2008年浙江京新药业股份有限公司三季报

浙江京新药业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司董事长兼总经理吕钢先生、财务负责人陈美丽女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％） 总资产 1,041,968,264.26 1,015,785,768.18 2.58 股东权益 299,152,169.13 298,179,297.71 0.33 股本 101,550,000.00 101,550,000.00 0.00 每股净资产 2.946 2.936 0.34 2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入 114,781,311.52 -5.14 344,339,844.09 -12.01 净利润 225,658.17 -64.32 972,871.42 -62.07 经营活动产生的现金流量净额 - - 26,797,381.57 244.51 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.26 244.51 基本每股收益 0.002 -66.67 0.010 -60.00 稀释每股收益 0.002 -66.67 0.010 -60.00 净资产收益率 0.08% 下降了0.14个百分点 0.33% 下降了0.53个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.26% 上升了0.64个百分点 -1.88% 下降了1.17个百分点 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 非流动资产处置损益 441,985.58 计入当期损益的政府补助,但与业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 7,082,693.91 其他各项营业外收入 157,200.69 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -1,086,202.00 合计 6,595,678.18 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 13,001 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国科学院上海有机化学研究所 1,465,155 人民币普通股 杨钰菲 1,302,360 人民币普通股 中国医学科学院医药生物技术研究所 1,162,822 人民币普通股 刘雪梅 676,792 人民币普通股 张丽娃 366,060 人民币普通股 王光强 340,130 人民币普通股 刘健 320,500 人民币普通股 马涛 300,987 人民币普通股 王能能 290,706 人民币普通股 田庚元 285,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 指标 期末数(元) 期初数(元) 增减变动(%) 应收票据 1,776,543.00 10,375,440.33 -82.88 应收利息 1,571,964.00 880,903.60 78.45 在建工程 22,460,853.55 11,991,997.97 87.30 预收款项 612,740.26 3,005,856.55 -79.62 应付职工薪酬 1,153,539.25 4,965,044.21 -76.77 应交税费 1,688,578.65 163,983.35 929.73 其他应付款 17,323,281.65 33,025,893.44 -47.55 递延收益 19,111,470.71 4,177,633.76 357.47 (1) 应收票据期末比年初减少82.88%，主要是由于公司加强对货款回笼的管理，收到的银行承兑汇票减少所致。 (2) 应收利息期末比年初增长78.45%，主要是由于银行承兑汇票保证金利息增加。 (3) 在建工程期末比年初增长87.3%，主要是付上海京新生物医药有限公司研发大楼项目、中药车间项目款项所致。 (4) 预收款项期末比年初减少79.62%，主要是预收客户货款减少所致。 (5) 应付职工薪酬期末比年初减少76.77%，主要是由于2007年度预提的职工年终奖在2008年2月发放。 (6) 应交税费期末比年初增长929.73%，主要是应交增值税增加。 (7) 其他应付款期末比期初减少47.55%,主要是由于工程保证金减少所致。 (8) 递延收益期末比年初增长357.47%，主要是由于上虞京新药业有限公司收到上虞市政府的环保及基础设施补贴款1698万元所致，其中121.06万元已计入2008年1-9月的营业外收入。 指标 2008年7-9月金额(元) 上年同期金额(元) 增减变动(%) 营业税金及附加 868,132.68 496,144.26 74.97 管理费用 16,375,959.14 12,376148.27 32.32 营业利润 -856,047.77 -4,354,153.06 80.34 营业外收入 1,278,896.36 5,356,673.78 -76.13 利润总额 331,820.37 623,605.86 -46.79 (1) 营业税金及附加比上年同期增长74.97%，主要是成品药占比增加，而成品药的增值税率相对较高所致。 (2) 管理费用比去年同期增长32.32%，主要是由于工资及福利、技术开发费增加所致。 (3) 营业利润比去年同期增长80.34%，主要是由于产品结构调整,成品药占比由去年同期的31.82%上升至37.75%,毛利率上升所致。 (4) 营业外收入比去年同期减少76.13%,主要是去年同期出售职工宿舍楼所致。 (5) 利润总额比去年同期减少46.79%, 主要是由于营业外收入减少所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1.报告期内，除与浙江朗博药业有限公司存在正常经营性资金往来情况外，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况；公司不存在违反规定程序对外提供担保的情况；2.公司大股东及其一致行动人未提出股份增持计划；3.日常经营重大合同的签署和履行情况：（1）、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。（2）、报告期内公司对外担保事项情况如下：a、报告期内公司除为全资子公司上虞京新药业有限公司提供担保外，无对外担保；报告期内公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保，公司担保总额没有超过净资产50%。