2012年成都华神科技集团股份有限公司三季报

成都华神集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人周蕴瑾、主管会计工作负责人伯建平及会计机构负责人(会计主管人员) 赵定卿声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 790,598,265.86 862,323,408.45 -8.32% 归属于上市公司股东的所有 526,016,911.87 492,269,613.64 6.86% 者权益（元） 股本（股） 349,910,782.00 349,910,782.00 0% 归属于上市公司股东的每股 1.5033 1.4068 6.86% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 114,039,369.08 -4.72% 357,743,409.76 2.26% 归属于上市公司股东的净利 7,611,324.49 57.79% 17,956,858.23 46.61% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -87,361,513.47 -1,437.35% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.2497 -1,435.29% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.0218 57.97% 0.0513 46.57% 稀释每股收益（元/股） 0.0218 57.97% 0.0513 46.57% 加权平均净资产收益率（%） 1.46% 0.46% 3.58% 0.93% 扣除非经常性损益后的加权 0.51% -0.45% 2.74% 0.19% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 其中 4,999,234.68 元为出售华神兽用生物 非流动资产处置损益 4,187,691.07 公司股权产生的投资净收益。 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  成都华神集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 本报告期子公司华神动保公司和华神兽用 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 生物公司发生拆迁支出 18,073,963.66 元， 18,073,963.66 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 按《企业会计准则第 16 号-政府补助》进行 会计处理，等额转入营业外收入。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 其中本报告期华神动保公司与华神兽用生 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -18,068,575.45 物公司发生拆迁支出 18,073,963.66 元。 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 10,821.67 所得税影响额 8,817.75 合计 4,212,718.70 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 47,663 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 2  成都华神集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 数量 种类 数量 四川华神集团股份有限公司 80,241,281 人民币普通股 80,241,281 北京普旭天成资产管理有限公 4,998,156 人民币普通股 4,998,156 司 聂富全 2,776,248 人民币普通股 2,776,248 四川富华投资管理有限公司 2,296,000 人民币普通股 2,296,000 胥伟 2,183,000 人民币普通股 2,183,000 丁传义 2,095,000 人民币普通股 2,095,000 樊静 1,978,000 人民币普通股 1,978,000 张超 1,870,000 人民币普通股 1,870,000 刘惠容 1,730,000 人民币普通股 1,730,000 王萍 1,714,000 人民币普通股 1,714,000 上述股东之间，公司未知其是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，公司控 股东情况的说明 股股东与其它股东之间无关联关系。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收票据报告期期末余额较期初余额增加1,230万元，增长155.44%，主要系华神药业公司本报告期销售回款取得银 行承兑汇票增加所致。 2、预付款项报告期末余额较期初余额增加527万元，增长31.54%，主要系本报告期公司支付“重组人表皮生长因子 （rh-EGF）”技术转让费所致。 3、其他应收款报告期期末余额较期初余额增加1,188万元，增长719.32%，主要系①公司及华神生物公司于2012年9月25 日分别与四川省畜科饲料有限公司签署《股权转让协议》，将所持华神兽用生物公司的股权进行转让，转让价款共计1,000 万元，截止报告期末尚余900万元股权转让款未收到，计入其他应收款期末余额。该款项已于10月8日到账；②华神钢构公司 本报告期支付工程投标保证金。 4、在建工程报告期期末余额较期初余额增加1,860万元，增长50.21%，主要系华神高新技术产业园项目建设投入。 