2015年广东嘉应制药股份有限公司三季报

广东嘉应制药股份有限公司 2015年第三季度报告 2015-036 2015年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主管人员)方钦雄声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 主要财务数据及股东变化 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,004,230,532.01 1,035,283,718.38 -3.00% 归属于上市公司股东的净资产（元） 904,921,124.37 863,345,534.79 4.82% 本报告期比上年同期 年初至报告期末比上 本报告期 年初至报告期末 增减 年同期增减 营业收入（元） 98,206,877.54 -25.86% 318,637,415.94 -19.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） 9,723,109.26 -48.44% 41,575,589.58 -17.80% 归属于上市公司股东的扣除非经常 8,943,109.26 -11.17% 38,350,089.58 -8.18% 性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 15,905,091.08 -80.32% 基本每股收益（元/股） 0.0192 -48.39% 0.0819 -17.85% 稀释每股收益（元/股） 0.0192 -48.39% 0.0819 -17.85% 加权平均净资产收益率 1.08% -1.19% 4.70% -1.46% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 母公司收到政府补助300万元， 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,530,000.00金沙药业收到政府补助53万 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 元。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 700,000.00母公司营业外收支净额。 母公司税率25%，金沙药业税率 减：所得税影响额 1,004,500.00 15%。 合计 3,225,500.00 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 48,126 前10名普通股股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 黄小彪 境内自然人 11.27% 57,200,000 陈泳洪 境内自然人 10.94% 55,541,000 43,360,500 黄智勇 境内自然人 6.70% 33,997,848 质押 32,600,000 黄俊民 境内自然人 4.46% 22,622,978 22,622,978质押 10,000,000 林少贤 境内自然人 2.27% 11,500,192 5,750,096 颜振基 境内自然人 1.99% 10,086,013 9,586,013质押 9,586,000 张衡 境内自然人 1.84% 9,348,709 9,348,709 中央汇金投资有限 国有法人 1.21% 6,145,700 责任公司 陈磊 境内自然人 1.19% 6,051,286 6,049,586质押 6,040,000 陈鸿金 境内自然人 1.13% 5,760,000 5,760,000质押 5,760,000 前10名无限售条件普通股股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量 黄小彪 57,200,000人民币普通股 57,200,000 黄智勇 33,997,848人民币普通股 33,997,848 陈泳洪 12,180,500人民币普通股 12,180,500 中央汇金投资有限责任公司 6,145,700人民币普通股 6,145,700 林少贤 5,750,096人民币普通股 5,750,096 万向信托有限公司－万向信托－期 期1号证券结构化投资集合资金信托 2,785,400人民币普通股 2,785,400 计划 利敏 1,826,400人民币普通股 1,826,400 江苏省中国药科大学控股有限责任 1,785,353人民币普通股 1,785,353 公司 陈瑜 1,630,000人民币普通股 1,630,000 中国电力建设企业协会 1,500,000人民币普通股 1,500,000 上述股东关联关系或一致行动的说 公司未发现上述股东之间存在关联关系，也未发现上述股东存在属于《上市公司持股 明 变动信息管理办法》中认定的一致行动人的情形。 公司股东利敏通过普通证券账户持有公司股票0股，通过投资者信用账户持有公司股 前10名普通股股东参与融资融券业 票1,826,400股，合计持有公司股票1,826,400股。公司股东陈瑜通过普通证券账户持 务股东情况说明（如有） 有公司股票0股，通过投资者信用账户持有公司股票1,630,000股，合计持有公司股 票1,630,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因 √适用□不适用 一、合并资产负债表项目 1、应收票据比期初增加1,257.65万元，增长47.49%，主要系金沙药业采用银行承兑汇票结算货款增加所致。 2、应收账款比期初减少5,215.38万元，下降33.33%，主要系嘉应医药收回药品流通业务货款所致。 3、预付款项比期初增加136.45万元，增长52.91%，主要系金沙药业预付材料款增加所致。 4、其他应收款比期初增加2,430.03万元，增长266.02%，主要系金沙药业市场开发支付给各办事处的备用金增加所致。 5、其他流动资产比期初减少608.45万元，下降37.83%，主要系金沙药业减少理财产品投资所致。 6、长期股权投资比期初增加535.84万元，增长60.78%，主要系本期增加对华清园的投资及投资收益增加所致。 7、在建工程比期初增加1,655.98万元，增长30.78%，主要系金沙药业二期工程尚未完工，继续投入所致。 8、应付票据比期初减少2,825.89万元，下降100.00%，主要系嘉应医药付还银行承兑汇票所致。 9、应付账款比期初减少2,670.25万元，下降70.25%，主要系嘉应医药付还药品流通业务货款所致。 10、应交税费比期初减少581.51万元，下降33.35%，主要系计提的企业所得税减少所致。 二、1-9月合并利润表项目 1、营业成本比去年同期减少6,934.29万元，下降42.12%，主要系药品流通业务下降所致。 