2023年精华制药集团股份有限公司三季报

精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 1 证券代码： 002349 证券简称：精华制药 公告编号： 2023-032 精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重 大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、 完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是 否精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 2 一、主要财务数据 （一） 主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 324,309,670.10 -15.43% 1,119,659,192.47 -4.71% 归属于上市公司股东 的净利润（元） 40,741,923.16 5.02% 195,349,254.74 15.68% 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润（元） 38,415,738.94 7.55% 188,700,677.79 20.90% 经营活动产生的现金 流量净额（元） — — 195,942,182.47 -20.79% 基本每股收益（元/ 股） 0.0500 5.04% 0.2399 15.67% 稀释每股收益（元/ 股） 0.0500 5.04% 0.2399 15.67% 加权平均净资产收益 率 1.64% -0.04% 7.88% 0.55% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,123,660,776.60 3,041,677,568.76 2.70% 归属于上市公司股东 的所有者权益（元） 2,533,157,495.54 2,400,966,083.66 5.51% （二） 非经常性损益项目和金额 适用 □不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括 已计提资产减值准备的冲销 部分） -16,032.26 -74,944.54 计入当期损益的政府补助 （与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外） 800,021.99 2,386,702.42 计入当期损益的对非金融企 业收取的资金占用费 1,065,166.66 3,503,499.98 除同公司正常经营业务相关 的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 2,605,078.55 4,812,906.78 除上述各项之外的其他营业 外收入和支出 -812,048.96 -50,191.96精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 3 减：所得税影响额 792,403.10 2,241,212.39 少数股东权益影响额 （税后） 523,598.66 1,688,183.34 合计 2,326,184.22 6,648,576.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 （三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 适用 □不适用 资产负债表项目 2023 年 9 月 30 日 2022 年末 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 308,603,465.75 124,953,391.18 146.97% 主要原因系报告期内公司买的理 财产品较多所致 应收票据 41,734,728.15 22,839,625.35 82.73% 主要原因系报告期内公司收到信 用级别较高银行的票据增加 其他应收款 3,708,293.10 2,703,334.96 37.17% 主要原因系报告期内子公司森萱 医药其他应收款项增加所致。 一年内到期的非流动资产 0.00 115,500.00 -100.00% 主要原因系报告期内收回子公司 森萱医药出借资金计提的利息。 其他流动资产 485,948.10 802,570.84 -39.45% 主要原因系报告期内子公司森萱 医药增值税留抵退税减少所致。 其他非流动金融资产 0.00 1,900,000.00 -100.00% 主要原因系报告期内收回投资基 金款 使用权资产 878,790.87 1,905,202.91 -53.87% 主要原因系报告期内子公司江苏 森萱及东力企管租赁资产减少所 致。 其他非流动资产 944,871.00 1,617,071.00 -41.57% 主要原因系报告期内子公司森萱 医药其他非流动资产减少 应付票据 25,702,493.15 16,578,921.54 55.03% 主要原因系报告期内公司及子公 司开具的银行承兑汇票增加所致 合同负债 17,286,822.40 45,098,403.86 -61.67% 主要原因是报告期内公司预收的 销售货款减少 应交税费 20,045,066.09 33,510,247.25 -40.18% 主要原因系报告期内应交税费减 少所致精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 4 一年内到期的非流动负债 436,130.61 679,435.08 -35.81% 主要原因是报告期内公司子公 司东力企管一年内到期的租赁资 产减少所致 其他流动负债 2,414,317.39 5,680,267.37 -57.50% 主要原因是报告期内公司预收 的销售货款减少，产生的增值税 销项税额减少所致 租赁负债 369,329.43 912,755.67 -59.54% 主要原因系报告期内子公司东力 企管租赁资产减少所致。 专项储备 4,863,698.18 2,887,068.40 68.46% 主要原因系报告期内安全费用使 用较少所致 利润表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 财务费用 -19,539,774.32 -14,093,562.17 -38.64% 主要原因系报告期内公司存款收 益增加、偿还银行借款利息减少 其他收益 2,386,702.42 15,376,302.11 -84.48% 主要原因系报告期内去年同期子 公司森萱医药收到政府补助较多 及金丝利药业纳入合并报表所致 投资收益 -292,446.63 2,416,171.24 -112.10% 主要原因系报告期内去年同期到 期理财产品收益较多 信用减值损失 -1,455,348.60 -4,526,199.66 -67.85% 主要原因系报告期内子公司森萱 医药计提信用减值损失减少及金 丝利药业不纳入合并报表所致。 