2007年津药药业股份有限公司三季报

天津天药药业股份有限公司 2007年第三季度报告 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 2 目 录 §1重要提示............................................................................................................. 3 §2 公司基本情况简介............................................................................................ 3 §3 重要事项............................................................................................................ 4 §4 附录..................................................................................................................... 8 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 3 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带责任。 1.2 第三届董事会第十九次会议应出席董事9名，实际出席董事8名。董事郝于田先 生因工作原因，未能出席本次会议，委托董事卢彦昌先生代为行使表决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长刘永和先生、总经理王福军先生、财务总监王喆先生声明：保证本季 度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况简介 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(元) 2,303,916,242.23 2,425,999,100.60 -5.03 股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,426,962,674.11 1,025,587,525.93 39.14 每股净资产(元) 2.628 2.263 16.13 年初至报告期期末 （1-9月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 64,074,977.97 976.24 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.118 798.71 报告期 （7-9月） 年初至报告期期 末（1-9月） 本报告期比上年 同期增减(%) 净利润(元) 6,578,348.23 24,473,525.59 -33.69 基本每股收益(元) 0.012 0.050 -45.45 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.049 - 稀释每股收益(元) 0.012 0.045 -45.45 净资产收益率(%) 0.46 1.72 减少0.51个百分 点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 (%) 0.46 1.68 减少0.51个百分 点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9月） （元） 非货币性资产交换损益 596,239.18 其他非经常性损益项目 -53,938.36 所得税影响数 -81,345.12 合计 460,955.70 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 4 单位：股 报告期末股东总数（户） 47,500 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 兴业银行股份有限公司－万家和 谐增长混合型证券投资基金 12,500,469 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根双息平 衡混合型证券投资基金 9,356,513 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混 合型证券投资基金 6,999,884 人民币普通股 中国建设银行－上投摩根中国优 势证券投资基金 3,999,996 人民币普通股 中国农业银行－益民创新优势混 合型证券投资基金 3,367,244 人民币普通股 广发证券股份有限公司 3,000,000 人民币普通股 天津宜药印务有限公司 2,541,868 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 2,500,000 人民币普通股 海通－汇丰－ABN AMRO BANK N.V. 1,638,308 人民币普通股 吴晏晏 1,542,806 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 主要会计科目、财务指标与期初或上年同期对比变化超过30%的解释： 项 目 期末数（或本期数） 期初数（或上年同期） 增减变化百分比 货币资金261,456,835.26 545,097,506.54 -52.03% 应收票据33,824,749.98 17,493,161.21 93.36% 预付款项71,550,270.10 38,726,528.94 84.76% 工程物资51,140,746.06 8,915,384.21 473.62% 在建工程384,737,113.30 275,262,632.09 39.77% 无形资产118,317,564.08 77,662,354.31 52.35% 应付票据5,550,691.10 55,620,000.00 -90.02% 其他应付款23,392,397.84 7,127,102.34 228.22% 应付利息0.00 1,119,733.33 -100.00% 应付债券0.00 390,000,000.00 -100.00% 资本公积512,374,421.85 215,649,070.95 137.60% 少数股东权益32,151,158.03 49,006,861.03 -34.39% 营业费用10,530,590.71 7,373,693.13 42.81% 财务费用31,159,602.47 22,774,750.29 36.82% 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 5 资产减值损失-29,636.56 2,915,144.08 -101.02% 投资收益161,178.43 -143,439.72 -212.37% 营业外收入165,000.00 117,480.00 40.45% 营业外支出135,173.26 596,000.00 -77.32% 净利润24,473,525.59 42,012,127.34 -41.75% 基本每股收益0.050 0.123 -59.35% 稀释每股收益0.045 0.123 -63.41% 经营活动产生的 现金流量净额 64,074,977.97 5,953,619.670 976.24% 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.118 0.013 798.71% （1）货币资金减少原因：报告期内，公司加快了对募集资金项目3029项目的资金 投入进度，另外，报告期内为有利于公司生产所需中间体的稳定供应，公司收购股东持 有的天津市三隆化工有限公司67.31%的股权，从而保持对其绝对的控股地位，再有为控 制利率上调对公司影响，公司利用自有资金偿还部分贷款。 （2）应收票据增加原因：报告期内公司加大了对应收账款的催收力度及应收票据 的转出，但内销回款多以票据方式结算。 （3）预付款项增加主要原因：报告期内公司加快了对募集资金项目3029项目的资 金投入进度，预付工程款及大型设备款增加。 （4）在建工程和工程物资：公司加快了对募集资金项目3029项目的资金投入进 度，物资采购增多。 （5）无形资产增加原因：报告期内，公司收购三隆化工股权土地使用权。 （6）应付票据减少原因：公司支付货款多用应收票据转出方式，先前开出的银行 承兑汇票陆续到期并已承兑。 （7）其他应付款增加原因：报告期内，公司收购股东持有的天津市三隆化工有限 公司67.31%的股权，有部分资金尚未支付。 （8）应付利息和应付债券：本年3.9亿元可转换公司债券已实现债转股。 （9）股本、资本公积增加原因：报告期内公司3.9亿元可转换公司债券转为股本， 转股价格4.33元。 （10） 少数股东权益：本报告期内公司对原控股子公司天津药业研究院有限公司进 行了减资，减资后不再纳入合并范围，改为权益法核算，而期初数中包含合并药研院时 的少数股东权益。 （11） 营业费用：本报告期合并范围增加去年年底收购的美国大圣贸易技术开发 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 6 有限公司，该公司在美国主要从事原料药贸易，其费用主要在销售费用中核算。 （12） 财务费用同比增加原因：主要是从今年一季度至今，央行连续五次调高了 贷款利率，目前，公司已采取降低贷款规模等方式降低融资成本；另外，受人民币升值 的影响，对于公司出口业务的汇兑损失也有一定的影响。 （13） 资产减值损失减少原因：由于前年下半年开始，皮质激素原料药市场竞争 日益激烈，公司为保证市场占有率，延长了货物的赊销期，导致至去年计提较大的减值 准备，本年市场竞争形势有所好转，公司收回前期欠款。 （14） 投资收益增加原因：主要是本年与上年的核算范围不同，去年投资收益数 为公司按比例计入公司参股公司天津国展中心股份有限公司的收益，由于该公司去年年 底进行了债转股，公司控股比例下降由权益法变为成本法。本年投资收益为公司按比例 计入参股公司天津药业（香港）有限公司的收益，由于该公司是去年11月份收购的，因 此去年同期，投资收益中不包含该公司。同时，天津药业研究院有限公司本年不再纳入 合并范围改为权益法核算。 （15） 营业外收入：本科目主要核算控股子公司天津市天发药业进出口有限公司 出口收到的补贴款，本年为15万元，去年同期为10万元。 （16） 营业外支出：主要是去年同期包含50万元捐赠支出，今年则未发生该费 用。 （17） 净利润减少原因：本年市场及售价虽已出现明显好转，平均价格较去年年 底有所回升，但还未达到去年同期的水平，今年开始各类原料价格和人工成本上涨，加 上从今年一季度至今，央行连续调高了贷款利率及人民币升值的影响，导致公司财务费 用较上年增长36.82%，使得公司净利润较上年有所减少。 （18） 基本每股收益、稀释每股收益：由于报告期公司进行了债转股，本年9月 末股本为542,889,973.00 股，上年同期期末股本数为453,285,022股，另外，本年净利较 上年同期有所减少。 （19） 经营活动产生的现金流量净额及每股经营活动产生的现金流量净额：报告 期内公司加大了对应收账款的催收力度，销售回款较去年同期有很大改善。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 7 公司于2005年10月完成股权分置改革，公司控股股东天津药业集团有限公司作为 唯一持有公司5%以上股权的股东，做出了如下特别承诺：所持天药股份非流通股自改 革方案实施之日起24个月内不通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，36个月 内通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量不超过公司股份总数的10%。上 述期限届满后，12个月内持有天药股份的股票数量不低于天药股份股份总数的40%。截 至本报告期末，天津药业集团有限公司严格遵守承诺事项，未发生违反相关承诺的事 项。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大 幅度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 其他需要说明的重大事项 3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况 □适用 √不适用 3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况 √适用 □不适用 持有对象名称 初始投资金 额 （元） 持股数量 (股) 占该公司股权比例 (%) 期末账面价 值 （元） 北方国际信托投资股份有限 公司 50,000,000 33,702,397 3.37 33,702,397 小计 50,000,000 33,702,397 － 33,702,397 天津天药药业股份有限公司 法定代表人：刘永和 2007年10月26日 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 8 §4 附录 合并资产负债表 2007年09月30日 编制单位: 天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 261,456,835.26 545,097,506.54 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 33,824,749.98 17,493,161.21 应收账款 179,545,743.29 231,534,587.03 预付款项 71,550,270.10 38,726,528.94 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 14,446,032.08 12,080,533.13 买入返售金融资产 存货 594,207,874.58 624,938,206.96 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,155,031,505.29 1,469,870,523.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 95,219,987.24 94,394,734.02 投资性房地产 固定资产 498,029,142.55 487,992,894.13 在建工程 384,737,113.30 275,262,632.09 工程物资 51,140,746.06 8,915,384.21 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 118,317,564.08 77,662,354.31 开发支出 10,004,218.69 商誉 长期待摊费用 779,794.60 1,262,804.80 递延所得税资产 660,389.11 633,554.54 其他非流动资产 非流动资产合计 1,148,884,736.94 956,128,576.79 资产总计 2,303,916,242.23 2,425,999,100.60 流动负债： 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 9 短期借款 734,657,972.86 816,344,517.74 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 5,550,691.10 55,620,000.00 应付账款 74,239,537.32 75,799,900.11 预收款项 17,566,071.51 18,070,710.68 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,322,192.33 3,059,941.26 应交税费 -13,465,486.45 -16,608,172.52 应付利息 1,119,733.33 应付股利 173,756.16 173,756.16 其他应付款 23,392,397.84 7,127,102.