2010年浙江京新药业股份有限公司三季报

浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 浙江京新药业股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人吕钢、主管会计工作负责人陈美丽及会计机构负责人(会计主管人员)陈 美丽声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度 总资产（元） 941,011,925.59 917,221,452.36 2.59% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 312,975,657.01 303,042,169.09 3.28% 股本（股） 101,550,000.00 101,550,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.0820 2.9842 3.28% 2010 年7-9 月 比上年同期增 减 2010 年1-9 月 比上年同期增减 营业总收入（元） 157,713,591.91 13.57% 461,742,578.79 19.23% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,910,961.23 97.10% 9,933,487.92 216.13% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 38,793,262.81 -39.85% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 0.3820 -39.85% 基本每股收益（元/股） 0.0287 97.93% 0.0978 216.50% 稀释每股收益（元/股） 0.0287 97.93% 0.0978 216.50% 加权平均净资产收益率（%） 0.93% 0.45% 3.23% 2.18% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 0.58% 0.40% 2.01% 1.85%浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -98,495.49 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 4,193,067.95 所得税影响额 -662,653.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 323,119.56 合计 3,755,038.22 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 16,170 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的 数量 种类 吕岳英 9,858,112 人民币普通股 吕钢 7,548,055 人民币普通股 吕力平 5,000,000 人民币普通股 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 4,150,000 人民币普通股 光大证券－光大－光大阳光集合资产管理计划 1,172,511 人民币普通股 中国医学科学院医药生物技术研究所 1,162,822 人民币普通股 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投 资基金 1,007,652 人民币普通股 陈伟国 1,005,720 人民币普通股 招商银行－兴业合润分级股票型证券投资基金 999,968 人民币普通股 俞幼生 880,258 人民币普通股 截止2010 年9 月30 日，吕钢先生共持有公司30,192,220 股。其中其所持有的22,644,165 股以“高 管股份”的形式予以锁定；其所持有余下的7,548,055 股为无限售条件流通股，但在2010 年11 月10 日 前出售价格不能低于每股10.00 元。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目变动的原因说明 指标 期末数 年初数 增减变动(%) 应收票据 8,225,471.28 12,501,029.41 -34.20 预付款项 79,580,716.87 20,593,454.76 286.44浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 应收利息 748,470.34 -100.00 存货 114,808,455.91 84,446,557.33 35.95 待摊费用 575,512.01 100.00 在建工程 16,870,176.91 6,557,194.77 157.28 工程物资 99,617.01 267,779.66 -62.80 应付票据 106,384,145.91 176,261,586.07 -39.64 预收帐款 2,487,624.48 3,733,939.88 -33.38 其他应付款 40,060,593.48 17,645,427.36 127.03 递延收益 23,759,411.05 18,236,501.35 30.28 专项应付款 3,605,000.00 -100.00 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 -100.00 长期借款 145,000,000.00 65,000,000.00 123.08 (1)应收票据期末比年初减少34.20%，主要是应收承兑减少所致。 (2)应收利息期末比年初减少100%，主要是保证金存款减少所致。 (3)预付款项期末比年初增长286.44%，主要是预付杭州华联置业有限公司写字楼房款所致。 (4)存货期末比年初增长35.95%，主要是由于销售增长的需要，库存商品以及原辅料库存增加所致。 (5)待摊费用期末比年初增长100％，主要是预交四季度房产税及土地使用税所致。 (6)在建工程期末比年初增长157.28%，主要是增加项目投资所致。 (7)工程物资期末比年初减少62.8％，主要是工程领用所致。 (8)应付票据期末比年初减少39.64%，主要是承兑付款增加所致。 (9)预收帐款期末比年初减少33.38％，主要是预收款减少所致。 (10)其他应付款期末比年初增长127.03%，主要是浙江元金投资有限公司所持上海京新生物医药有限 公司30％的股份，同步提供上海京新生物医药有限公司资金款1888.89 万元所致。 (11)递延收益期末比年初增长30.28％，主要是收到节能工程补助款330 万元及项目补助款360.5 万 元转入所致。 (12)专项应付款期末比年初减少100％，主要是项目补助款转入递延收益所致。 (13)一年内到期的非流动负债期末比年初减少100%，主要是还款所致。 (14)长期借款期末比年初增加123.08%，主要是一年以上借款增加所致。 二、利润表项目变动的原因说明 指标 本期金额 上年同期金额 增减变动(%) 销售费用 74,374,357.66 55,733,692.51 33.45 资产减值损失 1,721,288.25 -2,038,536.08 184.44 投资收益 0.00 320,000.00 -100.00 营业利润 7,247,182.05 359,569.04 1,915.52 营业外收入 4,922,935.23 3,730,787.84 31.95 利润总额 11,664,874.07 3,510,748.31 232.26浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 所得税 1,613,238.28 368,411.30 337.89 净利润 10,051,635.79 3,142,337.01 219.88 (1)销售费用同比增长33.45%，主要是由于销售收入的增长及开拓市场的需要所致。 (2)资产减值损失同比增长184.44％，主要是去年同期数中冲回计提的存货跌价准备以及本期计提的 坏帐准备增加所致。 (3)投资收益同比下降100％，本年度没有取得投资收益，去年持有至到期投资收回，取得投资收益。 (4)营业利润同比增长19.16 倍，主要是营业收入比去年同期增长19.22%所致。 (5)营业外收入同比增长31.95%，主要是政府补助收入增加所致。 (6)利润总额同比增长232.26%，主要是营业利润增加所致。 (7)所得税同比增长337.89％，主要是利润总额增加所致。 (8)净利润同比增长219.88％，主要是利润总额增加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √适用 □不适用 购置杭州UDC 时代大厦商务写字楼第24、25 层房产事项进展： 2010 年6 月18 日，公司已与杭州华联置业有限公司签订了《商品房买卖合同》，首付款60,114,074 元已 支付，余款5796 万元目前还在办理按揭贷款手续中。浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 吕钢 承诺其所持股份自改革方案实施之日起三 十六个月内不减持股份；此后二十四个月 内，若转让股份，则转让价格不低于每股 10 元（若此间有派息、送股、资本公积金 转增股份等除权事项，应对该价格进行除权 处理）。 履行承诺 股改承诺 吕岳英 承诺其所持股份自改革方案实施之日起三 十六个月内不减持股份；此后二十四个月 内，若转让股份，则转让价格不低于每股 7.34 元（若此间有派息、送股、资本公积 金转增股份等除权事项，应对该价格进行除 权处理）。 履行承诺 收购报告书或权益变动报告书中 所作承诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 吕钢、吕岳英 1、 承诺不为关联方提供资金，并严格执行 公司《关联交易管理办法》的规定。 2、 承诺遵守《避免同业竞争的承诺》，不 发生与公司同业竞争的行为。 履行承诺 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长50%以上 归属于上市公司股东的净利润比上年 同期增长幅度为： 2010 年度净利润同比变动幅度220.00% ～～ 320.00% 的预计范围 预计归属上市公司股东的净利润在1200-1600 万元之间。 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 3,752,632.14 业绩变动的原因说明 销售收入增长及原料药毛利率上升。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位：元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 156,585,762.27 41,089,744.15 222,822,432.37 93,600,801.75 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 8,225,471.28 6,682,076.50 12,501,029.41 6,898,028.21 应收账款 90,920,653.62 35,216,848.13 71,974,230.43 22,607,657.82 预付款项 79,580,716.87 70,614,797.88 20,593,454.76 16,968,531.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 3,447,103.02 748,470.34 120,334.84 应收股利 其他应收款 10,433,490.80 159,648,566.93 14,318,987.45 159,336,571.07 买入返售金融资产 存货 114,808,455.91 27,661,305.40 84,446,557.33 18,764,005.24 待摊费用 575,512.01 575,512.01 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 461,130,062.76 344,935,954.02 427,405,162.09 318,295,930.