资产减值损失 -3,409,697.44 -23,409,896.01 -85.43% 主要原因系报告期内去年同期子 公司亳州保和堂计提资产减值损 失较多 营业外收入 807,318.31 182,866.14 341.48% 主要原因系报告期内收到与日常 经营活动无关的收入较多所致 营业外支出 857,510.27 487728.96 75.82% 主要原因系报告期内公司发生的 与生产经营活动无关的支出较多 现金流量表项目 2023 年 1-9 月 2022 年 1-9 月 变动幅度 变动原因 收到的税费返还 995,762.89 2,093,163.90 -52.43% 主要原因系报告期内去年同期公 司收到增值税留抵退税较多所致 收到其他与经营活动有关的 现金 35,300,492.62 75,144,516.81 -53.02% 主要原因系报告期内去年同期子 公司金丝利药业纳入合并报表及 公司收到的政府补助减少 支付的各项税费 138,828,201.39 96,546,555.49 43.79% 主要原因系报告期内去年同期子 公司森萱医药享受缓缴税款政 策，缴纳的税款较少 收回投资收到的现金 155,900,000.00 507,142,234.96 -69.26% 主要原因系报告期内去年同期理 财到期较多所致精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 5 取得投资收益收到的现金 2,915,128.40 700,1587.00 -58.36% 主要原因系报告期内去年同期到 期理财产品投资收益较多 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净 额 85,780.00 44,180.00 94.16% 主要原因系报告期内子公司森萱 医药处理资产较多所致 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 21,821,941.23 39,645,559.49 -44.96% 主要原因系报告期内去年同期金 丝利药业纳入合并报表 取得借款收到的现金 16,000,000.00 69,800,000.00 -77.08% 主要原因系报告期内去年同期金 丝利药业纳入合并报表 偿还债务支付的现金 16,000,000.00 180,440,000.00 -91.13% 主要原因系报告期内内去年同期 金丝利药业纳入合并报表 汇率变动对现金及现金等价 物的影响 2,918,492.00 7,140,372.19 -59.13% 主要原因系报告期内美元汇率变 动所致 二、股东信息 （一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 143,120 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 南通产业控股 集团有限公司 国有法人 34.39% 279,994,660 江苏南通港闸 经济开发区城 市建设发展有 限公司 国有法人 3.66% 29,826,020 昝圣达 境内自然人 2.04% 16,582,757 香港中央结算 有限公司 境外法人 1.25% 10,182,595 周云中 境内自然人 0.36% 2,899,466 2,174,599 中国建设银行 股份有限公司 －汇添富中证 中药交易型开 放式指数证券 投资基金 其他 0.20% 1,625,800 中信证券股份 有限公司 国有法人 0.15% 1,237,003 华泰证券股份 有限公司 国有法人 0.15% 1,184,604 甘碰清 境内自然人 0.12% 1,014,400 中国国际金融 股份有限公司 国有法人 0.12% 994,214 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 6 南通产业控股集团有限公司 279,994,660 人民币普通股 279,994,660 江苏南通港闸经济开发区城市建 设发展有限公司 29,826,020 人民币普通股 29,826,020 昝圣达 16,582,757 人民币普通股 16,582,757 香港中央结算有限公司 10,182,595 人民币普通股 10,182,595 中国建设银行股份有限公司－汇 添富中证中药交易型开放式指数 证券投资基金 1,625,800 人民币普通股 1,625,800 中信证券股份有限公司 1,237,003 人民币普通股 1,237,003 华泰证券股份有限公司 1,184,604 人民币普通股 1,184,604 甘碰清 1,014,400 人民币普通股 1,014,400 中国国际金融股份有限公司 994,214 人民币普通股 994,214 胡海英 900,000 人民币普通股 900,000 上述股东关联关系或一致行动的说明 未知上述股东相互之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行 动人。 前 10 名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 （二） 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □适用 不适用 三、其他重要事项 □适用 不适用 四、季度财务报表 （一） 财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：精华制药集团股份有限公司 单位：元 项目 2023 年 9 月 30 日 2023 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 842,827,007.11 933,266,979.42 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 308,603,465.75 124,953,391.18 衍生金融资产 应收票据 41,734,728.15 22,839,625.35 应收账款 246,524,335.65 219,069,324.58 应收款项融资 99,149,321.07 97,249,349.90 预付款项 15,515,207.86 20,389,534.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 3,708,293.10 2,703,334.96 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 303,364,221.74 307,653,469.48 合同资产精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 7 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 115,500.00 其他流动资产 485,948.10 802,570.84 流动资产合计 1,861,912,528.53 1,729,043,080.01 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 44,000,000.00 44,000,000.00 长期股权投资 39,501,932.73 40,116,827.21 其他权益工具投资 4,950,000.00 4,950,000.00 其他非流动金融资产 1,900,000.00 投资性房地产 259,446,212.29 266,277,563.32 固定资产 605,233,517.07 644,999,088.21 在建工程 63,073,462.68 61,511,622.34 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 878,790.87 1,905,202.91 无形资产 63,206,831.72 65,064,381.94 开发支出 商誉 167,944,061.40 167,944,061.40 长期待摊费用 递延所得税资产 12,568,568.31 12,348,670.42 其他非流动资产 944,871.00 1,617,071.00 非流动资产合计 1,261,748,248.07 1,312,634,488.75 资产总计 3,123,660,776.60 