2008年浙江医药股份有限公司三季报

浙江医药股份有限公司 2008 年第三季度报告600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示......................................................................... 2 §2 公司基本情况..................................................................... 2 §3 重要事项......................................................................... 3 §4 附录............................................................................. 6600216 浙江医药股份有限公司 2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人李春波、主管会计工作负责人张国钧及会计机构负责人（会计主管人员）李春风声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 3,603,242,020.32 2,844,554,643.49 26.672 所有者权益（或股东权益） (元) 1,611,918,575.04 869,091,415.75 85.472 归属于上市公司股东的每股 净资产(元) 3.582 1.931 85.500 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净 额(元) 714,111,077.32 841.494 每股经营活动产生的现金流 量净额(元) 1.59 835.294 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利 润(元) 366,580,683.29 783,653,569.93 17,464.423 基本每股收益(元) 0.815 1.741 16,200.000 扣除非经常性损益后基本每 股收益(元) - 1.724 - 稀释每股收益(元) 0.815 1.741 16,200.000 全面摊薄净资产收益率(%) 22.742 48.616 增加22.475 个百分 点 扣除非经常性损益后全面摊 薄净资产收益率(%) 22.679 48.136 增加22.393 个百分 点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） （元） 扣除方式：分项扣除 非流动资产处置损益 10,452,160.77600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 3 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 5,032,288.81 债务重组损益 -62,000.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -5,333,314.78 小 计 10,089,134.80 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 1,793,809.99 少数股东所占份额 551,095.20 合计 7,744,229.61 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 44,185 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股 的数量 种类 国投高科技投资有限公司 45,006,000 人民币普 通股 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金 (LOF) 17,089,341 人民币普 通股 中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金14,360,613 人民币普 通股 浙江省石化建材集团有限公司 10,224,451 人民币普 通股 浙江省仙居县资产经营公司 9,580,351 人民币普 通股 中信实业银行－招商优质成长股票型证券投资基金7,810,478 人民币普 通股 中国工商银行－鹏华优质治理股票型证券投资基金 (LOF) 7,709,539 人民币普 通股 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心 证券投资 7,589,606 人民币普 通股 中国建设银行－华夏优势增长股票型证券投资基金6,167,852 人民币普 通股 中国银行－招商先锋证券投资基金 5,167,849 人民币普 通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、货币资金期末数较期初数增长1.65 倍，主要系销售增长引起的货款回笼较多而导致的银行存 款增加。 2、应收账款期末数较期初数增长38.94%，主要系销售增长较快货款尚未回笼所致。 3、预付款项期末数较期初数增长1.31 倍，主要系预付原料款增加所致。 4、可供出售金融资产期末数较期初数减少71.26%，减少原因在于：600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 4 A、公司本期出售所持有的华东医药股票（000963）。 B、本公司持有的交通银行股票（601328）因公允价值变动引起可供出售金融资产的账面价值减少。 5、在建工程期末数较期初数增长61.90%，系建设工程投资增加所致。 6、工程物资期末数较期初数减少90.43%，系本期在建工程领用所致。 7、递延所得税资产期末数较期初数减少39.17%，系公司取得高新技术企业资格后，自2008 年起 公司所得税率享受10%的优惠，即所得税率从25%减至15%所致。 8、应付票据期末数较期初数减少57.02%，主要系本期利用商业汇票结算购货款减少所致。 9、应付帐款较期末数较期初数增长30.99%，主要系原材料价格上涨及公司采购量扩大所致。 10、应交税费期末数较期初数增长75.01%，主要系公司本期利润增长需预缴的企业所得税较多所 致。 11、一年内到期的非流动负债期末数较期初数增长84.12%，主要系向中国进出口银行浙江省分行 取得的出口卖方信贷借款10,000 万元，将于一年内到期，由长期借款转入所致。 12、长期借款期末数较期初数减少72.22%，主要系向中国进出口银行浙江省分行取得的出口卖方 信贷借款10,000 万元，将于一年内到期而转出所致。 13、递延所得税负债期末数较期初数减少75.73%，系公司持有的交通银行（601328），因公允价 值下降引起的可供出售金融资产的账面价值与计税基础之间产生的应纳税暂时性差异减少所致。 14、营业收入本期数较上年同期数增长1.05 倍，主要系公司主导产品价格大幅上涨所致。 15、营业税金及附加本期数较上年同期数增长1.22 倍，主要系公司本期营业收入大幅增长所致。 16、销售费用本期数较上年同期数增长3.50 倍，系销售规模扩大相应销售费用增加所致。 17、管理费用本期数较上年同期数增长1.24 倍，主要系公司科研投入增加所致。 18、财务费用本期数较上年同期数增长47.63%，主要系贷款利率上涨导致银行利息增加及汇兑损 失增加所致。 19、资产减值损失本期数较上年同期数增长2.45 倍，主要系计提的存货跌价准备及坏帐准备增长 所致。 20、投资收益本期数较上年同期数增长2.66 倍，主要系公司出售华东医药（000963）股票取得投 资收益所致。 21、营业外收入本期数较上年同期数增长32.67%，主要系本期取得的政府补贴收入增加所致。 22、营业外支出本期数较上年同期数增长2.10 倍，主要系本期捐赠支出增加及销售增长引起的水 利基金同比增长所致。 23、少数股东损益本期数较上年同期数增长2.27 倍，主要系本期子公司利润增加所致。 24、经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数增长8.41 倍，主要系销售增长货款回笼增 加所致。 25、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少3.72 倍，主要系本期偿还银行借款增 加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、公司控股股东新昌县昌欣投资发展有限公司承诺所持有的本公司非流通股份自获得上市流通权600216 浙江医药股份有限公司2008 年第 三季度报告 5 之日起，在36 个月内不上市交易。 2、公司第二大股东国投高科技投资有限公司承诺持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 十二个月内不上市交易。在前项承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数 量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5％，在二十四个月内不超过10％。 以上公司遵守法律、法规和规章的规定，严格履行了法定承诺义务。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 √适用 □不适用 预测年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比大幅增长，预计2008 年实现归属于母公 司股东的净利润为9.5-11.5 亿元。 原因：公司主要产品VE、VA、VH 价格较上年同期大幅上涨；公司取得高新技术企业资格认定后， 所得税率享受10%的优惠，即所得税按15%的比例征收。 