2、财务费用比去年同期增加48.64万元，增长33.78%，主要系借款产生的利息增加及银行承兑汇票贴现产生的利息增加所致。 3、资产减值损失比去年同期减少31.89万元，下降100.00%，主要系本期应收帐款减少，冲回坏帐准备的资产减值损失所致。 4、投资收益比去年同期增加244.70万元，增长942.27%，主要系处置仁康药业产生的投资收益及对华清园投资产生的股权投资收益所致。 5、对联营企业和合营企业的投资收益比去年同期增加111.81万元，增长430.54%，主要系对华清园投资产生的股权投资收益所致。 6、营业外收入比去年同期减少552.23万元，下降52.33%，主要系金沙药业收到政府补助减少所致。 7、营业外支出比去年同期增加79.32万元，增长11,595.56%，主要系本期对外赞助增加所致。 三、合并现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少2,607.13万元，下降82.82%，主要系本期收到的往来款减少所致。 2、购买商品、接受劳务支付的现金比去年同期增加3,863.50万元，增长50.18%，主要系本期嘉应医药支付药品流通业务货款增加所致。 3、取得投资收益收到的现金比去年同期增加29.70万元，增长100.00%，主要系本期收到理财产品投资的投资收益所致。 4、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额比去年同期增加102.02万元，增长100.00%，主要系本期处置子公司仁康药业收到的现金净额所致。 5、收到其他与投资活动有关的现金比去年同期增加1,600.00万元，增长100.00%，主要系本期收回理财产品投资的本金所致。 6、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金比去年同期减少5,437.27万元，下降77.27%，主要系本期金沙药业二期工程投入比上期减少所致。 7、投资支付的现金比去年同期减少325.00万元，下降41.94%，主要系本期对华清园投资比上期减少所致。 8、支付其他与投资活动有关的现金比去年同期增加1,000.00万元，增长100.00%，主要系本期支付理财产品本金所致。 9、收到其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加331.05万元，增长64.07%，主要系本期收回银行承兑汇票保证金增加所致。 10、偿还债务支付的现金比去年同期增加1,720.00万元，增长114.67%，主要系本期付还银行借款增加所致。 11、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期减少1,893.24万元，下降92.15%，主要系去年实施现金分红利润分配方案所致。 12、支付其他与筹资活动有关的现金比去年同期减少1,636.66万元，下降100.00%，主要系本期没有开具银行承兑汇票减少支付的保证金所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书 或权益变动 报告书中所 作承诺 交易对方江苏 省中国药科大 1、本次发行股份上市之日起十二个月内不得转让；2、本次 学控股有限责 发行股份上市之日起三十六个月内，股份认购方各自拥有嘉 任公司、长沙大应制药股份总数的50%不得转让，若金沙药业盈利预测实现 2013年12 邦日用品贸易 情况的专项审核报告、减值测试审核报告出具的日期晚于交 2013年03月13日 资产重组时有限责任公司 易对方所持股份的限售期届满之日，则交易对方的限售股份 正在履行 月08日 -2016年12 所作承诺 和颜振基、张 不得转让。待金沙药业盈利预测实现情况的专项审核报告、 月12日 衡、陈磊、陈鸿减值测试审核报告出具后，如需实行股份补偿，则扣减需进 金、林少贤、周行股份补偿部分后，解禁交易对方所持剩余股份；3、未列 应军、熊伟7名明事项按中国证监会及交易所有关规定执行。 自然人 交易对方江苏 经协商一致，公司与交易对方江苏省中国药科大学控股有限2013年04补偿期间内正在履行 省中国药科大 责任公司、长沙大邦日用品贸易有限责任公司和颜振基、张月09日 （2013-201 学控股有限责 衡、陈磊、陈鸿金、林少贤、周应军、熊伟7名自然人签署 5年） 任公司、长沙大了《盈利预测补偿协议》，承诺：1、预测净利润数：根据湖 邦日用品贸易 北众联资产评估有限公司2013年2月28日出具的《评估报 有限责任公司 告》，金沙药业在本次发行实施完毕后的三年即2013年度、 和颜振基、张 2014年度和2015年度合并报表的归属于母公司的预测净利 衡、陈磊、陈鸿润数分别为5,228.27万元、5,825.11万元、7,392.77万元。 金、林少贤、周据此，补偿期间预测净利润数总和为18,446.15万元。2、盈 应军、熊伟7名利预测差异的确定：补偿期间届满后，嘉应制药聘请具有证 自然人 券业务资格的会计师事务所进行2015年度审计的同时，由 该会计师事务所对金沙药业利润补偿期间实现的扣除非经 常性损益后归属于母公司股东的实际净利润数总和进行审 核，并与预测净利润数总和的差异情况进行比较，并对此出 具盈利预测实现情况的专项审核报告。盈利预测的差异根据 会计师事务所出具的该专项审核报告确定。3、补偿方式与 数量：本次发行各方同意，如金沙药业在补偿期间内 （2013-2015年）的各年的实际净利润数总和低于各年的预 测净利润数总和，除因不可抗力造成的情形外，各年的预测 净利润数总和与各年的实际净利润数总和之间的差额部分， 由股份认购方于金沙药业盈利预测实现情况的专项审核报 告、减值测试审核报告出具后，按照各自应承担的比例以股 份补偿的方式向嘉应制药补足，嘉应制药可以人民币1.00 元的总价回购股份认购方应补偿的嘉应制药股份。补偿股份 数量的上限为股份认购方依据本次发行获得的嘉应制药股 份总量，即48,754,924股。单个股份认购方应补偿股份数量 按以下公式计算确定：单个股份认购方应补偿股份数量= （补偿期间内各年的预测净利润数总和－补偿期间内各 年的实际净利润数总和）补偿期间内各年的预测净利润 数总和该股份认购方所认购的股份总数。其中，补偿期 间内各年的预测净利润数总和指2013年、2014年、2015年 三年预测净利润数相加求和，即18,446.15万元；补偿期间 内各年的实际净利润数总和指2013年、2014年、2015年三 年实际实现的净利润数相加求和，该数据根据会计师事务所 出具的盈利预测实现情况的专项审核报告确定。自本协议签 署之日起至回购实施日，如果嘉应制药以转增或送股的方式 进行分配而导致股份认购方持有的嘉应制药的股份数发生 变化的，其应回购的股份数量应调整为：按上述公式计算的 补偿股份数量（1＋转增或送股比例）。如股份认购方所持 嘉应制药股份不足以补偿上述差额部分，则该股份认购方应 以等额现金方式补偿该部分未补足的