.87 2,612,441,415.53 1,715,510,330.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 18,111,740.56 776,664,698.26 16,231,143.77 660,230,512.99