3,041,677,568.76 流动负债： 短期借款 21,021,949.73 21,026,016.66 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 25,702,493.15 16,578,921.54 应付账款 132,854,700.96 123,026,667.91 预收款项 合同负债 17,286,822.40 45,098,403.86 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 53,969,180.57 60,419,240.20 应交税费 20,045,066.09 33,510,247.25 其他应付款 73,098,597.86 88,611,568.49 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 436,130.61 679,435.08 其他流动负债 2,414,317.39 5,680,267.37 流动负债合计 346,829,258.76 394,630,768.36 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 8 永续债 租赁负债 369,329.43 912,755.67 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 9,699,149.17 10,532,224.28 递延所得税负债 12,136,054.25 11,736,384.58 其他非流动负债 104,674.22 121,918.22 非流动负债合计 22,309,207.07 23,303,282.75 负债合计 369,138,465.83 417,934,051.11 所有者权益： 股本 814,180,908.00 814,180,908.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 905,923,399.69 905,923,399.69 减：库存股 其他综合收益 专项储备 4,863,698.18 2,887,068.40 盈余公积 100,975,384.39 100,975,384.39 一般风险准备 未分配利润 707,214,105.28 576,999,323.18 归属于母公司所有者权益合计 2,533,157,495.54 2,400,966,083.66 少数股东权益 221,364,815.23 222,777,433.99 所有者权益合计 2,754,522,310.77 2,623,743,517.65 负债和所有者权益总计 3,123,660,776.60 3,041,677,568.76 法定代表人：尹红宇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵丽 2、合并年初到报告期末利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,119,659,192.47 1,175,028,595.83 其中：营业收入 1,119,659,192.47 1,175,028,595.83 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 864,866,529.85 942,697,308.65 其中：营业成本 575,199,039.79 611,204,482.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,810,393.71 16,389,186.38 销售费用 164,988,556.88 176,545,682.92 管理费用 83,863,745.33 105,094,390.29 研发费用 44,544,568.46 47,557,128.54 财务费用 -19,539,774.32 -14,093,562.17精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 9 其中：利息费用 1,929,809.25 5,622,133.62 利息收入 18,416,709.43 11,324,426.38 加：其他收益 2,386,702.42 15,376,302.11 投资收益（损失以“－” 号填 列） -292,446.63 2,416,171.24 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 -614,894.48 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-” 号填 列） 净敞口套期收益（损失以 “－” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－” 号填列） 5,105,353.41 4,035,761.04 信用减值损失（损失以“-” 号 填列） -1,455,348.60 -4,526,199.66 资产减值损失（损失以“-” 号 填列） -3,409,697.44 -23,409,896.01 资产处置收益（损失以“-” 号 填列） -74,944.54 -59,264.82 三、营业利润（亏损以“－” 号填 列） 257,052,281.24 226,164,161.08 加：营业外收入 807,318.31 182,866.14 减：营业外支出 857,510.27 487,728.96 四、利润总额（亏损总额以“－” 号 填列） 257,002,089.28 225,859,298.26 减：所得税费用 36,871,071.25 36,481,285.69 五、净利润（净亏损以“－” 号填 列） 220,131,018.03 189,378,012.57 （一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－” 号填列） 220,131,018.03 189,378,012.57 2.终止经营净利润（净亏损以 “－” 号填列） （二）按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“-” 号填列） 195,349,254.74 168,876,231.79 2.少数股东损益（净亏损以“-” 号填列） 24,781,763.29 20,501,780.78 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他精华制药集团股份有限公司 2023 年第三季度报告 10 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 220,131,018.03 189,378,012.57 （一）归属于母公司所有者的综合 收益总额 195,349,254.74 168,876,231.79 （二）归属于少数股东的综合收益 总额 24,781,763.29 20,501,780.78 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.2399 0.2074 （二）稀释每股收益 0.2399 0.2074 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：尹红宇 主管会计工作负责人：吴玉祥 会计机构负责人：赵丽 3、合并年初到报告期末现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,069,662,730.04 1,133,380,06