1999年深圳市海王生物工程股份有限公司中报

深圳市海王生物工程股份有限公司1999年度中期报告 重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、 公司简介 　1、公司的法定中文名称:深圳市海王生物工程股份有限公司 　　 公司的法定英文名称:Shenzhen Neptunus Bioengineering Co.,Ltd 　　2、公司注册及办公地址:深圳市南山区南油大道海王大厦26层 　　 邮政编码:518054 　　 电子信箱:Sznepsw @ public.szptt.net.cn 　　 海王网址:http://www.neptunus.com 　　3、公司的法定代表人:张思民 　　4、公司董事会秘书:冯家信 　 联系地址:深圳市南山区南油大道海王大厦26层 　 电 话:(0755)6646804 6649838-2671 　 传 真:(0755)6405411 　　5、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:海王生物 　 股票代码:0078 　　二、 主要财务指标 　　公司本期及上年同期主要财务指标(单位:人民币元) 　 1999年1-6月 1998年1-6月 同比增减 　　净利润: 26,758,863.47 14,102,929.34 89.74％ 　　股东权益: 203,077,711.22 71,404,869.93 184.40％ 　　每股收益: 0.175 0.185 -5.41％ 　　净资产收益率: 13.18％ 19.75％ -33.27％ 　　每股净资产: 1.33 1.25 6.4％ 　　调整后的每股净资产: 1.25 1.23 1.6％ 　　扣除新股申购冻结资金利息的净利润为25,297,344.71元,每股收益0.166元,净资产收益率为12.46％。 　　注:(1)公司获得的新股申购冻结资金利息分两年摊入收益,计入1999 年度中期利润的新股申购冻结资金利息为1,461,518.76元。 　　(2)主要财务指标的计算公式如下: 　　每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数 　　每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数 　　净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100％ 　　调整后的每股净资产=(报告期末股东权益-三年以上的应收款项-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用)/报告期末普通股股份总数 　　三、 股本变动及股东情况 　　1、股本变动情况表 　　数量单位:股 　　项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一、 尚未流通股份 1、发起人股份 57300000 11460000 45840000 57300000 114600000 其中:国家拥有股份 境内法人拥有股份 57300000 11460000 45840000 57300000 114600000 外资法人拥有股份 其他 2、 募集法人股 3、 内部职工股 1910000 382000 1528000 -3650000 -1740000 170000 4、 优先股或其他 尚未流通股份合计 59210000 11842000 47368000 -3650000 55560000 114770000 二、 已流通股份 1、 境内上市的人民币普通股 17190000 3438000 13752000 3650000 20840000 38030000 2、 境内上市的外资股 3、 境外上市的外资股 4、 其他 已流通股份合计 17190000 3438000 13752000 3650000 20840000 38030000 三、股份总数 76400000 15280000 61120000 76400000 152800000 　　股本变动说明:(1)经本公司1998年度股东大会审议通过,本公司于1999年4月29日实施了1998年度利润分配和资本公积金转增方案每10股送2股红股转增8股, 公司总股本由期初的7640万股增加到期末的15280万股。(2)经有关部门部门批准,本公司1998年新股发行同时向公司职工配售的382万股公司职工股于1999年6月18 日公司股票上市半年后上市流通,除17 万股高管人员持股暂时冻结外,上市流通的公司职工股为365万股。 　　2、主要股东持股情况 　　(1) 持有本公司总股本5％以上股东: 　　深圳海王集团股份有限公司, 报告期内所持股份数经实施利润分配和资本公积金转增方案后由5443.5 万股增加到10887万股,占本公司股份总额的71.25％, 该公司拥有的股份已作质押。 　　(2)截止1999年6月30日,公司股东总户数为21805户,其中未流通的法人股5户,高管人员13户,流通股股东21787户。 　　