2012年山西振东制药股份有限公司三季报

山西振东制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人李安平、主管会计工作负责人赵燕红及会计机构负责人(会计主管人员) 赵燕红声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减（%） 总资产（元） 2,483,488,315.54 2,255,844,232.65 10.36% 归属于上市公司股东的所有者权益 1,853,966,104.48 1,832,268,541.15 1.51% （元） 股本（股） 288,000,000.00 144,000,000.00 100% 归属于上市公司股东的每股净资产 6.44 12.72 -50.63% （元/股） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 经营活动产生的现金流量净额（元） 99,210,538.22 每股经营活动产生的现金流量净额 0.35 （元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 422,754,805.61 -11.44% 1,019,613,512.16 -2.09% 归属于上市公司股东的净利润（元） 24,600,072.36 -31.35% 64,399,367.19 -26.78% 基本每股收益（元/股） 0.09(注 1) -64%(注 3) 0.22 -63.93%(注 5) 稀释每股收益（元/股） 0.09(注 2) -64%(注 4) 0.22 -63.93%(注 6) 加权平均净资产收益率（%） 0.96% -57.89% 3.45% -37.27% 扣除非经常性损益后的加权平均净 0.95% -58.15% 3.35% -39.09% 资产收益率（%） 注 1 ：报告期权益分派每 10 股转赠 10 股，摊薄后每股收益 注 2 ：报告期权益分派每 10 股转赠 10 股，摊薄后每股收益 注 3 ：10 股转赠 10 股权益分派后致使同比下降 注 4 ：10 股转赠 10 股权益分派后致使同比下降 注 5 ：10 股转赠 10 股权益分派后致使同比下降 注 6 ：10 股转赠 10 股权益分派后致使同比下降 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 1  山西振东制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 2,993.89 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 2,639,446.65 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,127,800.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 50,382.01 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,264,983.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -12,467.42 所得税影响额 -528,259.61 合计 2,014,911.99 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 23,446 前十名无限售条件流通股股东持股情况 2  山西振东制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 韩庆志 5,300,000 人民币普通股 谢建龙 4,000,000 人民币普通股 李静 2,700,000 人民币普通股 中船重工财务有限责任公司 2,400,000 人民币普通股 常州投资集团有限公司 1,200,000 人民币普通股 中国一拖集团财务有限责任公 1,110,000 人民币普通股 司 中国农业银行—富国天成红利 1,020,612 人民币普通股 灵活配置混合型证券投资基金 方正证券股份有限公司客户信 768,002 人民币普通股 用交易担保证券账户 宋建平 651,452 人民币普通股 全国社保基金一一四组合 600,000 人民币普通股 股东情况的说明 （三）限售股份变动情况 本期解除限售股 本期增加限售股 股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 数 数 山西振东实业集 85,079,612 0 85,079,612 170,159,224 首发承诺 2014 年 1 月 7 日 团有限公司 金安祥 7,878,224 0 7,878,224 15,756,448 首发承诺 2014 年 1 月 7 日 2012 年 6 月 30 韩庆志 2,650,000 0 2,650,000 5,300,000 首发承诺 日 2012 年 6 月 30 李静 1,350,000 0 1,350,000 2,700,000 首发承诺 日 李安平 