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 844,437,132.67 960,707,489.10 非流动负债： 长期借款 应付债券 390,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,277.37 34,224.49 其他非流动负债 363,000.05 663,000.05 非流动负债合计 365,277.42 390,697,224.54 负债合计 844,802,410.09 1,351,404,713.64 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 542,889,973.00 453,285,022.00 资本公积 512,374,421.85 215,649,070.95 减：库存股 盈余公积 93,501,008.45 91,560,649.48 一般风险准备 未分配利润 278,560,251.50 265,092,783.50 外币报表折算差额 -362,980.69 归属于母公司所有者权益合计 1,426,962,674.11 1,025,587,525.93 少数股东权益 32,151,158.03 49,006,861.03 所有者权益合计 1,459,113,832.14 1,074,594,386.96 负债和所有者权益总计 2,303,916,242.23 2,425,999,100.60 公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王 喆 会计机构负责人:杨云霄 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 10 母公司资产负债表 2007年09月30日 编制单位: 天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 199,380,454.94 510,405,920.75 交易性金融资产 应收票据 31,611,689.62 15,792,049.33 应收账款 99,610,947.09 148,095,799.55 预付款项 59,120,704.80 40,172,656.00 应收利息 应收股利 其他应收款 52,903,797.22 58,892,476.59 存货 457,712,055.78 467,467,024.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 900,339,649.45 1,240,825,926.61 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 411,148,701.64 328,894,654.47 投资性房地产 固定资产 444,937,953.41 422,732,699.07 在建工程 341,461,605.05 242,626,144.61 工程物资 50,882,481.48 8,055,112.08 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 69,459,311.32 75,688,588.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 779,794.60 1,262,804.80 递延所得税资产 658,177.56 633,554.54 其他非流动资产 非流动资产合计 1,319,328,025.06 1,079,893,557.76 资产总计 2,219,667,674.51 2,320,719,484.37 流动负债： 短期借款 690,000,000.00 780,000,000.00 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 11 交易性金融负债 应付票据 5,550,691.10 54,620,000.00 应付账款 76,110,378.11 61,633,739.45 预收款项 3,803,110.81 569,953.34 应付职工薪酬 874,206.74 666,716.63 应交税费 2,027,550.20 1,844,128.37 应付利息 1,119,733.33 应付股利 其他应付款 15,961,650.20 1,593,318.91 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 794,327,587.16 902,047,590.03 非流动负债： 长期借款 应付债券 390,000,000.00 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 363,000.05 363,000.05 非流动负债合计 363,000.05 390,363,000.05 负债合计 794,690,587.21 1,292,410,590.08 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 542,889,973.00 453,285,022.00 资本公积 512,374,421.85 215,649,070.95 减：库存股 盈余公积 91,476,633.73 89,536,274.76 未分配利润 278,236,058.72 269,838,526.58 所有者权益（或股东权益）合 计 1,424,977,087.30 1,028,308,894.29 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 2,219,667,674.51 2,320,719,484.37 公司法定代表人:刘永和 主管会计工作负责人:王 喆 会计机构负责人:杨云霄 600488 天津天药药业股份有限公司 2007 年第三季度报告 12 合并利润表 2007年1-9月 编制单位: 天津天药药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 本期金额（7-9 月） 上期金额（7-9 月） 年初至报告期期末 金额（1-9月） 上年年初至报告期 期末金额（1-9月） 一、营业总收入 181,543,566.44 167,696,080.41 536,620,429.82 484,687,072.78 其中：营业收入 181,543,566.44 167,696,080.41 536,620,429.82 484,687,072.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 172,830,496.51 154,665,413.71 505,970,510.47 434,586,690.17 其中：营业成本 144,714,693.57 123,831,553.05 418,269,439.26 353,371,426.02 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 460,000.31 635,361.89 2,990,729.57 2,151,957.30 销售费用 3,919,711.44 3,042,629.51 10,53