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 174,293,918.65 172,860,000.00 投资性房地产 50,516,767.29 13,871,130.69 51,595,560.61 14,183,148.40 固定资产 319,651,808.68 104,535,373.27 337,724,699.38 108,563,401.56 在建工程 16,870,176.91 2,764,513.20 6,557,194.77 工程物资 99,617.01 267,779.66 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 91,002,923.55 35,934,463.89 91,953,226.46 35,981,968.36 开发支出 商誉浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 长期待摊费用 22,740.00 递延所得税资产 1,717,829.39 347,233.70 1,717,829.39 347,233.70 其他非流动资产 非流动资产合计 479,881,862.83 331,746,633.40 489,816,290.27 331,935,752.02 资产总计 941,011,925.59 676,682,587.42 917,221,452.36 650,231,682.04 流动负债： 短期借款 213,000,000.00 138,000,000.00 227,300,000.00 142,300,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 106,384,145.91 4,154,145.91 176,261,586.07 55,961,586.07 应付账款 82,908,109.37 38,010,328.68 67,781,728.36 17,223,367.94 预收款项 2,487,624.48 12,573,468.15 3,733,939.88 4,140,198.48 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,035,565.59 2,472,855.55 4,412,211.95 2,286,594.66 应交税费 3,421,271.38 4,034,019.93 4,284,701.35 4,398,850.88 应付利息 419,803.89 331,303.89 476,591.39 331,303.89 应付股利 其他应付款 40,060,593.48 9,887,635.47 17,645,427.36 16,354,893.51 递延收益 23,759,411.05 4,432,370.21 18,236,501.35 1,949,562.56 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 477,476,525.15 213,896,127.79 540,132,687.71 264,946,357.99 非流动负债： 长期借款 145,000,000.00 145,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 3,605,000.00 3,605,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,318,077.09 1,318,077.09 其他非流动负债 非流动负债合计 146,318,077.09 145,000,000.00 69,923,077.09 68,605,000.00 负债合计 623,794,602.24 358,896,127.79 610,055,764.80 333,551,357.99 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 101,550,000.00 资本公积 130,918,754.50 112,078,754.50 130,918,754.50 112,078,754.50 减：库存股浙江京新药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 8 专项储备 盈余公积 17,019,288.27 17,019,288.27 17,019,288.27 17,019,288.27 一般风险准备 未分配利润 63,487,614.24 87,138,416.86 53,554,126.32 86,032,281.28 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计312,975,657.01 317,786,459.63 303,042,169.09 316,680,324.05 少数股东权益 4,241,666.34 4,123,518.47 所有者权益合计 317,217,323.35 317,786,459.63 307,165,687.56 316,680,324.05 负债和所有者权益总计 941,011,925.59 676,682,587.42 917,221,452.36 650,231,682.04 4.2 本报告期利润表 编制单位：浙江京新药业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 157,713,591.91 73,191,513.40 138,868,105.67 61,326,679.37 其中：营业收入 157,713,591.91 73,191,513.40 138,868,105.67 61,326,679.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 155,662,709.61 74,385,026.03 138,235,344.08 59,306,905.42 其中：营业成本 110,025,987.87 44,157,742.11 94,445,547.45 33,144,418.23 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,063,509.90 563,111.82 750,592.99 440,688.44 销售费用 23,942,803.79 18,519,187.43 20,833,359.56 15,484,050.94 管理费用 15,073,165.86 10,264,308.61 14,716,625.25 9,244,146.43 财务费用 5,596,332.96 2,667,630.01 6,706,144.29 833,731.72 资产减值损失 -39,090.77 -1,786,953.95 783,074.54 159,869.66 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-” 号填列） 其中：对联营企业和合