b、期初至本报告披露日，本公司为本公司全资子公司上虞京新药业有限公司提供保证担保总额为5000万元；截止2008年9月30日未到期的担保总额为7000万元，占公司2007年经审计净资产的23.36%，担保的决策程序符合《公司章程》和其它有关规定，具体情况如下：公告日期 担保金额(万元) 担保期限 担保对象 担保类型 决策程序 备注 2007年6月28日 2000 2007年6月26日起至2009年6月25日止 上虞京新药业有限公司 连带责任担保 2006年度股东大会 未到期 2007年12月18日 2000 2007年11月15日起至2008年11月15日止 连带责任担保 2007年第二次临时股东大会 未到期 2008年3月11日 1000 2008年3月6日起至2008年9月6日止 连带责任担保 2008年第一次临时股东大会决议 已到期 2008年6月13日 1000 2008年6月11日起至2009年5月11日止 连带责任担保 2007年度股东大会决议 未到期 2008年7月15日 1000 2008年7月11日起至2008年9月11日止 连带责任担保 2007年度股东大会决议 已到期 2008年9月10日 1000 2008年9月8日起至2009年3月8日止 连带责任担保 2008年第二次临时股东大会决议 未到期 2008年9月24日 1000 2008年9月22日起至2009年4月21日止 连带责任担保 2008年第二次临时股东大会决议 未到期 （3）、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。（4）、无其它重大合同。4.开展投资者关系管理的具体情况：　　（1）公司定期更新投资者关系管理专栏，使投资者及时了解公司相关信息；　　（2）公司通过电话回答咨询的方式与投资者保持良好的沟通，对前来公司调研的投资者积极配合；　　（3）公司于2008年4月21日在深圳证券信息有限责任公司提供的投资者关系管理互动平台上举办了2007年度报告业绩说明会，公司有关领导积极地参加了本次说明会，并认真地、谨慎地回答了投资者的问询。5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况　　公司在2007年9月8日举行的第二届董事会第二十次会议上批准了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过700万元，使用期限为2007年10月1日至2008年3月31日。按现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用18.85万元，已如期归还。　　公司在2008年4月3日举行的第三届董事会第五次会议上批准了使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置募集资金使用余额不超过700万元，使用期限为2008年4月7日至2008年10月7日。按现行同期银行借款利率计算，实际节约了财务费用17.96万元，已如期归还。　　公司在2008年10月6日举行的第三届董事会第十次会议上批准了同意使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，闲置募集资金使用余额不超过600万元，使用期限为2008年10月7日至2009年4月6日。按现行同期银行借款利率计算，预计可节约财务费用约14.28万元。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内，公司遵守承诺，没有为关联方提供资金，并严格执行公司《关联交易管理办法》的规定。（二）报告期内，公司大股东浙江康新化工有限公司、吕钢、吕岳英遵守《避免同业竞争的承诺》，没有发生与公司同业竞争的行为。（三）报告期内，浙江康新化工有限公司遵守承诺，没有向公司进行资金拆借。（四）报告期内，原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况 吕钢 其所持股份自改革方案实施之日起三十六个月内不减持股份；此后二十四个月内，若转让股份，则转让价格不低于每股10元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。 履约中 履行承诺 吕钢 将提出2005年度以资本公积金每10股转增5股的议案并在股东大会上投赞成票。 已履约 履行承诺 浙江康新化工有限公司 其所持股份自改革方案实施之日起三十六个月内不减持股份；此后二十四个月内，若转让股份，则转让价格不低于每股7.34元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。 履约中 履行承诺 吕岳英 同上 履约中 履行承诺 原所有非流通股股东 若违反股权分置改革方案所作出的承诺减持股份，则将股权转让所得全额赔偿给公司。 履约中 履行承诺 （五）公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股东或实际控制人不存在自愿追加股份限售承诺情况。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于30% 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 1,503,806.10 业绩变动的原因说明 主要原因是公司全资子公司上虞京新药业有限公司产能未得到有效的发挥；公司三项费用大幅度上升。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 260,935,282.09 161,914,115.28 228,735,411.52 170,544,830.