2017年浙江九洲药业股份有限公司三季报

2017 年第三季度报告 1 / 19 公司代码： 603456 公司简称： 九洲药业 浙江九洲药业股份有限公司 2017 年第三季度报告 2017 年第三季度报告 2 / 19 目录 一、 重要提示.....................................................................................................................................3 二、 公司基本情况.............................................................................................................................3 三、 重要事项.....................................................................................................................................6 四、 附录.............................................................................................................................................8 2017 年第三季度报告 3 / 19 一、 重要提示 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3 公司负责人花莉蓉、主管会计工作负责人戴云友及会计机构负责人（会计主管人员） 吴安保 证季度报告中财务报表的真实、 准确、 完整。 1.4 本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1 主要财务数据 单位： 元 币种： 人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 3,157,464,526.31 2,998,806,634.32 5.29 归属于上市公司股东的净资产 2,635,511,656.06 2,560,106,224.05 2.95 年初至报告期末 （ 1-9 月） 上年初至上年报告期 末（ 1-9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额 169,036,868.33 148,310,750.82 13.97 年初至报告期末 （ 1-9 月） 上年初至上年报告期 末（ 1-9 月） 比上年同期增减 （ %） 营业收入 1,234,293,763.74 1,191,734,503.12 3.57 归属于上市公司股东的净利润 113,923,918.86 86,287,995.44 32.03 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 106,873,308.89 74,430,278.53 43.59 加权平均净资产收益率（ %） 4.38 3.41 增加 0.97 个百分点 基本每股收益（元/股） 0.26 0.19 36.84 稀释每股收益（元/股） 0.26 0.19 36.84 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位： 元 币种： 人民币 项目 本期金额 （ 7－9 月） 年初至报告期末 金额（ 1-9 月） 说明 非流动资产处置损益 -17,244.75 -1,346,253.90 2017 年第三季度报告 4 / 19 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 4,509,336.08 10,126,758.51 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当 期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -561,825.73 -454,811.28 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 -606,718.40 -1,275,083.36 合计 3,323,547.20 7,050,609.97 2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位： 股 股东总数（户） 17,506 前十名股东持股情况 2017 年第三季度报告 5 / 19 股东名称 （全称） 期末持股 数量 比例 (%) 持有有限售条 件股份数量 质押或冻结情况 股份 股东性质 状态 数量 浙江中贝九洲集 团有限公司 196,897,680 43.97 196,897,680 质押 115,500,000 境内非国有法人 台州市歌德投资 有限公司 28,047,600 6.26 28,047,600 质押 20,000,000 境内非国有法人 花莉蓉 13,230,000 2.95 13,230,000 无 境内自然人 何利民 9,349,200 2.09 9,349,200 无 境内自然人 林辉潞 9,349,200 2.09 9,349,200 无 境内自然人 蔡文革 9,046,782 2.02 0 质押 8,000,000 境内自然人 罗跃平 8,142,640 1.82 8,142,640 无 境内自然人 罗跃波 8,102,640 1.81 8,102,640 质押 2,800,000 境内自然人 罗良华[注 1] 8,102,640 1.81 8,102,640 无 境内自然人 浙江九洲药业股 份有限公司－第 1 期员工持股计划 6,131,058 1.37 0 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股 的数量 股份种类及数量 种类 数量 蔡文革 9,046,782 人民币普通股 9,046,782 浙江九洲药业股份有限公司－第 1 期员工持股计划 6,131,058 人民币普通股 6,131,058 冯榕 3,397,257 人民币普通股 3,397,257 叶耕文 2,967,400 人民币普通股 2,967,400 林巧红 2,955,100 人民币普通股 2,955,100 创金合信基金－招商银行－高新 财富定增资产管理计划 2,761,736 人民币普通股 2,761,736 罗静 2,675,000 人民币普通股 2,675,000 中国大地财产保险股份有限公司 2,445,294 人民币普通股 2,445,294 全国社保基金一零四组合 2,355,076 人民币普通股 2,355,076 蔡越 1,858,362 人民币普通股 1,858,362 上述股东关联关系或一致行动的 说明 本公司前十名股东中，浙江中贝九洲集团有限公司为台州 市歌德投资有限公司的控股股东，花莉蓉、何利民、林辉潞、 罗跃平、 罗跃波、 罗良华六人之间存在关联关系，不属于《上 市公司收购管理办法》规定的一致行动人，本公司未知前十名 无限售条件股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司 收购管理办法》规定的一致行动人情况。 