2016年广东嘉应制药股份有限公司一季报

广东嘉应制药股份有限公司 2016年第一季度报告 2016-014 2016年04月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主管人员)钟苑苑声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 73,401,318.83 103,997,545.96 -29.42% 归属于上市公司股东的净利润（元） 7,709,611.51 14,104,186.55 -45.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 7,583,136.52 11,769,186.55 -35.57% 益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -7,693,968.13 -11,654,440.39 33.98% 基本每股收益（元/股） 0.0152 0.0278 -45.32% 稀释每股收益（元/股） 0.0152 0.0278 -45.32% 加权平均净资产收益率 0.83% 1.62% -0.79% 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 1,030,254,092.81 1,047,997,444.15 -1.69% 归属于上市公司股东的净资产（元） 937,410,067.36 929,700,455.85 0.83% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 151,441.16 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,000.00 减：所得税影响额 21,966.17 合计 126,474.99 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末表决权恢复的优先 报告期末普通股股东总数 41,381 0 股股东总数（如有） 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 黄小彪 境内自然人 11.44% 58,083,001 陈泳洪 境内自然人 10.94% 55,541,000 41,655,750质押 18,000,000 黄智勇 境内自然人 6.70% 33,997,848 质押 19,613,235 黄俊民 境内自然人 4.46% 22,622,978 11,311,489质押 11,999,900 林少贤 境内自然人 2.27% 11,500,192 5,750,096 颜振基 境内自然人 1.97% 9,986,013 9,586,013质押 9,586,000 张衡 境内自然人 1.84% 9,348,709 9,348,709 中央汇金资产管 国有法人 1.21% 6,145,700 理有限责任公司 陈磊 境内自然人 1.19% 6,051,286 6,049,586质押 6,040,000 陈鸿金 境内自然人 1.13% 5,760,000 5,760,000质押 5,760,000 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 黄小彪 58,083,001人民币普通股 58,083,001 黄智勇 33,997,848人民币普通股 33,997,848 陈泳洪 13,885,250人民币普通股 13,885,250 黄俊民 11,311,489人民币普通股 11,311,489 中央汇金资产管理有限责任公司 6,145,700人民币普通股 6,145,700 林少贤 5,750,096人民币普通股 5,750,096 陈雪儿 5,712,602人民币普通股 5,712,602 深圳嘉谟资本管理有限公司－嘉 3,807,335人民币普通股 3,807,335 谟9号证券投资基金 张国民 2,397,400人民币普通股 2,397,400 陈继 2,000,000人民币普通股 2,000,000 上述股东关联关系或一致行动的 公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东存在属于《上市公司持股变 说明 化信息管理办法》中认定的一致行动人的情况。 前10名普通股股东参与融资融券 公司股东张国民通过普通证券账户持有公司股票1,497,000股，通过投资者信用账户持 业务情况说明（如有） 有公司股票900,400股，合计持有公司股票2,397,400股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 （一）合并资产负债表项目 1、期末货币资金较期初减少1,734.18万元，下降37.52%，主要系本期货款返回减少及付还银行贷款所致；2、期末预付款项较期初增加267.24万元，增长300.17%，主要系母公司及金沙药业预付货款所致； 3、期末其他应收款较期初增加2,613.65万元，增长238.19%，主要系金沙药业增加办事处备用金所致； 4、期末长期待摊费用较期初增加15.40万元，增长100.00%，主要系母公司租用员工班车产生的费用所致；5、期末其他非流动资产较期初减少168.90万元，下降100.00%，主要系去年金沙药业预付二期工程工程款和设备款所致； 6、期末预收款项较期初增加170.16万元，增长47.44%，主要系嘉应医药预收货款所致； 7、期末应付职工薪酬较期初减少542.63万元，下降63.70%，主要系本期支付了职工的年终双薪及奖金所致；8、期末应交税费较期初减少1,032.78万元，下降51.20%，主要系清缴2015年度的企业所得税所致； 9、期末其他应付款较期初减少392.08万元，下降44.09%，主要系母公司收回市场保证金所致； 10、期末其他流动负债较期初增加29.87万元，增长100.00%，主要系嘉应医药预提未付的货物运输费用所致。 （二）合并利润表项目 1.本期营业总收入较上年同期减少3,059.62万元，下降29.42%，主要系嘉应医药药品流通业务调整，贸易类药品收入减少及金沙药业销售收入下降所致； 2.