2015年博济医药科技股份有限公司三季报

广州博济医药生物技术股份有限公司 GuangzhouBojiMedical&BiotechnologicalCo.,Ltd. 2015年第三季度报告 2015年10月 第一节重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人王廷春、主管会计工作负责人欧秀清及会计机构负责人(会计主管人员)欧秀清声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 510,919,286.78 310,263,048.17 64.67% 归属于上市公司普通股股东的股东 424,331,425.32 218,483,709.07 94.22% 权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每股 6.3647 4.3697 45.66% 净资产（元/股） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业总收入（元） 24,892,947.22 -11.63% 86,256,514.40 7.18% 归属于上市公司普通股股东的净利 4,933,828.31 3.37% 17,311,570.05 6.11% 润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -7,205,571.68 55.18% 每股经营活动产生的现金流量净额 -- -- -0.1081 66.22% （元/股） 基本每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.14 7.69% 稀释每股收益（元/股） 0.04 0.00% 0.14 7.69% 加权平均净资产收益率 1.54% -0.83% 5.22% -2.95% 扣除非经常性损益后的加权平均净 1.31% -0.99% 4.91% -3.04% 资产收益率 注：公司于2015年10月20日完成资本公积金转增股本，每股收益按转增后总股本133,340,000股计算，上年同期的每股收益按调整后的股本重新计算列报，每股净资产、每股经营活动产生的现金流量未进行调整列报。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -38,732.35 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,251,700.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,031.96 减：所得税影响额 181,580.35 合计 1,029,355.34 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、长周期合同的执行风险 新药研发是一项高技术、多学科的复杂系统工程，公司部分研发服务合同的执行周期较长。 本公司主要在新药的临床前研究和临床研究阶段为客户提供研发外包服务。在较长的新药研发过程中，存在由于药物研究未能达到预期效果、临床研究失败、客户研究方向改变等因素，公司所签署的服务合同存在客户提前通知后的一段时间内终止或延期的风险。公司与客户签署的重大合同通常约定，在合同履行过程中，在双方均已履行各方职责的情况下仍无法避免的损失或因现有技术水平和客观条件难以克服的困难造成的损失由双方协商解决。因不可抗力因素（包括法规及要求变化的因素）造成的损失，双方各自承担己方的损失。双方约定在药物研究过程中根据研究阶段收取相应服务费用，合同执行周期较长，在发生上述不确定因素后，可能导致应收账款账龄较长甚至部分应收账款无法收回。尽管公司能够根据研究阶段收取相应服务费用，但合同的终止或延期仍会对公司未来的收入和盈利能力产生不利影响，甚至有可能面临因此导致纠纷或诉讼的风险。 此外，由于合同的执行期较长，增加了公司预算管理的难度。合同执行期间可能会出现影响预算总成本的变化因素，如病人的入组率调整、研究方案的调整、药物临床试验机构服务价格提升超预期等，上述各种因素会影响公司项目预算成本的准确性，进而有可能因运营成本超支使得公司产生经营风险。 2、试验周期履约风险及其合同约定的法律后果 在项目执行过程中，在申办方能够及时提供临床研究批件、相关资料、研究用药（含试验药、对照药、基础药、标准品及其药检报告）和经费的前提下，公司应按照合同约定的时间完成研究工作。但个别项目由于实际履行进度和签订合同时预计进度不尽一致，造成项目试验周期延期，公司视情况可能需要向申办方支付一定数额的违约金。 合同针对延期履行这一事项约定了具体的责任承担模式，同时本公司在承接项目之前会评估项目的执行难度，结合既往项目经验预测项目完成需要的时间。在项目执行过程中，本公司实施严格的过程管理，避免出现项目延期的情况，但仍然存在因个别项目实际履行进度和签订合同时预计进度不尽一致，对公司品牌造成损害，影响公司的经营发展。 3、政策变化履约风险 由于临床前研究及临床研究合同均涉及审批周期，所以二者均可能受政策变化的影响，导致公司在项目执行过程中产生由此引起的履约风险。 对于政策变化履约风险的法律后果一般约定为：相关合同是双方基于对现行法律法规理解的基础上签订的；合同约定国家政策法规变化因素属于合同约定的不可抗力因素，由此造成的损失由双方自行承担。在合同执行过程中，如遇到CFDA新药审评政策及要求发生重大变化造成的损失，由合同双方各自承担自己的损失，或由合同双方另行协商解决。若协商不成，则公司可能面临由此引起的纠纷或诉讼。 除上述一般性约定之外，部分合同还约定：（1）如果国家政策法规发生变化，按变化后要求执行需增加费用的，由委托方承担；（2）如果由于法规政策变化、评审要求提高等，出现增加工作或影响产品申报及进度等情况，相关工作按合同约定的负责方继续完成，或由双方协商完成。 此外，在现行政策规范下，国家药监局依照法定程序对拟上市销售的药品的安全性、有效性、质量可控性等进行审查。 未来，若国家药监局的新药审批要求更加严格、新药审批的节奏放缓或相关政策发生较大改变，将影响医药企业的新药研发投入及药品注册申报进度，进而影响本公司的业务开展和营业收入。 公司将及时研究相关政策法规，合理确定公司的发展目标和战略，并加强内部管理，提高研发服务水平，形成公司独特优势，增强抵御风险的能力。 4、市场竞争的风险 公司所从事的医药研发外包服务业务正面临来自国内外CRO企业的竞争。