2010年山东鲁抗医药股份有限公司三季报

山东鲁抗医药股份有限公司 600789 2010 年第三季度报告600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.........................................................................2 §2 公司基本情况.....................................................................2 §3 重要事项.........................................................................3 §4 附录.............................................................................5600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 高祥友 主管会计工作负责人姓名 于克清 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 杨卫华 公司负责人高祥友、主管会计工作负责人于克清及会计机构负责人（会计主管人员）杨卫华声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产(元) 2,931,373,707.33 2,478,403,834.32 18.28 所有者权益（或股东权益）(元) 1,622,708,552.49 1,524,249,002.60 6.46 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.79 2.62 6.46 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 117,045,450.92 -9.97 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.20 -9.97 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上年同期 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 21,321,033.04 103,156,549.88 614.42 基本每股收益（元/股） 0.04 0.18 614.42 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.04 0.18 633.33 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.18 633.33 加权平均净资产收益率（%） 1.32 6.55 增加5.59 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.31 6.48 增加5.56 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 1,159,828.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 50,620.45 所得税影响额 -193,660.56 少数股东权益影响额（税后） -45,101.87 合计 971,686.31 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 101,465 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国资本(控股)有限公司 54,548,748 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新经济混合型证券 6,895,305 人民币普通股 潘恒林 3,739,700 人民币普通股 张树新 3,404,226 人民币普通股600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 3 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,999,925 人民币普通股 中国工商银行－申万巴黎新动力股票型证券投资基金 2,687,296 人民币普通股 杭州天银投资管理有限公司 2,500,000 人民币普通股 莫翠平 1,647,842 人民币普通股 厦门国际信托有限公司－磐谷创业一号集合资金信托 1,254,263 人民币普通股 苏州高新区测绘事务所有限公司 1,157,200 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 (1) 资产负债表项目 项目 期末余额 年初余额 增减百分比变动原因 货币资金 320,868,451.55 210,053,480.71 52.76 主要系本期增加银行借款所致 应收票据 306,649,368.77 118,880,617.92 157.95 主要系期末以票据结算的货款增加所致 预付款项 92,975,888.05 26,898,298.22 245.66 主要系采购设备预付款增加所致 其他应收款 26,373,808.64 9,403,178.97 180.48 主要系暂付款增加所致 在建工程 111,398,160.04 39,179,919.07 184.32 主要系7ACA 扩产项目支出增加所致 短期借款 588,280,000.00 415,945,000.00 41.43 主要系公司增加短期借款所致 应付票据 251,510,000.00 23,080,000.00 989.73 主要系采取增加开具银行承兑汇票方式支付采购货 款所致 预收款项 54,410,959.80 31,625,275.70 72.05 主要系销售产品预收款增加所致 应交税费 10,726,833.97 17,041,416.19 -37.05 主要系期末应交房产税和土地使用税减少所致 一年内到期的 非流动负债 2,000,000.00 24,000,000.00 -91.67 主要系期末一年内到期的长期借款减少所致 未分配利润 208,068,515.61 104,911,965.72 98.33 主要系本期公司经营业绩大幅增长所致 (2) 利润表项目 项目 本期金额 上期金额 增减百分比变动原因 销售费用 115,834,013.14 88,200,640.00 31.33 主要系本期销售增加，相应运输费、市场开发费等增 加所致 资产减值损失 6,170,616.23 -1,509,702.58 508.73 主要系本期提取坏账准备及存货跌价准备所致 公允价值变动收益 337,020.00 26,760.00 1,159.42 主要系所持有南京医药股票市价上升所致 投资收益 10,511,065.30 5,131,063.20 104.85 主要系转让国药物流股权及参股公司效益增加所致 对联营企业和合营 企业的投资收益 7,605,480.16 4,769,042.18 59.48 主要系参股公司效益增加所致 所得税费用 11,131,107.34 1,812,767.94 514.04 主要系公司计税所得额增加所致 (3) 现金流量表项目 项目 本期金额 上期金额 增减百分比变动原因 投资活动产生的现金流量净额 -114,806,224.50 -57,574,882.46 -99.40 主要系本期工程项目投入增加所致 筹资活动产生的现金流量净额 110,033,603.34 -8,064,951.51 1,464.34 主要系本期银行借款增加所致 汇率变动对现金及现金等价物 的影响 -1,457,858.92 131,828.06 -1,205.88 主要系本期人民币对美元汇率升高所致 3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 4 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 √适用 □不适用 公司年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比会有较大增幅。 主要原因是：1、公司产品结构调整发挥效益；2、节能降耗、降成本成效明显；3、公司产品销售稳步 上升，原料药和制剂并重发展的战略效果逐步显现。 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 报告期内无现金分红政策的执行情况 山东鲁抗医药股份有限公司 法定代表人:高祥友 2010 年10 月29 日600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 5 §4 附录 合并资产负债表 2010 年09 月30 日 编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 320,868,451.55 210,053,480.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 1,525,200.00 1,188,180.00 应收票据 306,649,368.77 118,880,617.92 应收账款 334,453,911.96 264,185,216.37 预付款项 92,975,888.05 26,898,298.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 26,373,808.64 9,403,178.97 买入返售金融资产 存货 392,838,061.67 361,903,794.75 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,475,684,690.64 992,512,766.