(3) 本公司前10名股东持股情况 　　股东名称 期初持股数 年内增加数 年内减少数 年末持股数 占总股份比例 深圳海王集团股份有限公司 54435000 54435000 108870000 71.25％ 深圳市新鹏投资发展有限公司 1146000 1146000 2292000 1.5％ 深圳市海王广告有限公司 573000 573000 1146000 0.75％ 深圳海王食品有限公司 573000 573000 1146000 0.75％ 北京科梦嘉生物技术开发有限公司 573000 573000 1146000 0.75％ 深圳天佑物业咨询有限公司 766000 766000 0.50％ 杨景祥 292320 292320 0.19％ 高金娱 286796 286796 0.19％ 郑荣二 238200 238200 0.16％ 叶宝山 236508 236508 0.15％ 　　本公司前10名股东中, 深圳海王集团股份有限公司与深圳市海王广告有限公司、 深圳海王食品有限公司存在关联关系, 深圳海王集团股份有限公司持有深圳海王食品有限公司70％股权, 持有深圳市海王广告有限公司30％股权。 　　四、 经营情况的回顾与展望 　　1、 公司上半年的经营情况 　　公司主营业务范围包括生物制品、生化制品、 海洋药物、中成药的生产销售,除主营业务外, 公司本报告期内未从事其他行业或其他产品的生产销售。1999 年上半年,公司完成主营业务收入53,528,825.75元,比上年同期增长46.26％,达到去年全年主营业务收入数的 83.02％,主营业务利润41,583,144.92元, 比上年同期增长46.37％. 　　主营业务利润比上年同期增长,主要是99 年中期主营业务收入比98年度中期增加所致。 　　净利润比上年同期增长89.74％,主要是公司主营业务利润比去年同期增长1317万元,其次是公司对98 年度会计师审计保留意见进行了处理,存货盘盈562万元计入本报告期内损益。 　　2、 公司投资情况 　　(1) 公司募集资金投资情况 　　本公司于1998年8月发行1910万A股, 实际募集资金9667.6万元,截止1999年6月30日,已按募集资金时承诺投资项目投入7867.6万元,尚未使用的募集资金1800 万元存放于公司有关开户银行。 　　报告期内项目资金的已投入情况: 　　安替可胶囊项目:已累计投入募集资金4450 万元,完成项目进度的85％,项目扩建工程即将完成, 工程完成后,将使该品种的生产、 销售能力得到进一步提高。99年中期项目销售收入为1250万元,实现净利润300万元。 　　诺德伦片剂项目:已累计投入募集资金3417.6万元,完成项目进度的63％,工程完成后, 将使本公司在国内OTC药物市场的销售得到进一步拓展。99年中期项目销售收入为920万元,实现净利润280万元。 　　(2) 报告期内其他投资项目 　　基因工程促红细胞生成素项目(EPO):该项目的生产厂房已顺利建成,正在进行通过国家药品GMP认证的工作。该项目已完成临床研究,正申报生产批文, 报告期内未投产,也未有收益。 　　本公司于1999年3月5日与下属长春公司共出资 1340万元收购了生产基因工程α2b 干扰素的深圳市英特龙生物技术有限公司100％股权,该项目已于1999年4 月取得正式生产批文,并于`1999年6月投入规模生产。 　　本公司与深圳海王药业有限公司签定的银可络项目收购协议已于1999年6月19日通过本公司股东大会审议,项目收购价款由原协议所定的5480万元降低为4200万元,该协议经股东大会通过后已正式生效,将对本公司99 年度的经营业绩产生重大影响。 　　本公司下属长春公司1999年6月新投产的青霉素V 钾片和琥乙罗红霉素均是疗效确切, 市场前景较好的抗生素和抗感染药,将使公司的经营规模进一步扩大。 　　本公司于1999 年与长春市上台工贸联合企业公司、吉林省经协集团公司签定股权转让协议, 将本公司持有的吉林玉皇药业有限公司的35 ％股份转让给上述两家企业,获得股权转让收益861,218.81元, 计入本报告期损益。 　　3、1999年下半年业务发展计划 　　公司1999年下半年的生产经营目标将争取比1999 年上半年有较大幅度的增长,加大新产品的开发上市速度,不断拓展市场的深度与广度,扩大市场占有份额; 　　公司于99年3月5日出资收购了生产基因工程α2b 干扰素的深圳市英特龙生物技术有限公司,已于99年6月实现规模生产,展现出良好的销售势头, 预期该项目会给公司1999年下半年带来较好的收益。 　　公司从深圳海王药业有限公司收购的纯天然植物药-银可络已于1999年6月正式归属本公司,该产品是应用极广泛的预防和治疗中老年人心脑血管疾病的药物, 具有一定的市场销售规模和良好的市场品牌形象, 将为公司下半年的经营业绩作出较大贡献。 　　本公司控股股东海王集团所属企业及海王医药研究开发中心陆续将有数个有极好市场前景的高科技药物开发成功,将通过适当的方式注入公司, 扩大公司的营业规模并带来新的利润增长。 　　本公司控股的深圳雷克药业有限公司将获得促红细胞生成素(EPO)的新药证书,下半年将积极完成该公司药品GMP认证工作,做好生产准备。 　　