2008年山东鲁抗医药股份有限公司三季报

山东鲁抗医药股份有限公司 2008 年第三季度报告 二○○八年十月二十九日600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示......................................................................... 2 §2 公司基本情况..................................................................... 2 §3 重要事项......................................................................... 3 §4 附录............................................................................. 5600789 山东鲁抗医药股份有限公 司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人高祥友、主管会计工作负责人于克清及会计机构负责人（会计主管人员）荣姝伟声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度 期末增减(%) 总资产(元) 2,596,334,122.70 2,559,936,553.73 1.42 所有者权益（或股东权益）(元) 1,476,340,408.25 1,474,114,655.57 0.15 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.54 2.53 0.40 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 109964243.86 48.38 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.19 48.38 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上年同期 增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 7,155,439.80 27,191,595.67 38.00 基本每股收益(元) 0.012 0.047 38.24 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) 0.014 0.045 40.63 稀释每股收益(元) 0.012 0.047 38.24 全面摊薄净资产收益率(%) 0.48 1.84 增加0.48 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 0.54 1.75 增加0.48 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元） （1-9 月） 非流动资产处置损益 -1,510,977.97 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外 721,280.64 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,077,202.31 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -977,825.70 合计 1,309,679.28600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 136,307 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 叶庆 1,000,000 人民币普 通股 彭洪萼 950,000 人民币普 通股 李军照 924,700 人民币普 通股 黄凯 840,000 人民币普 通股 宣月玲 620,700 人民币普 通股 贾涛 599,900 人民币普 通股 陈建晓 569,000 人民币普 通股 陈翠君 567,400 人民币普 通股 姜敏 533,000 人民币普 通股 成都彩虹电器(集团)股份有限公司 500,000 人民币普 通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 （一）资产负债表项目大幅变动的情况及原因 项 目 期末余额 年初余额 增（+）减（-） 金额 增（+）减（-） ％率 变动原因 货币资金 82,290,441.35 122,309,545.96 -40,019,104.61 -32.72 支付现款的比例增 加 其他应收款 16,373,030.11 30,970,446.49 -14,597,416.38 -47.13 欠款收回 可供出售金融资产 8,372,000.00 14,728,000.00 -6,356,000.00 -43.16 交通银行股票市价 下跌 在建工程 16,913,335.79 4,893,974.79 12,019,361.00 245.60 技改项目投资 应付票据 69,090,000.00 100,000,000.00 -30,910,000.00 -30.91 本期采购应付票据 结算减少 其他应付款 84,057,145.10 55,979,661.21 28,077,483.89 50.16 外欠增加 一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 85,000,000.00 35,000,000.00 41.18 长期借款转入 长期借款 26,000,000.00 55,000,000.00 -29,000,000.00 -52.73 转入一年内到期借 款 专项应付款 5,536,229.37 2,607,618.37 2,928,611.00 112.31 政府补助增加 未分配利润 67,447,617.78 40,257,829.51 27,189,788.27 67.54 本报告期公司盈利 增加 少数股东权益 20,596,692.39 9,788,087.22 10,808,605.17 110.43 子公司盈利增加600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三 季度报告 4 （二）利润表（2008 年1 月-9 月）项目大幅变动的情况及原因 项 目 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 增（+）减（-） 金额 增（+）减（-） ％率 变动原因 营业税金及附加 7,366,195.01 4,574,576.25 2,791,618.76 61.02 营业收入增加 财务费用 38,661,110.97 28,254,916.94 10,406,194.03 36.83 贷款利率升高 资产减值损失 190,690.12 11,125,320.28 -10,934,630.16 -98.29 本报告期新增资产 减值减少 投资收益(损失以"－"号填列) 5,785,450.10 4,035,633.67 1,749,816.43 43.36 参股公司盈利增加 营业外收入 2,903,113.64 1,541,336.31 1,361,777.33 88.35 外国客户合同违约 赔款 营业外支出 3,239,599.27 1,263,632.76 1,975,966.51 156.37 非流动资产处置损 失增加 净利润 28,200,920.64 20,652,064.37 7,548,856.27 36.55 母公司本报告期盈 利增加 （三）利润表（2008 年7 月-9 月）项目大幅变动的情况及原因 项 目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 增（+）减（-） 金额 增（+）减（-） ％率 变动原因 营业税金及附加 1,591,067.68 1,034,583.79 556,483.89 53.79 本年度收购公司所 致 销售费用 27,072,184.10 45,157,485.54 -18,085,301.44 -40.05 市场开发费用较同 期减少 资产减值损失 - 6,918,634.03 -6,918,634.03 -100.00 本报告期未发生资 产减值 营业外收入 453,451.61 161,848.00 291,603.61 180.17 控股子公司增值税 返还 营业外支出 1,193,868.06 160,880.71 1,032,987.35 642.08 主要是增加地震捐 款所致 （四）现金流量表项目大幅变动的情况及原因 项 目 年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 增（+）减（-） 金额 增（+）减（-） ％率 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 109,964,243.86 74,109,736.09 35,854,507.77 48.38 收入回款均增加 投资活动产生的现金流量净额 -83,622,046.71 -24,514,453.36 -59,107,593.35 -241.11 本期技改项目投资 增加 筹资活动产生的现金流量净额 -66,149,697.66 -26,074,384.13 -40,075,313.53 -153.70 本期银行贷款减少 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2006 年在公司股权分置改革方案实施过程中，公司大股东山东省国资委（实际控制人）承诺：在遵守有 关限售规定的基础上，其持有的鲁抗医药原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月 内不上市交易；在股权分置改革方案实施之日起六十个月内，在交易所通过证券交易系统挂牌转让的价 格不低于5 元。