从国外竞争对手来看，跨国CRO公司如昆泰（QuintilesTransnational）、科文斯（Covance）以及百瑞精鼎（Parexel）等已开始陆续在中国设立分支机构。由于价格等多方面原因，上述跨国CRO公司目前主要为跨国医药企业提供研发服务。未来，公司将更多地参与国际多中心临床研究业务竞争，这将使公司在更多领域与上述跨国CRO公司展开直接竞争。 从国内竞争对手看，近年来，国内医药研发外包服务行业发展迅速，一批以化合物筛选、临床前药理、毒理实验以及临床研究为主要业务的知名企业逐步成长起来，如药明康德、尚华医药、泰格医药等。国内CRO公司的快速成长加剧了我国医药研发服务外包行业的竞争，对公司的市场营销和服务水平提出了更高的要求，也会给公司带来一定的市场竞争风险。 此外，除与其他CRO公司的竞争外，公司还须和医药企业内部的自有临床研究部门以及医学院校等展开竞争。未来，公司将通过募投项目的实施，提高公司的核心竞争力，把公司建设成为一家具有国际竞争实力的大型医药研究服务企业，全面参与全球医药研发外包服务行业的竞争。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 9,025 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 王廷春 境内自然人 38.78% 25,855,000 25,855,000 赵伶俐 境内自然人 8.92% 5,950,000 5,950,000 天津达晨创世股权投资 基金合伙企业（有限合 境内非国有法人 5.06% 3,375,000 3,375,000 伙） 广州广策投资管理有限 境内非国有法人 4.87% 3,250,000 3,250,000 公司 天津达晨盛世股权投资 基金合伙企业（有限合 境内非国有法人 4.36% 2,910,000 2,910,000 伙） 王文萍 境内自然人 2.83% 1,885,000 1,885,000 中国工商银行股份有限 公司－富国医疗保健行 其他 2.60% 1,732,901 0 业混合型证券投资基金 张建勋 境内自然人 2.07% 1,380,000 1,380,000质押 1,220,000 卫丰华 境内自然人 1.55% 1,035,000 1,035,000 周卓和 境内自然人 1.38% 920,000 920,000 徐峻涛 境内自然人 1.38% 920,000 920,000 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 中国工商银行股份有限公司－富国医疗保 1,732,901人民币普通股 1,732,901 健行业混合型证券投资基金 深圳前海旗隆基金管理有限公司－前海旗 837,244人民币普通股 837,244 隆量化分级基金二期 深圳前海旗隆基金管理有限公司－前海旗 453,500人民币普通股 453,500 隆医药衍生对冲基金1期 深圳前海旗隆基金管理有限公司－旗隆雪 415,523人民币普通股 415,523 峰医药对冲基金2期 深圳前海旗隆基金管理有限公司－旗隆雪 314,644人民币普通股 314,644 峰医药对冲基金3期 赵建平 300,000人民币普通股 300,000 广东天贝合资产管理有限公司－天贝合成 267,950人民币普通股 267,950 长1期证券投资基金 赵吉 250,000人民币普通股 250,000 云南国际信托有限公司－旗隆达尔文科技 223,700人民币普通股 223,700 对冲一期证券投集合资金信托计划 中国银行股份有限公司－华宝兴业先进成 191,969人民币普通股 191,969 长混合型证券投资基金 前10名股东中赵伶俐系王廷春的配偶，王文萍系王廷春的侄女。达晨创世、达 晨盛世的普通合伙人暨执行事务合伙人均为达晨财智。公司未知前10名无限售 上述股东关联关系或一致行动的说明 流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在 关联关系，也未知是否属于一致行动人。 深圳前海旗隆基金管理有限公司－旗隆雪峰医药对冲基金3期通过普通证券账 户持有公司股票11,300股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券 参与融资融券业务股东情况说明（如有） 账户持有公司股票303,344股，实际合计持有公司股票314,644股。赵吉通过普 通证券账户持有公司股票0股，通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保 证券账户持有公司股票250,000股，实际合计持有公司股票250,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况 单位：元 项目 期末余额 期初余额 变动比例 变动原因 货币资金 248,865,441.68 117,607,133.36 111.61%主要系取得公开发行股票募集资金所致 预付款项 10,809,772.96 6,233,995.59 73.40%主要系预付实验用仪器设备款项所致 存货 47,832,916.31 36,047,593.47 32.69%主要系在研项目增加所致 其他流动资产 47,200,000.00 - 主要系购买银行理财产品所致 主要系全资子公司广州博济生物医药科技园有限 在建工程 1,806,310.16 1,091,720.99 65.46%公司（以下简称“科技园公司”）基建工程动工所 致 主要系项目管理软件安装实施完成，结转无形资产 其他非流动资产 - 1,352,572.80 -100.00% 所致 应付职工薪酬 2,764,552.68 1,876,940.38 47.29%主要系员工增加及人均工资水平提高所致 应交税费 635,720.82 6,363,182.09 -90.01%主要系本期缴纳上年度税款所致 其他应付款 1,029,784.04 241,186.94 326.97%主要系科技园公司收到基建工程投标保证金所致 主要系本期享受固定资产加速折旧优惠政策，对应 递延所得税负债 623,940.04 - 的递延所得税负债增加所致 股本 66,670,000.00 50,000,000.00 33.34%主要系公开发行股票增加股本所致 资本公积 225,341,432.05 53,475,285.85 321.39%主要系公开发行股票增加资本公积所致 2、利润表项目重大变动情况 单位：元 项目 年初到报告期末 上年同期