本公司下属长春公司1999年6月已开始规模生产青霉素V钾片和琥乙罗红霉素,该两产品将在下半年给公司带来相当的销售收入和利润增长,同时, 下半年长春公司仍将增加利润丰厚的生化药品新产品的开发生产, 争取下半年有三个以上新品种投产。 　　五、 重大事项 　　1、 重大诉讼、仲裁事项 　　本报告期内无重大诉讼、仲裁事项 　　2、 报告期内上年度利润分配方案、 资本公积金转增股本方案及其执行情况 　　本公司董事会于1999年3月15日通过了1998年度利润分配及资本公积金转增股本预案为每10股送2股红股转增8股派0.5元现金,该方案经1999年4月19日召开的本公司1998年度股东大会审议通过,并于1999年4月29日实施完毕。 　　3、 本公司报告期内收购兼并、资产重组事项 　　本公司于1999年3月5日与所属长春公司出资1340 万元收购了生产基因工程α2b 干扰素的深圳市英特龙生物技术有限公司,已于99年6月实现规模生产。 　　4、 重大关联交易事项 　　本公司与关联企业深圳海王药业有限公司签定的银可络项目收购协议已于1999年6月19日通过本公司股东大会审议,项目收购价款由原协议所定的5480 万元降低为4200万元,该协议经股东大会通过后已正式生效。 本公司是一家以生物制药、 生化制药为主业的高科技企业,1997年已开发出治疗突发性脑血栓、 脑梗塞的特效药降纤酶, 在国内心脑血管药物市场已拥有稳定的销售渠道和一定的知名度, 通过收购用于治疗和预防一般性心脑血管疾病的纯天然生物制品银可络, 从而极大的扩张了本公司在心脑血管药物领域的适应病症和销售市场, 将对本公司99年度的经营业绩产生重大影响。 　　5、 对1998 年度审计报告会计师出具的审计保留意见的处理结果说明 　　1998 年度本公司审计机构深圳中审会计师事务所出具了有保留意见的审计报告,认为本公司有约600万盘盈存货未入帐,对此,公司董事会、 监事会在本公司年度报告中均作了解释,认为该部分约600万盘盈存货中有部分已过期失效或已损毁,至1998年度审计截止日, 公司质量控制部门尚未完成对该部分盘盈存货的严格质量检测,未能确认约600万盘盈存货中可供使用的实际金额,因而尚未入帐处理。 　　在公司管理层的努力下, 公司质量控制部门已完成对该部分盘盈存货的检测,确定约600万盘盈存货中尚可利用的存货金额为5,623,977.19元, 该等金额计入公司1999年度损益。 　　上述说明已于1999年4月20日与本公司1999年度股东大会决议同时公告于指定信息披露报刊。 　　6、关于计算机2000年问题 　　本公司主要从事生物药物的生产销售, 目前计算机应用仅限于销售管理和财务结算部门, 上述部门的计算机应用管理系统均在1997年进行升级更换, 已不存在计算机2000年问题。 　　7、其他重大事项 　　经深圳证券交易所批准,公司职工股382万股除董事、监事及高级管理人员所持的170,000股在任职期间暂时冻结,其余公司职工股为365万股于1999年6月18 日上市交易。 　　六、 财务报告(未经审计) 　　1、 会计报表(附后) 　　2、会计报表附注 　　(一)、主要会计政策 　　本会计报表所载之财务数据系本公司基于下列会计政策编制的, 并假设该等会计政策于一九九八及一九九九年度内一贯采用。 　　1. 会计制度 　　本公司执行《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》。 　　2. 会计期间 　　采用公历年度, 即从一月一日至十二月三十一日为一个会计年度。 　　3. 记帐本位币 　　以人民币为记帐本位币。 　　4. 合并会计报表编制方法 　　合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的各附属公司的会计报表为合并依据。合并时, 将它们相互之间的投资、往来、 资产购销和其他重大交易及其未实现利润全部抵销,逐项合并,并计算少数股东权益。 　　5. 现金等价物的确定标准 　　现金等价物是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资。包括从购买日起三个月到期的在证券市场上流通的短期债券投资,但不包括其他货币资金中的定期存款、 存入保证金等不能随时支取的款项。 　　6. 记帐原则和计价基础 　　以权责发生制为会计核算原则, 以历史成本为计价基础。 　　7. 外币核算方法 　　会计年度内涉及外币的经济业务, 按年初人民币市场汇价折合为人民币记帐。 年末对货币性项目按年末的市场汇率进行调整, 所产生的差额作为汇兑损益计入当期财务费用。 　　8. 坏帐核算方法 　　坏帐核算采用备抵法, 坏帐准备于年末按应收帐款余额的3‰提取。 　　9. 存货核算方法 　　存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、 低值易耗品等大类; 　　各类存货的购入与入库按实际成本计价, 发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时按一次摊销法摊销; 　　10.长期投资核算方法 　　(1) 长期债券投资:按取得时的实际成本计价。 　　