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 1,776,543.00 998,380.00 10,375,440.33 3,535,580.89 应收账款 70,607,504.53 25,031,872.41 68,903,126.58 22,977,105.20 预付款项 36,076,136.05 16,511,275.85 51,238,397.06 15,939,783.01 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,571,964.00 1,571,964.00 880,903.60 677,903.60 其他应收款 23,363,370.78 183,257,979.21 22,275,650.73 178,437,175.51 买入返售金融资产 存货 123,570,951.27 57,061,177.48 123,403,168.94 41,177,182.24 待摊费用 3,061,350.81 1,371,950.26 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 520,963,102.53 447,718,714.49 505,812,098.76 433,289,560.83 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 8,541,370.00 8,541,370.00 8,061,370.00 8,061,370.00 长期应收款 长期股权投资 3,500,000.00 184,860,000.00 3,500,000.00 184,860,000.00 投资性房地产 固定资产 370,967,271.17 122,000,831.78 374,645,392.42 118,783,277.21 在建工程 22,460,853.55 7,542,294.93 11,991,997.97 7,396,761.32 工程物资 320,770.85 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 105,379,463.59 39,828,938.63 104,208,560.28 37,655,686.66 开发支出 商誉 500,000.00 500,000.00 长期待摊费用 245,953.57 381,213.13 递延所得税资产 9,089,479.00 367,056.59 6,685,135.62 367,056.59 其他非流动资产 非流动资产合计 521,005,161.73 363,140,491.93 509,973,669.42 357,124,151.78 资产总计 1,041,968,264.26 810,859,206.42 1,015,785,768.18 790,413,712.61 流动负债： 短期借款 243,000,000.00 189,000,000.00 230,000,000.00 158,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 229,038,993.88 126,738,993.88 189,582,520.75 133,752,520.75 应付账款 57,407,636.34 26,738,741.34 71,350,838.62 23,972,523.28 预收款项 612,740.26 484,938.18 3,005,856.55 1,301,990.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 1,153,539.25 1,107,789.84 4,965,044.21 2,639,556.14 应交税费 1,688,578.65 1,277,880.65 163,983.35 3,412,828.80 应付利息 795,710.88 534,707.90 其他应付款 17,323,281.65 11,267,597.63 33,025,893.44 7,947,456.74 递延收益 19,111,470.71 3,342,107.06 4,177,633.76 4,177,633.76 预提费用 732,504.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 570,068,745.08 359,958,048.58 537,067,481.56 336,239,218.01 非流动负债： 长期借款 160,000,000.00 140,000,000.00 160,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,329,553.56 10,329,553.56 18,076,718.73 18,076,718.73 专项应付款 1,032,200.00 1,032,200.00 1,032,200.00 1,032,200.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 171,361,753.56 151,361,753.56 179,108,918.73 159,108,918.73 负债合计 741,430,498.64 511,319,802.14 716,176,400.29 495,348,136.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 资本公积 112,078,754.50 112,078,754.50 112,078,754.50 112,078,754.50 减：库存股 盈余公积 14,857,813.45 14,857,813.45 14,857,813.45 14,857,813.45 一般风险准备 未分配利润 70,665,601.18 71,052,836.33 69,692,729.76 66,579,007.92 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 299,152,169.13 299,539,404.28 298,179,297.71 295,065,575.87 少数股东权益 1,385,596.49 1,430,070.18 所有者权益合计 300,537,765.62 299,539,404.28 299,609,367.89 295,065,575.87 负债和所有者权益总计 1,041,968,264.26 810,859,206.42 1,015,785,768.18 790,413,712.61 4.2 本报告期利润表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 114,781,311.52 76,234,697.87 121,001,816.07 60,403,812.10 其中：营业收入 114,781,311.52 76,234,697.87 121,001,816.07 60,403,812.10 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 115,637,359.29 76,977,023.45 125,328,696.40 60,662,319.11 其中：营业成本 77,405,973.98 50,651,967.76 90,235,421.66 36,781,697.29 利息支出 手续费及佣金支出 退保金