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 9,338,000.00 13,090,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 142,805,186.44 138,599,314.26 投资性房地产 固定资产 1,133,733,592.03 1,231,983,279.99 在建工程 111,398,160.04 39,179,919.07 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,749,835.93 58,249,840.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 130,930.73 155,177.13 递延所得税资产 4,533,311.52 4,633,536.02 其他非流动资产 非流动资产合计 1,455,689,016.69 1,485,891,067.38 资产总计 2,931,373,707.33 2,478,403,834.32 公司法定代表人: 高祥友 主管会计工作负责人:于克清 会计机构负责人:杨卫华600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 6 合并资产负债表 2010 年09 月30 日 编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 588,280,000.00 415,945,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 251,510,000.00 23,080,000.00 应付账款 227,149,860.82 266,749,860.24 预收款项 54,410,959.80 31,625,275.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 33,775,392.98 38,306,640.93 应交税费 10,726,833.97 17,041,416.19 应付利息 2,599,052.50 应付股利 其他应付款 72,078,357.09 72,820,466.21 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 24,000,000.00 其他流动负债 500,000.00 500,000.00 流动负债合计 1,243,030,457.16 890,068,659.27 非流动负债： 长期借款 36,000,000.00 38,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 - - 递延所得税负债 其他非流动负债 2,296,142.00 2,307,428.00 非流动负债合计 38,296,142.00 40,307,428.00 负债合计 1,281,326,599.16 930,376,087.27 股东权益： 股本 581,575,475.00 581,575,475.00 资本公积 682,457,283.14 687,154,283.14 减：库存股 专项储备 盈余公积 150,607,278.74 150,607,278.74 一般风险准备 未分配利润 208,068,515.61 104,911,965.72 外币报表折算差额 归属于母公司股东权益合计 1,622,708,552.49 1,524,249,002.60 少数股东权益 27,338,555.68 23,778,744.45 股东权益合计 1,650,047,108.17 1,548,027,747.05 负债和股东权益总计 2,931,373,707.33 2,478,403,834.32 公司法定代表人: 高祥友 主管会计工作负责人:于克清 会计机构负责人:杨卫华600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2010 年09 月30 日 编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 266,834,107.70 153,290,133.43 交易性金融资产 1,525,200.00 1,188,180.00 应收票据 349,831,368.36 150,898,495.29 应收账款 303,738,617.01 258,723,290.50 预付款项 73,711,221.79 21,133,253.62 应收利息 应收股利 其他应收款 11,361,164.20 6,051,767.18 存货 285,959,472.16 276,125,937.27 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,292,961,151.22 867,411,057.29 非流动资产： 可供出售金融资产 9,338,000.00 13,090,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 281,211,269.42 262,074,964.26 投资性房地产 16,443,357.56 36,444,826.58 固定资产 1,017,279,000.53 1,095,030,301.05 在建工程 95,213,650.93 29,956,580.49 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,413,981.45 36,316,211.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 1,453,899,259.89 1,472,912,883.56 资产总计 2,746,860,411.11 2,340,323,940.85 公司法定代表人: 高祥友 主管会计工作负责人:于克清 会计机构负责人:杨卫华600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年09 月30 日 编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 560,000,000.00 406,600,000.00 交易性金融负债 应付票据 244,700,000.00 应付账款 190,453,465.85 249,202,211.92 预收款项 40,873,423.59 14,530,928.46 应付职工薪酬 31,116,481.91 35,074,525.03 应交税费 7,646,777.15 13,656,627.74 应付利息 2,599,052.50 应付股利 其他应付款 60,034,627.55 60,111,515.37 一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 24,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,139,423,828.55 803,175,808.52 非流动负债： 长期借款 36,000,000.00 38,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 36,000,000.00 38,000,000.00 负债合计 1,175,423,828.55 841,175,808.52 股东权益： 股本 581,575,475.00 581,575,475.00 资本公积 678,834,405.34 684,564,238.74 减：库存股 专项储备 盈余公积 149,762,847.27 149,762,847.27 一般风险准备 未分配利润 161,263,854.95 83,245,571.32 股东权益合计 1,571,436,582.56 1,499,148,132.33 负债和股东权益总计 2,746,860,411.11 2,340,323,940.85 公司法定代表人: 高祥友 主管会计工作负责人:于克清 会计机构负责人:杨卫华600789 山东鲁抗医药股份有限公司2010 年第三季度报告 9 合并利润表 编制单位: 山东鲁抗医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7－9 月） 上期金额 （7－9 月） 年初至报告期 期末金额（1-9 月） 上年年初至报告期 期末金额（1-9 月） 一、营业总收入 509,366,199.31 492,082,414.30 1,617,232,575.42 1,431,180,613.08 其中：营业收入 509,366,199.31 492,082,414.30 1,617,232,575.42 1,431,180,613.08 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 486,072,323.19 489,152,137.67 1,513,135,915.79 1,419,717,738.99 其中：营业成本 407,599,280.77 422,106,056.62 1,276,894,855.98 1,233,045,824.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,644,708.86 3,209,776.96 10,039,702.28 9,742,549.18 销售费用 40,10