(2) 长期股权投资 　　以货币资金出资的,按实际支付金额计入成本; 以非货币资产出资的,在资产评估的基础上, 按合同或协议确定的价值入帐, 确定的价值与原帐面价值的差额转作资本公积或营业外支出处理。 　　长期股权投资中,持股比例不足20％、或虽占20 ％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算; 持股比例在20％或20％以上、或虽不足20％, 但具有重大影响的按权益法核算;持股比例超过50 ％或对被投资单位拥有控制权的长期投资按权益法核算, 并对其会计报表予以合并。 　　(3) 长期投资不计提长期投资减值准备。 　　11.固定资产核算方法 　　本公司确定固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等, 以及不属于主要生产经营设备的,使用年限超过两年并且单位价值在2000 元以上的资产。 　　固定资产按实际成本或资产评估后的重置成本计价。 　　固定资产折旧采用平均年限法计算, 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的5％)制定其折旧率,分类折旧率如下: 　　资产类别 使用年限 年折旧率 　　房屋及建筑物 30年 3.17％ 　　机器设备 10年 9.50％ 　　运输工具 5年 19％ 　　其他设备 5-10年 9.5％-19％ 　　12.在建工程 　　在建工程是指购建中的厂房与设备及其他固定资产,按实际成本计价。该项目包括直接建筑及安装成本, 以及于兴建、 安装及测试期间的有关借款利息支出和外汇汇兑损益。 　　在建工程在工程完工并可交付使用时, 根据工程决算或暂估价值结转为固定资 产。 　　13.无形资产核算方法 　　对购入或按法律程序申请取得的无形资产按实际支付金额入帐, 对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐。 　　土地使用权按使用年限平均摊销。 　　14.开办费 　　开办费以实际发生额核算, 自生产经营之日起按五年平均摊销。 　　15.长期待摊费用 　　装修费以实际发生额核算, 自装修完工之日起按五年平均摊销。 　　16.递延损益 　　无效申购冻结存款利息收入以实际发生额核算, 自发生年度起按两年平均摊销。 　　17.收入确认原则 　　商品销售:已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据, 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。 　　劳务销售:按照完工百分比法确认相关的劳务收入。 　　18.所得税的会计处理方法 　　本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 　　(二)、税 项 　　税 种 计税依据 税 率 　　增值税 产品(商品)销售收入 17％ 　　城建税 应纳增值税、营业税额 7％、1％ 　　教育费附加 应纳增值税、营业税额 3％ 　　企业所得税 应纳税所得额 7.5％、15％ 　　注:(1)深圳蛇口海王生物工程有限公司经深圳市税务局蛇口分局(1994)深税蛇减字第47号文批准,自 1995年至1999年享受企业所得税“两免三减”的优惠政策。 　　(2)深圳蛇口海王生物工程有限公司长春公司( 以下简称“长春公司”)依据长春市人民政府长发(1992)9 号文件24 条规定:“在长春高新技术生产开发区的企业从投产之日起享受所得税‘免三减三’的税收优惠政策”,长春公司于1995年正式投产,1998年6月开始享受所得税减半纳税。1998年12月, 长春市地方税务局改变其税收政策,要求长春公司按1998 年全年利润总额且所得税率为15％(即不再享受所得税减半优惠)纳税, 并承诺下一年度由地方财政返还应纳所得税额的50％。 　　本年度长春公司的所得税乃按15％全额计提。 　　(三)、控股子公司 　　1. 公司所控制的所有子公司情况: 　　公 司 名 称 注册地 法定代表人 占权益 是否 注册资本 比 例 主 营 业 务 合并 备 注 深圳市英特龙生物技术有限公司 深圳市 邵春杰 10,800,000.00 99.9％ 生物技术药物的开发生产 是 　　长春海王生物制药有限公司 长春市 张思民 15,000,000.00 99％ 生物工程技术生化药、 是 海洋医药、中西成药的生产 及销售。 　　吉林海王医药营销有限责任公司 长春市 邵春杰 1,000,000.00 80％ 批发零售西药制剂、 是 　　 中成药、医疗器械、保健用品。 　　深圳市雷克药业有限公司 深圳市 邵春杰 50,000,000.00 56％ 生产经营基因工程人 否 筹办期 红细胞生成素(EPO)等生物 制品。 　　注:本公司控股99 ％的子公司“深圳蛇口海王生物工程有限公司长春公司”于本报告期内更名为“长春海王生物制药有限公司” 　　2. 会计报表合并范围的变化 　　本公司于1999年3月5 日收购深圳市英特龙生物技术有限公司99.9％股权,该公司成为新增的并表公司。 　　(四)、合并会计报表主要项目注释