本期营业总成本较上年同期减少2,726.34万元，下降29.93%，主要系营业成本和销售费用减少所致； 3、本期营业成本较上年同期减少1,465.87万元，下降35.78%，主要系嘉应医药贸易类药品业务减少及金沙药业销售减少所致； 4、本期销售费用较上年同期减少1,287.77万元，下降38.18%，主要系金沙药业销售减少所致； 5、本期财务费用较上年同期减少39.03万元，下降49.39%，主要系借款利息及银行承兑汇票贴现手续费减少所致； 6、本期投资收益较上年同期减少111.43万元，下降85.32%，主要系联营企业华清园生物投资收益减少所致；7、本期对联营企业和合营企业的投资收益较上年同期减少83.95万元，下降81.41%，主要系联营企业华清园生物投资收益减少所致； 8、本期营业利润较上年同期减少444.71万元，下降31.30%，主要系金沙药业销售减少所致； 9、本期营业外收入较上年同期减少294.70万元，下降95.06%，主要系政府补助减少所致； 10、本期利润总额较上年同期减少739.71万元，下降42.74%，主要系主营业务收入下降及政府补助减少所致； 11、本期所得税费用较上年同期减少100.25万元，下降31.29%，主要系本期利润下降所致； 12、本期净利润较上年同期减少639.46万元，下降45.34%，主要系本期金沙药业销售收入下降及政府补助减少所致。 （三）合并现金流量表项目 1、本期收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少1,974.80万元，下降102.80%，主要系嘉应医药本期减少外部往来款及母公司减少政府补助所致； 2、本期取得投资收益收到的现金较上年同期减少27.48万元，下降100.00%，主要系去年同期金沙药业收到理财产品收益所致； 3、本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少281.49万元，下降51.65%，主要系金沙药业二期工程本期投入减少所致； 4、本期投资支付的现金较上年同期减少200.00万元，下降100.00%，主要系去年对华清园生物的增资所致；5、本期取得借款收到的现金较上年同期减少400.00万元，下降100.00%，主要系本期银行借款减少所致；6、本期收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少516.13万元，下降100.00%，主要系去年同期嘉应医药收回银行承兑汇票保证金所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √适用□不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告 书或权益 变动报告 书中所作 承诺 交易对方江 苏省中国药 科大学控股 1、本次发行股份上市之日起十二个月内不得转让；2、 有限责任公 本次发行股份上市之日起三十六个月内，股份认购方 司、长沙大 各自拥有嘉应制药股份总数的50%不得转让，若金 邦日用品贸 沙药业盈利预测实现情况的专项审核报告、减值测试 2013年12月 资产重组 易有限责任股份限售 审核报告出具的日期晚于交易对方所持股份的限售 2013年0313日-2016年正在履行 时所作承 公司和颜振承诺 期届满之日，则交易对方的限售股份不得转让。待金月08日 12月12日 诺 基、张衡、 沙药业盈利预测实现情况的专项审核报告、减值测试 陈磊、陈鸿 审核报告出具后，如需实行股份补偿，则扣减需进行 金、林少贤、 股份补偿部分后，解禁交易对方所持剩余股份；3、 周应军、熊 未列明事项按中国证监会及交易所有关规定执行。 伟7名自然 人 交易对方江业绩承诺 经协商一致，公司与交易对方江苏省中国药科大学控2013年04补偿期间内 履行完毕 苏省中国药及补偿安 股有限责任公司、长沙大邦日用品贸易有限责任公司月09日 （2013-2015 科大学控股排 和颜振基、张衡、陈磊、陈鸿金、林少贤、周应军、 年） 有限责任公 熊伟7名自然人签署了《盈利预测补偿协议》，承诺： 司、长沙大 1、预测净利润数：根据湖北众联资产评估有限公司 邦日用品贸 2013年2月28日出具的《评估报告》，金沙药业在 易有限责任 本次发行实施完毕后的三年即2013年度、2014年度 公司和颜振 和2015年度合并报表的归属于母公司的预测净利润 基、张衡、 数分别为5,228.27万元、5,825.11万元、7,392.77万 陈磊、陈鸿 元。据此，补偿期间预测净利润数总和为18,446.15 金、林少贤、 万元。2、盈利预测差异的确定：补偿期间届满后， 周应军、熊 嘉应制药聘请具有证券业务资格的会计师事务所进 伟7名自然 行2015年度审计的同时，由该会计师事务所对金沙 人 药业利润补偿期间实现的扣除非经常性损益后归属 于母公司股东的实际净利润数总和进行审核，并与预 测净利润数总和的差异情况进行比较，并对此出具盈 利预测实现情况的专项审核报告。盈利预测的差异根 据会计师事务所出具的该专项审核报告确定。3、补 偿方式与数量：本次发行各方同意，如金沙药业在补 偿期间内（2013-2015年）的各年的实际净利润数总 和低于各年的预测净利润数总和，除因不可抗力造成 的情形外，各年的预测净利润数总和与各年的实际净 利润数总和之间的差额部分，由股份认购方于金沙药 业盈利预测实现情况的专项审核报告、减值测试审核 报告出具后，按照各自应承担的比例以股份补偿的方 式向嘉应制药补足，嘉应制药可以人民币1.00元的 总价回购股份认购方应补偿的嘉应制药股份。补偿股 份数量的上限为股份认购方依据本次发行获得的嘉 应制药股份总量，即48,754,924股。单个股份认购方 应补偿股份数量按以下公式计算确定：单个股份认购 方应补偿股份数量=（补偿期间内各年的预测净利 润数总和－补偿期间内各年的实际净利润数总和） 补偿期间内各年的预测净利润数总和该股份 认购方所认购的股份总数。其中，补偿期间内各年 的预测净利润数总和指2013年、2014年、2015年三 年预测净利润数相加求和，即18,446.15万元；补偿 期间内各年的实际净利润数总和指2013年、2014年、 2015年三年实际实现的净利润数相加求和，该数据 根据会计师事务所出具的盈利预测实现情况的专项 审核报告确定。自本协议签署之日起至回购实施日， 如果嘉应制药以转增或送股的方式进行分配而导致 股份认购方持有的嘉应制药的股份数发生变化的，其 应回购的股份数量应调整为：按上述公式计算的补偿 股份数量（1＋转增或送股比例）。如股份认购方所 持嘉应制药股份不足以补偿上述差额部分，则该股份 认购方应以等额现金方式补偿该部分未补足的差额 部分。单个股份认购方应补偿现金金额按以下公式计 算确定：单个股份认购方应补偿现金金额=（单个 股份认购方应补偿股份数量-单个股份认购方已补 偿股份数量）嘉应制药股票价格（本次发行价格