579,068 0 579,068 1,158,136 首发承诺 2014 年 1 月 7 日 蒋瑞华 325,726 0 325,726 651,452 高管锁定 2012 年 1 月 7 日 金小平 304,011 0 304,011 608,022 高管锁定 2012 年 1 月 7 日 李仁虎 249,723 0 249,723 499,466 高管锁定 2012 年 1 月 7 日 宋建平 244,295 488,590 244,295 0 高管锁定 2012 年 1 月 7 日 金志祥 318,488 0 318,488 636,976 首发承诺 2014 年 1 月 7 日 董迷柱 168,292 0 168,292 336,584 高管锁定 2012 年 1 月 7 日 合计 99,147,439 488,590 99,147,439 197,806,288 -- -- 三、管理层讨论与分析 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 主要财务指标变动说明 资产负债表 3  山西振东制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 1.应收票据本期比年初增加了232.01%，主要原因为应收账款账期缩短导致部分客户回款由现金变为承兑汇票； 2.应收利息本期比年初减少了48.40%，主要原因为募集资金的使用； 3.固定资产本期比年初增加了43.38%，主要原因为北京房产项目增加所致； 4.在建工程本期比年初增加了50.23%，主要原因为泰盛制药新厂区项目增加所致； 5.无形资产本期比年初增加了19.10%，主要原因为子公司泰盛制药、开元制药土地使用权增加所致； 6.开发支出本期比年初增加了12.39%，主要原因为研发项目的投入； 7.长期待摊费用本期比年初增加了143.40%，主要原因为预付房屋租金； 8.短期借款本期比年初增加了99.22%，主要原因为借入短期流动资金； 9.应付账款本期比年初增加了58.26%，主要原因为泰盛制药新厂区项目增加所致。 利润表 1．营业税金及附加同比增加18.88%，主要系本期北京房产交税所致； 2．财务费用同比减少78.6%，主要系募集资金存款减少增加； 3.净利润同比减少28.7%，主要系为完善产品结构，研发投入增大；固定资产及无形资产同比增加，折旧及摊销费用较同期 增加；部分产品受到国家政策影响导致销售收入下降；由于市场因素，部分原材料价格上涨，人员工资同比增加所致。 4、2012年1-9月基本每股收益及稀释每股收益下降受2011年度权益分派（10股转赠10股）影响，公司股本由原1.44亿股增加 至2.88亿股。 现金流量表 1．收到其他与经营活动有关的现金同比减少13.69%，主要系应收账款的账期缩短，收到银行承兑汇票所致； 2.支付给职工以及为职工支付的现金同比增加25.91%，主要系人员工资同比增加所致； 3．购买商品、接受劳务支付的现金同比减少41.14%，主要原因是原材料支出采购活动支付银行承兑汇票所致。 （二）业务回顾和展望 （一）业务回顾 报告期内，公司坚持以国家医改政策为导向、中药现代化为依托，聚焦“抗肿瘤、心脑血管、抗感染”三大系列，加快募 投项目建设进度，以期新建项目尽快通过新版GMP认证，坚持技术创新，增加研发投入，加大营销市场拓展力度，完善人 才引进和团队建设机制。2012年1-9月，公司实现营业收入1,019,613,512.16 元，较上年同期降低2.09% ；实现净利润 62,470,994.18 元，同比减少28.70%；截止2012年9月30日，总资产总计 2,483,488,315.54元，比期初增长10.36%；本报告期 末净资产总额达到1,875,209,762.16元，比期初增长0.90%；归属于上市公司股东的每股净资产6.44元，较同期期初降低 50.63%。 （二）未来展望 公司将充分利用技术、产品、品牌、人才等优势，全面提升企业的核心竞争力；继续以国家政策为导向，实施规范运作， 强化品牌优势，提升规模效益，进一步做好、做大、做强公司抗肿瘤产品市场，确保公司主导产品保持增长势头；公司将继 续加大对心脑血管产品和消化道产品的研发和市场开拓力度，使其成为公司新的增长点；加大研发投入、细分市场开拓力度 以及现有产品的二次开发，逐步提高公司技术竞争力。截止报告期末，以新版GMP为标准建立的中药饮片车间已通过认证， 为饮片原料的供应提供了保证，节约了交易成本，提高了产业链优势；使用超募资金按照新版GMP要求新建的年产100亿片 剂车间通过现场认证，在收到认证证书后将及时予以公告。此项目的成功建成将进一步实现产品生产的规模效应，降低生产 成本，提高产品竞争力。 四、重要事项 （一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的 承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 4  山西振东制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 资产置换时所作承诺 公司控股股东 山西振东实业 集团有限公司 承诺自公司股 票上市之日起 三十六个月内，