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 证券代 码 简称 期末持有数量 （股） 初始投资金 额 期末账面值 期初账面值 会计核算 科目 1 601328 交通 银行 2,479,725 3,152,520 14,828,755.51 38,733,304.50 可供出售 金融资产 合计 － 3,152,520 14,828,755.51 38,733,304.50 － 浙江医药股份有限公司 法定代表人:李春波 2008 年10 月23 日600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 浙江医药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 718,777,147.43 271,273,467.16 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 40,038,379.03 54,832,095.03 应收账款 918,216,143.27 660,892,095.17 预付款项 81,267,887.19 35,146,629.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 26,557,047.79 21,038,503.17 买入返售金融资产 存货 496,526,693.01 436,928,206.02 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,281,383,297.72 1,480,110,995.58 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 14,828,755.51 51,603,304.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 38,953,367.78 39,941,702.12 投资性房地产 8,143,902.66 8,324,979.09 固定资产 1,155,531,059.92 1,167,174,177.84 在建工程 50,822,779.61 31,391,149.45 工程物资 458,597.75 4,793,900.38 固定资产清理 生产性生物资产 19,857.50 24,440.00 油气资产 无形资产 42,443,239.25 43,678,538.28 开发支出 商誉 长期待摊费用 41,176.65 58,823.76 递延所得税资产 10,615,985.97 17,452,632.49 其他非流动资产 非流动资产合计 1,321,858,722.60 1,364,443,647.91 资产总计 3,603,242,020.32 2,844,554,643.49600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 7 流动负债： 短期借款 1,140,680,000.00 1,191,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 4,459,800.00 10,376,700.00 应付账款 480,005,631.45 366,432,609.84 预收款项 14,149,166.51 12,793,278.30 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 19,024,222.96 24,245,508.34 应交税费 53,533,049.12 30,588,069.63 应付利息 1,461,911.07 2,678,523.88 应付股利 其他应付款 29,127,896.98 31,344,693.77 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 174,522,727.27 94,790,000.00 其他流动负债 1,275,659.96 985,398.89 流动负债合计 1,918,240,065.32 1,765,534,782.65 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 180,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,919,058.88 12,025,642.56 其他非流动负债 11,817,708.34 13,260,416.67 非流动负债合计 64,736,767.22 205,286,059.23 负债合计 1,982,976,832.54 1,970,820,841.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 450,060,000.00 450,060,000.00 资本公积 151,793,634.76 179,113,385.80 减：库存股 盈余公积 61,790,624.84 61,790,624.84 一般风险准备 未分配利润 948,281,675.04 178,129,905.11 外币报表折算差额 -7,359.60 -2,500.00 归属于母公司所有者权益合计 1,611,918,575.04 869,091,415.75 少数股东权益 8,346,612.74 4,642,385.86 所有者权益合计 1,620,265,187.78 873,733,801.61 负债和所有者总计 3,603,242,020.32 2,844,554,643.49 公司法定代表人: 李春波 主管会计工作负责人:张国钧 会计机构负责人:李春风600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 浙江医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 712,340,204.96 258,661,929.98 交易性金融资产 应收票据 39,838,379.03 54,832,095.03 应收账款 914,906,907.24 660,769,768.47 预付款项 83,939,916.67 14,922,877.71 应收利息 应收股利 其他应收款 37,025,360.02 29,841,776.82 存货 481,606,222.51 436,445,175.67 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,269,656,990.43 1,455,473,623.68 非流动资产： 可供出售金融资产 14,828,755.51 51,603,304.50 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 62,528,913.78 63,517,248.12 投资性房地产 8,143,902.66 8,324,979.09 固定资产 1,076,346,095.35 1,087,473,446.05 在建工程 46,194,751.72 27,999,196.44 工程物资 458,597.75 4,793,900.38 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,377,849.95 37,712,185.18 开发支出 商誉 长期待摊费用 41,176.65 58,823.76 递延所得税资产 12,547,734.56 17,624,758.10 其他非流动资产 非流动资产合计 1,257,467,777.93 1,299,107,841.62 资产总计 3,527,124,768.36 2,754,581,465.30 流动负债： 短期借款 1,111,680,000.00 1,162,300,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 455,179,687.34 341,324,746.49 预收款项 13,513,464.21 12,334,101.30600216 浙江医药股份有限公司2008 年第三季度报告 9 应付职工薪酬 18,268,462.34 23,673,753.83 应交税费 53,597,617.66 25,667,314.13 应付利息 1,399,629.94 2,609,095.13 应付股利 1,275,659.96 985,398.89 其他应付款 37,811,838.58 21,365,175.01 一年内到期的非流动负债 174,522,727.27 94,790,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,867,249,087.30 1,685,049,584.78 非流动负债： 长期借款 50,000,000.00 180,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 2,919,058.88 12,025,642.56 其他非流动负债 11,140,624.98 12,218,750.00 非流动负债合计 64,059,683.86 204,244,392.56 负债合计 1,931,308,771.16 1,889,293,977.34 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 450,060,000.00 450,060,000.00 资本公积 151,636,721.31 178,956,