600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 5 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □适用√不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 证券代码 简称 期末持有数量 （股） 初始投资 金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目 1 601328 交通银行 1,400,000 2,340,000 8,372,000 14,728,000 可供出售金融资产 山东鲁抗医药股份有限公司 法定代表人:高祥友 2008 年10 月29 日600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 6 §4 附录 资产负债表 2008 年1-9 月份 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 审计类型：未经审计 合并 母公司 资 产 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 82,290,441.35 122,309,545.96 72,225,785.55 112,370,698.11 交易性金融资产 应收票据 138,602,728.67 136,210,123.49 137,970,067.03 122,386,093.09 应收账款 299,309,719.64 265,186,597.90 293,473,295.27 277,315,872.26 预付款项 42,921,254.58 38,489,934.89 32,512,859.49 29,964,172.78 应收利息 应收股利 其他应收款 16,373,030.11 30,970,446.49 7,980,312.05 12,153,419.56 存货 459,973,907.82 373,817,917.94 428,584,031.49 355,585,500.40 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,039,471,082.17 966,984,566.67 972,746,350.88 909,775,756.20 非流动资产： 可供出售金融资产 8,372,000.00 14,728,000.00 8,372,000.00 14,728,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 128,491,236.20 123,643,286.10 169,689,826.60 130,983,286.10 投资性房地产 14,189,512.44 14,518,715.72 固定资产 1,352,159,083.24 1,399,225,371.09 1,283,599,348.72 1,369,072,318.73 在建工程 16,913,335.79 4,893,974.79 16,025,111.01 4,863,974.79 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 50,408,938.47 49,846,233.32 43,308,165.56 47,415,124.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 460,471.05 548,527.13 递延所得税资产 57,975.78 66,594.63 其他非流动资产 非流动资产合计 1,556,863,040.53 1,592,951,987.06 1,535,183,964.33 1,581,581,419.56 资产总计 2,596,334,122.70 2,559,936,553.73 2,507,930,315.21 2,491,357,175.76 公司负责人: 高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：荣姝伟600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 7 资产负债表 2008 年1-9 月份 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 审计类型：未经审计 合并 母公司 负债和股东权益 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 383,880,000.00 412,452,000.00 373,940,000.00 395,440,000.00 交易性金融负债 应付票据 69,090,000.00 100,000,000.00 60,000,000.00 100,000,000.00 应付帐款 321,744,080.54 274,847,415.37 310,443,943.74 266,737,243.51 预收款项 30,234,728.41 36,678,483.87 24,705,758.58 31,279,834.97 应付职工薪酬 46,452,116.84 43,427,872.19 44,091,961.98 40,904,738.62 应交税费 4,639,764.55 6,210,759.93 3,507,094.14 5,803,956.38 应付利息 3,932,957.25 3,928,157.75 应付股利 其他应付款 84,057,145.10 55,979,661.21 72,668,766.08 48,517,445.00 一年内到期的非流动负债 120,000,000.00 85,000,000.00 120,000,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,064,030,792.69 1,014,596,192.57 1,013,285,682.27 973,683,218.48 非流动负债： 长期借款 26,000,000.00 55,000,000.00 26,000,000.00 55,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5,536,229.37 2,607,618.37 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 3,830,000.00 3,830,000.00 3,830,000.00 3,830,000.00 非流动负债合计 35,366,229.37 61,437,618.37 29,830,000.00 58,830,000.00 负债合计 1,099,397,022.06 1,076,033,810.94 1,043,115,682.27 1,032,513,218.48 股东权益： 股本 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 581,575,475.00 资本公积 676,710,036.73 701,674,072.32 670,000,243.00 691,073,652.60 减：库存股 - - 盈余公积 150,607,278.74 150,607,278.74 149,762,847.27 149,762,847.27 未分配利润 67,447,617.78 40,257,829.51 63,476,067.67 36,431,982.41 外币报表折算差额 - - 归属于母公司股东权益合计 1,476,340,408.25 1,474,114,655.57 1,464,814,632.94 1,458,843,957.28 少数股东权益 20,596,692.39 9,788,087.22 - 股东权益合计 1,496,937,100.64 1,483,902,742.79 1,464,814,632.94 1,458,843,957.28 负债和股东权益总计 2,596,334,122.70 2,559,936,553.73 2,507,930,315.21 2,491,357,175.76 公司负责人: 高祥友 主管财务工作负责人：于克清 会计机构负责人：荣姝伟600789 山东鲁抗医药股份有限公司2008 年第三季度报告 8 利润表 2008 年1-9 月份 编制单位：山东鲁抗医药股份有限公司 单位:人民币元 审计类型：未经审计 合并 母公司 项 目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） 上年年初至报告期期末金额 （1-9 月） 年初至报告期期末金额 （1-9 月） 上年年初至报告期期末金额 （1-9 月） 一、营业收入 1,324,641,900.89 1,145,942,500.72 1,237,101,306.83 1,088,914,691.70 减：营业成本 1,104,086,913.24 929,347,176.41 1,037,497,998.22 889,224,916.65 营业税金及附加 7,366,195.01 4,574,576.25 6,698,241.94 4,200,215.48 销售费用 89,140,306.16 99,039,590.61 77,417,319.48 89,567,665.40 管理费用 61,911,680.80 56,960,283.75 55,968,993.88 52,430,307.86 财务费用 38,661,110.97 28,254,916.94 37,893,889.85 27,987,093.16 资产减值损失 190,690.12 11,125,320.28 -445,526.43 11,085,709.02 加：公允价值变动收益 (损失以"－"号填列) - 投资收益 (损失以"－"号填列) 5,785,450.10 4,035,633.67 5,785,450.10 4,035,633.67 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 5,785,450.10 4,035,633.67 5,785,450.10 4,035,633.67