5、应付票据报告期期末余额较期初余额减少3,657万元，下降67.89%,主要系本报告期华神钢构公司支付到期银行承兑 汇票所致。 6、应付账款本报告期期末余额较期初余额减少3,579万元，下降36.32%,主要系本报告期华神集团制药厂及华神钢构公 司支付到期的材料款及工程分包款所致。 7、专项应付款报告期末余额较期初余额减少2,239万元，下降73.02%，主要系①华神动保公司及华神兽用生物公司本报 告期支付职工安置补偿及其他相关费用开支，相应自专项应付款转入递延收益，同时按《企业会计准则第16号-政府补助》 进行会计处理，转入营业外收入（政府补助）1,807万元；②公司及华神生物公司于2012年9月25日分别与四川省畜科饲料有 限公司签署了《股权转让协议》，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》之规定，华神兽用生物公司报告期末资产负 债表不纳入合并资产负债表，其拆迁补偿款期末余额432万元未计入合并资产负债表中专项应付款项目。 8、未分配利润报告期期末余额较期初余额增加1,769万元，系本报告期实现的归属于上市公司股东的净利润转入。 9、投资收益本报告期较上年同期增加940万元，主要系①本报告期收到新兴创业投资公司分回现金红利400万元；②公 司及华神生物公司本报告期转让华神兽用生物公司的股权，产生投资收益499.92万元。 10、经营活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少9,389万元，主要系①本报告期销售商品接受劳务收到的现 金同比增加378万元；②本报告期支付到期银行承兑汇票、应付材料款及工程分包款使购买商品、接受劳务支付的现金同比 增加了7,311万元；③本报告期支付以前年度应付税费使各项税费所支付的现金较上年同期增加809万元；④其他经营活动的 净现金流出同比增加1,647万元。 11、投资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期减少6,488万元，主要系①本报告期收到成都新兴创业投资公司 及重庆三峰华神钢构公司分回现金红利共计413万元，上年同期无此类现金流入；②华神动保公司和华神兽用生物公司上年 同期收到拆迁补偿款4,000万元，本报告期共发生拆迁支出1,765万元。两因素叠加，现金流量净额同比减少5,765万元；③本 报告期购建固定资产及华神高新技术产业园项目建设投入支付的现金同比增加1,222万元；④其他投资活动的现金流量净额 同比减少86万元。 12、筹资活动产生的现金流量净额本报告期较上年同期增加1,470万元，主要原因系①本报告期公司银行借款还贷、续 贷相抵后的现金流量净额本报告期较上年同期增加743万元；②上年同期因公司实施2010年度利润分配，支付现金股利808 3  成都华神集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 万元，而本报告期无此类现金流出，此类活动净现金流量同比增加808万元；③其他筹资活动的现金流量净额同比减少81万 元。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、本公司控股子公司华神钢构与重庆长安建设工程有限公司（以下简称“重庆长建”）于2010年7月29日签订了暂定合同价为 162,000,000元的工程施工合同，截止2012年9月30日已累计确认收入162,000,000元，占合同总价的100%，累计回款148,800,000 元。 2、华神钢构与重庆长建于2011年9月15日订立了暂定合同价为170,000,000元的工程施工合同，截止2012年9月30日已累计确 认收入144,881,742.77元，累计回款114,350,911.45元。 3、华神钢构与重庆长建于2011年11月15日订立了暂定合同价为78,000,000元的工程施工合同，截止2012年9月30日已累计确 认收入73,223,126.58元，累计回款67,595,670.84元。 4、华神钢构与重庆长建于2011年12月25日订立了暂定合同价为93,905,388.72元的工程施工合同，截止2012年9月30日已累计 确认收入86,523,180.10元，累计回款67,037,277.67元。 4、其他 √ 适用 □ 不适用 1、公司及华神生物公司于2012年9月25日分别与四川省畜科饲料有限公司签署《股权转让协议》，将所持华神兽用生物公司 的股权进行转让，转让价款共计1000万元，截止10月8日，转让款已全额收到。根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》 之规定，本报告期，将华神兽用生物公司期初至转让日的利润表及现金流量表仍纳入合并报表利润表及合并现金流量表，报 告期末的资产负债表未纳入公司合并资产负债报表。 2、2011年7月21日，华神生物公司与中国核工业北京四○一医院签订合作协议，共建“北京利卡汀治疗中心”。截至2012年9 月30日，该中心病房改造工程已顺利完工，正在由环保部门进行环保验收。 3、2012年5月10日，华神生物与包头市肿瘤医院签订合作协议，共建“内蒙古利卡汀肝癌治疗中心”。截至2012年9月30日， 该中心已完成收治病人的前期准备工作，正式投入运行。 4、华神高新技术产业园二期生物制剂车间工程项目主体土建工程已竣工，现车间净化安装工程、工艺管道及设备安装工程 已进入收尾阶段，即将进行设备调试、系统试运行。 5、华神高新技术产业园二期制药厂工程项目因新版GMP规范导致设计变更，目前已完成开工前的准备工作，即将开工建设。 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 （四）对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 4  成都华神集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □