2009年桂林三金药业股份有限公司三季报

桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 1 桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人邹节明、主管会计工作负责人孙家琳及会计机构负责人(会计主管人员)孙家琳声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 1,856,681,782.22 1,165,752,775.84 59.27% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,697,115,155.02 778,263,235.21 118.06% 股本（股） 454,000,000.00 408,000,000.00 11.27% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 3.74 1.91 95.81% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 248,552,077.11 20.26% 728,409,468.92 12.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 70,951,521.44 33.31% 230,933,619.81 19.25% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 225,394,369.49 266.34% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.50 233.33% 基本每股收益（元/股） 0.16 23.08% 0.55 17.02% 稀释每股收益（元/股） 0.16 23.08% 0.55 17.02% 净资产收益率（%） 4.18% -28.18% 13.61% -35.92% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （%） 4.15% -25.63% 13.49% -35.49% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目年初至报告期末金额附注 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外1,587,707.33 除上述各项之外的其他营业外收入和支出1,293,196.01 所得税影响额-609,164.45 少数股东权益影响额-325,049.27 合计1,946,689.62 -桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 24,680 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量种类 陈礼生309,664 人民币普通股 张安莉195,000 人民币普通股 赖广粦180,000 人民币普通股 刘宏纲161,800 人民币普通股 张少华153,405 人民币普通股 黄建平150,000 人民币普通股 兴业银行股份有限公司企业年金计划－上海 浦东发展银行140,063 人民币普通股 周霞136,200 人民币普通股 林焕娜128,749 人民币普通股 陈惠娟120,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用□ 不适用 1、_货币资金期末105,716.26 万元比期初30,606.14 增幅245.41％，主要是发行流通股募集资金影响； 2、_应收票据期末23,185.27 万元比期初35,665.57 万元减幅34.99％；主要是期初应收票据到期，本期银行承兑汇票占回款总 额的比例降低； 3、_应收账款期末10,023.28 万元比期初6,417.2 万元增幅56.19％，主要是营业收入比上年同期增加所致； 4、_预付账款期末4,304.08 万元比期初2,825.8.万元增幅52.31％，主要是预付广告费较上年同期增多所致； 5、_其它应收款期末1950.90 万元比期初551.65 万元增幅253.65%，主要是销售人员所借备用金及差费增加所致； 6、_存货期末6,392.01 万元比期初4,637.63 万元增幅37.83％，主要是生产加大后增加库存量； 7、_在建工程期末343.61 万元比期初145.75 万元增幅135.74％，主要是生产车间技术改造项目的投入； 8、_长期待摊费用期末75.45 万元比期初121.11 万元减幅37.70％，为当期摊销的费用； 9、_递延所得税资产期末331.66 万元比期初933.58 万元减幅64.47％，主要是公司抵扣了去年结转的广告费，相应减少了递 延所得税资产； 10、_短期借款期末2,500 万元比期初17,700 万元减幅85.88％，是因本期归还银行借款15,000 万元； 11、_预收账款期末1,081.44.万元比期初4,879.17 万元减幅77.84％，主要是本期销售以现货现款方式结算比重较大； 12、_应付职工薪酬期末1,517.46 万元比期初2,526.00 万元减幅39.93％，主要是以前年度计提的福利费余额，按照公司福利 计划逐步支付所致； 13、_应交税费期末2,774.45 万元比期初4,000.28 万元减幅30.64％，主要是按月预缴企业所得税所致； 14、_应付利息期末3.89 万元比期初27.15 万元减幅85.66％，是因本期银行借款大幅减少； 15、_其他应付款期末2,546.70 万元比期初4,169.32 万元减幅38.92％，主要是未付营销费用的减少； 16、_资本公积期末81,850.28 万元比期初522.45 万元增幅15566.53％，是因7 月发行普通股的溢价； 17、_资产减值损失09 年1-9 月180.19 万元比上年同期341.57 万元减幅47.25％，是因以前年度应收账款收回使得本期坏账 准备计提金额减少； 18、_营业外支出09 年1-9 月7.8 万比上年同期144.68 万元减幅94.60％主要是上年捐赠支出较大； 19、_09 年1-9 月净资产收益率13.61%比上年同期21.24%减幅35.92%，主要是因为09 年7 月发行流通股募集资金影响。桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 3 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况； 2.公司大股东及其一致行动人提出或实施股份增持计划的情况：无； 3.日常经营重大合同的签署和履行情况：无； 4. 2008 年度非标准无保留审计意见涉及事项的解决情况：无。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用□ 不适用 承诺事项承诺内容履行情况 股改承诺无无 股份限售承诺 本公司控股股东三金集团及实际 控制人邹节明先生和其夫人翁毓 玲女士承诺：自该公司股票在证 券交易所上市交易之日起三十六 个月内不转让或者委托他人管理 其在发行前所持有的该公司股 份，也不由公司回购该部分股份。 承诺期限届满后，上述股份可以 上市流通或转让；在担任该公司 董事、监事、高级管理人员期间 每年转让的股份不超过其所持有 的该公司股份总数的百分之二十 五；离职后半年内不转让所持有 的该公司股份。除邹节明先生和 其夫人翁毓玲女士外，担任本公 司董事、监事、高级管理人员的 王许飞、谢元钢、韦葵葵、王淑 霖、孙家琳、李荣群、汤一锋、 徐润秀等8 名自然人股东承诺： 自该公司股票在证券交易所上市 交易之日起十二个月内，不转让 或者委托他人管理其在发行前所 持有的该公司股份，也不由该公 司回购该部分股份；承诺期限届 满后，上述股份可以上市流通或 转让；在担任公司董事、监事、 高级管理人员期间每年转让的股 份不超过其所持有的该公司股份 总数的百分之二十五；离职后半 年内不转让所持有的公司股份。 严格履行承诺 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无无 重大资产重组时所作承诺无无 发行时所作承诺无无 其他承诺（含追加承诺） 无无 3.4 对2009 年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 4 2009 年度预计的经营业绩归属于母公司所有者的净利润比上年增减变动幅度小于30% 2008 年度经营业绩2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 273,726,598.50 业绩变动的原因说明无 3.5 证券投资情况 □ 适用√ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：桂林三金药业股份有限公司2009 年09 月30 日单位：（人民币）元 项目 期末余额年初余额 合并母公司合并母公司 流动资产： 货币资金1,057,162,558.64 1,045,804,835.96 306,061,409.79 288,904,651.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据231,852,735.51 215,996,348.87 356,655,750.73 338,026,850.97 应收账款100,232,859.46 61,390,111.72 64,171,988.53 30,135,126.58 预付款项43,040,819.27 40,707,671.26 28,257,959.64 25,229,947.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款19,508,980.42 16,107,083.31 5,516,542.19 8,682,965.04 买入返售金融资产 存货63,920,156.74 36,290,716.85 46,376,298.20 25,362,834.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计1,515,718,110.04 1,416,296,767.97 807,039,949.08 716,342,376.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资3,708,941.44 65,972,368.01 3,600,393.31 64,513,819.88 投资性房地产951,345.63 951,345.63 984,200.22 984,200.22 固定资产272,731,540.76 214,044,210.88 284,851,338.38 223,403,425.69 在建工程3,436,072.06 3,174,072.06 1,457,551.00 1,195,551.00 工程物资桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 5 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产51,005,102.80 43,669,177.91 52,212,818.04 44,665,836.86 开发支出 商誉5,059,606.14 5,059,606.14 长期待摊费用754,507.07 754,507.07 1,211,150.56 545,885.48 递延所得税资产3,316,556.28 2,967,272.53 9,335,769.11 8,749,860.02 其他非流动资产 非流动资产合计340,963,672.18 331,532,954.09 358,712,826.76 344,058,579.15 资产总计1,856,681,782.22 1,747,829,722.06 1,165,752,775.84 1,060,400,955.45 流动负债： 短期借款25,000,000.00 177,000,000.00 150,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款36,032,875.07 15,486,321.94 35,864,103.75 17,142,628.06 预收款项10,814,381.43 9,977,600.06 48,791,747.68 44,366,289.64 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬15,174,589.80 13,098,316.37 25,259,980.41 22,854,488.11 应交税费27,744,483.24 26,203,818.10 40,002,771.43 37,524,438.84 应付利息38,940.00 271,501.37 249,562.50 应付股利 其他应付款25,466,996.93 22,437,421.36 41,693,169.96 39,257,431.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计141,372,266.47 88,303,477.83 369,983,274.60 312,494,838.59 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款6,763,625.01 6,763,625.01 6,605,999.58 6,605,999.58 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债1,470,300.00 1,470,300.00 2,060,000.00 2,060,000.00 非流动负债合计8,233,925.01 8,233,925.01 8,665,999.58 8,665,999.58桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 6 负债合计149,606,191.48 96,537,402.84 378,649,274.18 321,160,838.17 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 454,000,000.00 454,000,000.00 408,000,000.00 408,000,000.00 资本公积818,502,831.13 818,039,388.02 5,224,531.13 4,761,088.02 减：库存股 专项储备 盈余公积81,139,750.55 79,350,669.70 81,139,750.55 79,350,669.70 一般风险准备 未分配利润343,472,573.34 299,902,261.50 283,898,953.53 247,128,359.56 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,697,115,155.02 1,651,292,319.22 778,263,235.21 739,240,117.28 少数股东权益9,960,435.72 8,840,266.45 所有者权益合计1,707,075,590.74 1,651,292,319.22 787,103,501.66 739,240,117.28 负债和所有者权益总计1,856,681,782.22 1,747,829,722.06 1,165,752,775.84 1,060,400,955.45 4.2 本报告期利润表 编制单位：桂林三金药业股份有限公司2009 年7-9 月单位：（人民币）元 项目 本期上年同期 合并母公司合并母公司 一、营业总收入248,552,077.11 211,648,942.49 206,674,715.34 166,963,382.01 其中：营业收入248,552,077.11 206,674,715.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本160,902,021.50 124,411,391.27 145,501,683.05 105,115,040.49 其中：营业成本58,191,621.37 38,961,203.51 55,504,168.03 31,353,653.48 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加3,789,491.26 3,458,119.79 2,439,865.41 2,152,700.82 销售费用75,458,017.70 63,613,716.79 67,216,007.64 55,119,611.68 管理费用26,540,682.48 22,875,325.31 18,549,649.57 15,070,820.89 财务费用383,201.29 -1,066.57 1,447,991.96 932,643.89 资产减值损失-3,460,992.60 -4,495,907.56 344,000.44 485,609.73 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 0.00 0.00 投资收益（损失以“-”号 填列） 236,012.01 236,012.01 452,677.17 452,677.17桂林三金药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 7 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益47,183.10 47,183.10 452,677.17 452,677.17 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 87,886,067.62 87,473,563.23 61,625,709.46 62,301,018.69 加：营业外收入1,013,697.83 482,298.12 2,052,143.30 1,975,275.74 减：营业外支出66,741.60 14,741.60 -78,839.36 28,943.75 其中：非流动资产处置损失104.06 104.06 四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列） 88,833,023.85 87,941,119.75 63,756,692.12 64,247,350.68 减：所得税费用17,446,130.02 17,484,739.28 10,479,290.01 10,269,524.77 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 71,386,893.83 70,456,380.47 53,277,402.11 53,977,825.91 归属于母公司所有者的净 利润70,951,521.44 70,456,380.47 53,224,184.42 53,977,825.91 少数股东损益435,372.39 53,217.69 六、每股收益： （一）基本每股收益0.16 0.13 （二）稀释每股收益0.16 0.13 七、其他综合收益 八、综合收益总额71,386,893.83 70,456,380.47 53,277,402.11 53,977,825.91 归属于母公司所有者的综 合收益总额70,951,521.44 70,456,380.47 53,224,184.42 53,977,825.91 归属于少数股东的综合收 益总额435,372.39 53,217.69 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：桂林三金药业股份有限公司2009 年1-9 月单位：（人民币）元 项目 本期金额上期金额 合并母公司合并母公司 一、营业总收入728,409,468.92 612,319,470.10 646,908,566.62 524,759,774.40 其中：营业收入728,409,468.92 646,908,566.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本450,5