2019年广东嘉应制药股份有限公司三季报

广东嘉应制药股份有限公司 2019 年第三季度报告 2019-062 2019 年 10 月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈建宁、主管会计工作负责人宋稚牛及会计机构负责人(会计主管人员)陈晓燕声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 969,809,027.10 889,559,036.66 9.02% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 806,071,658.63 785,352,171.22 2.64% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 123,518,936.91 1.50% 338,112,825.53 0.92% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 6,819,903.68 21.23% 20,719,487.41 21.70% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 6,516,469.56 15.07% 18,976,740.64 14.96% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -1,512,636.44 -4.58% -34,534,688.00 -325.92% 基本每股收益（元/股） 0.0134 20.72% 0.0408 21.79% 稀释每股收益（元/股） 0.0134 20.72% 0.0408 21.79% 加权平均净资产收益率 0.85% 0.11% 2.60% 0.35% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,506.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,892,573.83 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 379,081.18 减：所得税影响额 530,414.64 合计 1,742,746.77 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表 决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 36,564 股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 深圳市老虎汇资 质押 57,200,000 产管理有限公司 境内非国有法人 11.27% 57,200,000 0 冻结 57,200,000 陈泳洪 境内自然人 10.94% 55,541,000 0 黄智勇 境内自然人 4.93% 24,997,848 0 林少贤 境内自然人 2.27% 11,500,192 0 黄俊民 境内自然人 1.18% 6,000,043 0 李石 境内自然人 1.04% 5,273,300 0 江苏省中国药科 大学控股有限责 国有法人 0.70% 3,570,706 0 任公司 郑显英 境内自然人 0.65% 3,276,200 0 颜振基 境内自然人 0.60% 3,062,613 0 陈卓明 境内自然人 0.59% 3,000,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 深圳市老虎汇资产管理有限公司 57,200,000 人民币普通股 57,200,000 陈泳洪 55,541,000 人民币普通股 55,541,000 黄智勇 24,997,848 人民币普通股 24,997,848 林少贤 11,500,192 人民币普通股 11,500,192 黄俊民 6,000,043 人民币普通股 6,000,043 李石 5,273,300 人民币普通股 5,273,300 江苏省中国药科大学控股有限责 人民币普通股 任公司 3,570,706 3,570,706 郑显英 3,276,200 人民币普通股 3,276,200 颜振基 3,062,613 人民币普通股 3,062,613 陈卓明 3,000,000 人民币普通股 3,000,000 上述股东关联关系或一致行动的 上述股东中，中联集信投资管理有限公司与陈泳洪为一致行动人；中联集信投资管理有 说明 限公司、黄利兵与黄智勇为一致行动人。除此之外，截至本报告期末，公司未发现上述 其他股东存在关联关系或一致行动关系。 前 10 名股东参与融资融券业务情 上述股东中，颜振基通过普通证券账户持有 101,713 股，通过国泰君安证券股份有限公 况说明（如有） 司客户信用交易担保证券账户持有 2,960,900 股，合计持有公司 3,062,613 股股份。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东 总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、合并资产负债表 1、货币资金比期初减少6,669.86万元，降幅58.02%，主要是因为本期预付原材料采购款，支付销售费用及办事处备用金，购入融资租赁资产以及支付康慈医疗股权投资款。 2、应收票据比期初减少1,611.71万元，降幅35.40%，主要是因为本期销售商品收到的票据减少。 3、预付款项比期初增加5,827.93万元，增幅20,320.99%，主要是本期预付原材料采购款增加。 4、其他应收款比期初增加3,741.37万元，增幅185.93%，主要是期末应收市场人员备用金增加。 5、长期应收款比期初增加5,100万元，主要是因为本期开展融资租赁售后回租业务，出租融资租赁设备未来应收回的本金。 6、长期股权投资比期初增 加3,635.05万元，增幅132.00%，主要是本期对广东康慈医疗管理有限公司出资3,531万元。 7、在建工程比期初增加286.45万元，增幅244.63%，主要是期末部分厂房及车间进行改造尚未完工。 8、其他非流动资产比期初减51.38万元，降幅100%，主要是预付设备款和工程款减少。 9、短期借款比期初增加6,500万元，增幅342.11%，主要是本期取得银行贷款增加。 10、应付账款比期初减少655.84万元，降幅64.22%，主要是期末应付原材料采购款减少。 11、应付职工薪酬比期初减少573.87万元，降幅77.88%，主要是本期支付了员工2018年年终奖金。 12、应交税费比期初减少1,130.49万元，降幅65.66%，主要是本期支付了期初应缴增值税。 13、其他应付款比期初增加1,672.96万元，增幅188.48%，主要是期末应付外部往来款增加。 二、年初至报告期末合并利润表 1、营业成本比去年同期减少2,635万元，降幅26.26%，主要是因为报告期内调整产品销售结构，产品综合毛利率上升8.07%。 2、根据新金融工具准则，应收账款、其他应收款减值准备计提方法从“已发生损失法”调整为“预期损失法”，相应的将本期应收账款、其他应收款减值金额在“信用减值损失”科目列示。 3、营业外收入比去年同期增加121.74万元，增幅180.26%，主要是因为本期收到政府补助增加。 三、合并现金流量表 1、收到其他与经营活动有 关的现金比去年同 期增加1,685.30万元，增幅139.34%，主要是因为本期收到的外部往来款增加。 2、购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加3,827.01万元，增幅51.97%，主要是因为本期预付原材料采购款增加。 3、经营活动产生的现金流 量净额比去年同期 减少4,982. 07万元，降幅325.92%，主要是因为本期预付原材料采购款增加，同时支付销售费用增加。 4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额减少216.10万元，降幅99.50%，主要是因为本期处置固定资产收回的现金减少。 5、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期增加5,378.55万元，增幅888.41%，主要是因为本期购入融资租赁资产增加。 6、投资支付的现金比去年同期增加3,531万元，主要是因为本期对广东康慈医疗管理有限公司增加股 权投资款3531万元。 7、投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少9,125.65万元，降幅2,350.57%，主要是因为本期购入融资租赁资产及投资康慈医疗支付的现金增加。 8、取得借款收到的现金比去年同期增加5,700万元，增幅316.67%，主要是因为本期收到银行短期借款增加。 9、偿还债务支付的现金比去年同期减少2,800万元，降幅73.68%，主要是因为本期归还银行短期借款减少。 10、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加93.68万元，增幅86.08%，主要是因为本期支付的银行贷款利息增加。 11、筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加8,406.32万元，增幅398.63%，主要是因为本期取得银行借款增加同时归还银行借款减少。 12、现金及现金等价物净增加额比去年同期减少5,701.40万元，降幅588.71%，主要是因为本期预付原材料采购款增加，支付销售费用增加，购入融资租赁资产支付的现金增加以及投资康慈医疗支付的股权投资款增加。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 终止筹划重大资产重组事项 公司因筹划重大资产重组事项向深圳证券交易所申请股票自2018年2月22日开市起停牌，重大资产重组涉及的标的资产为贵阳德昌祥药业有限公司。公司预计无法在规定期限内披露重大资产重组预案，经向深交所申请，公司股票自2018年5月22日开市起复牌并继续推进重大资产重组。自筹划重大资产重组事项开始，公司及有关各方积极推进重组所涉及的法律、审计和评估等各项工作，深入论证各种重组方案的可行性。同时按照相关规定，严格履行信息披露义务。 鉴于重组标的的分立将涉及复杂的程序和手续以及相关行政主管部门的审批，交易涉及的资金需求较大，现阶段融资难度较高，本次重组又耗时过长，公司决定终止本次重大资产重组事项，并承诺公告披露后六个月内不再筹划重大资产重组事项。 重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引 详见公司披露在巨潮资讯网 终止筹划重大资产重组事项 2019 年 09 月 03 日 （www.cninfo.com.cn）上的《关于终止 筹划重大资产重组事项的公告》（公告编 号：2019-060） 股份回购的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 为避免和规范信息披露义务人与上市公司之 间可能发生的关联交易，信息披露义务人已 作出如下承诺：1、本企业及本企业关联方将 尽量避免与嘉应制药之间发生关联交易；对 于确有必要且无法回避的关联交易，均按照 公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价 格按市场公认的合理价格确定，并按相关法 律、法规以及规范性文件的规定履行交易审 批程序及信息披露义务，切实保护嘉应制药 及其中小股东利益。2、本企业及本企业关联 方保证严格按照有关法律、中国证监会颁布 的规章和规范性文件、深圳证券交易所颁布 的业务规则及嘉应制药《公司章程》等制度 收购报告书 关于同业竞 的规定，不损害嘉应制药及其中小股东的合 或权益变动 中联集信投 争、关联交 法权益。3、如在此期间，出现因本企业及本 作为公司第 资管理有限 企业关联方违反上述承诺而导致嘉应制药利 2018 年 07 一大股东期 正在履行 报告书中所 公司 易、资金占用 益受到损害的情况，本企业将依法承担相应 月 25 日 间 作承诺 方面的承诺 的赔偿责任。为避免未来与上市公司之间产 生同业竞争，信息披露义务人作出如下承诺： 1、保证不利用自身股权地位从事或参与从事 有损嘉应制药及其中小股东利益的行为。2、 将在充分行使控股股东职责且维护中小股东 利益的基础上，根据中联集信和嘉应制药的 主营业务特点合理规划各自的业务发展方 向，避免两家公司在主营业务上产生实质性 的同业竞争。