表决权恢复的优先股股东及持股 数量的说明 不适用 [注 1]：罗良华先生已离世，其持有股份目前正在办理相关的变更手续。 2017 年第三季度报告 6 / 19 2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用 √不适用 三、 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用 □不适用 3.1.1 资产负债表重大变动项目情况及原因 项目 期末余额 期初余额 增减额 增减率 (%) 原因 货币资金 406,402,793.91 258,603,036.86 147,799,757.05 57.15 主要系其他货币资金增加 所致 预付款项 20,004,584.17 11,506,123.57 8,498,460.60 73.86 主要系部分预付业务增加 所致 其它 应收款 16,178,859.93 11,190,628.09 4,988,231.84 44.58 主要系支付员工集体宿舍 购房款定金所致 其他流动 资产 6,305,818.87 14,317,736.23 -8,011,917.36 -55.96 主要系收回 2016 年度预缴 多缴的企业所得税所致 在建工程 104,892,371.66 153,202,066.20 -48,309,694.54 -31.53 主要系在建工程转固所致 无形资产 207,938,324.33 154,231,830.51 53,706,493.82 34.82 主要系子公司四维医药取 得土地使用权所致 其他非流 动资产 31,797,310.34 46,868,567.08 -15,071,256.74 -32.16 主要系子公司四维医药取 得土地使用权计入无形资 产所致 短期借款 31,547,600.00 100,000.00 31,447,600.00 31,447.60 主要系银行贷款增加所致 应付票据 133,902,000.00 67,600,000.00 66,302,000.00 98.08 主要系开立银行承兑汇票 增加所致 预收款项 13,080,127.38 5,105,449.12 7,974,678.26 156.20 主要系预收货款增加所致 应付利息 150,176.94 378.89 149,798.05 39,536.03 主要系银行贷款增加所致 其他 应付款 51,956,083.66 7,804,113.60 44,151,970.06 565.75 主要系限制性股票回购义 务增加所致 一年内到 期的非流 动负债 5,337,260.29 12,804,208.20 -7,466,947.91 -58.32 主要系子公司江苏瑞科归 还融资租赁长期应付款所 致 长期 应付款 0.00 3,289,789.95 -3,289,789.95 -100.00 主要系子公司江苏瑞科融 资租赁长期应付款转入一 年内到期的非流动负债所 致 2017 年第三季度报告 7 / 19 递延收益 43,199,071.08 30,794,015.14 12,405,055.94 40.28 主要系收到与资产相关的 政府补助所致 库存股 36,378,000.00 0.00 36,378,000.00 100.00 主要系限制性股票回购义 务增加所致 其他综合 收益 -6,670.45 282,605.38 -289,275.83 -102.36 主要系美元汇率变动，公司 美国子公司外币折算所致 3.1.2 利润表重大变动项目情况及原因 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率(%) 原因 税金及附加 17,796,429.15 7,098,244.20 10,698,184.95 150.72 主要系报告期内印花 税、房产税、土地使用 税等计入税金及附加所 致 财务费用 18,014,076.64 -1,369,821.51 19,383,898.15 -1,415.07 主要系汇兑损失增加所 致 资产减值 损失 5,954,731.86 16,723,140.83 -10,768,408.97 -64.39 主要系上年计提了较多 存货跌价准备所致 公允价值变 动收益 0.00 723,410.15 -723,410.15 -100.00 主要系报告期内未购买 外汇远期所致 投资收益 1,109,741.73 3,473,172.73 -2,363,431.00 -68.05 主要系报告期内未购买 银行理财产品所致 对联营企业 和合营企业 的投资收益 1,109,741.73 47,929.96 1,061,811.77 2,215.34 主要系报告期内权益法 确认苏州方达收益增加 其他收益 10,126,758.51 0.00 10,126,758.51 100.00 主要系报告期内与企业 日常经营活动相关的政 府补助从营业外收入在 其他收益列报所致 营业外收入 179,058.21 11,502,517.97 -11,323,459.76 -98.44 主要系报告期内与企业 日常经营活动相关的政 府补助从营业外收入在 其他收益列报所致 非流动资产 处置利得 24,432.19 10.20 24,421.99 239,431.27 主要系报告期内资产处 置利得增加所致 营业外支出 1,980,123.39 3,024,210.61 -1,044,087.22 -34.52 主要系报告期内水利建 设专项资金减免所致 3.1.3 现金流量表重大变动项目情况及原因 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 (%) 原因 投资活动产生的 现金流量净额 -126,163,845.35 269,817,688.29 -395,981,533.64 -146.76 主要系上年同期 收回银行投资理 2017 年第三季度报告 8 / 19 财产品所致 筹资活动产生的 现金流量净额 10,926,489.85 -320,024,326.65 330,950,816.50 103.41 主要系上年同期 偿还银行借款所 致 汇率变动对现金 及现金等价物的 影响 -11,779,294.27 3,033,096.36 -14,812,390.63 -488.36 主要系本期汇兑 损失增加所致 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警 示及原因说明 □适用 √不适用 公司名称 浙江九洲药业股份有限公司 法定代表人 花莉蓉 日期 2017 年 10 月 25 日 四、 附录 4.1 财务报表 合并资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位:浙江九洲药业股份有限公司 单位： 元 币种:人民币 审计类型： 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 406,402,793.91 258,603,036.86 结算备付金 拆出资金 2017 年第三季度报告 9 / 19 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 62,552,462.61 73,153,989.00 应收账款 282,419,463.44 334,193,135.41 预付款项 20,004,584.17 11,506,123.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 16,178,859.93 11,190,628.09 买入返售金融资产 存货 536,619,609.07 458,094,985.25 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6,305,818.87 14,317,736.23 流动资产合计 1,330,483,592.00 1,161,059,634.41 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 9,600,000.00 9,600,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 11,248,917.17 10,139,175.44 投资性房地产 固定资产 1,430,016,081.30 1,430,674,853.81 在建工程 104,892,371.66 153,202,066.20 工程物资 19,006,538.46 20,277,768.11 固定资产清理 305,671.36 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 207,938,324.33 154,231,830.51 开发支出 商誉 6,669,618.35 6,669,618.35 长期待摊费用 1,233,988.77 1,480,555.47 递延所得税资产 4,272,112.57 4,602,564.94 其他非流动资产 31,797,310.34 46,868,567.08 非流动资产合计 1,826,980,934.31 1,837,746,999.91 资产总计 3,157,464,526.31 2,998,806,634.32 流动负债： 短期借款 31,547,600.00 100,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 2017 年第三季度报告 10 / 19 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 133,902,000.00 67,600,000.00 应付账款 181,217,351.56 247,063,879.79 预收款项 13,080,127.38 5,105,449.12 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 38,903,520.65 42,869,252.16 应交税费 16,763,784.23 14,581,059.44 应付利息 150,176.94 378.89 应付股利 其他应付款 51,956,083.66 7,804,113.60 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 5,337,260.29 12,804,208.20 其他流动负债 流动负债合计 472,857,904.71 397,928,341.20 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 3,289,789.95 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 43,199,071.08 30,794,015.14 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 43,199,071.08 34,083,805.09 负债合计 516,056,975.79 432,012,146.29 所有者权益 股本 447,846,206.00 443,146,206.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,281,039,163.91 1,243,200,963.91 减：库存股 36,378,000.00 2017 年第三季度报告 11 / 19 其他综合收益 -6,670.45 282,605.38 专项储备 6,059,713.39 6,134,503.81 盈余公积 137,726,128.13 137,726,128.13 一般风险准备 未分配利润 799,225,115.08 729,615,816.82 归属于母公司所有者权益合计 2,635,511,656.06 2,560,106,224.05 少数股东权益 5,895,894.46 6,688,263.98 所有者权益合计 2,641,407,550.52 2,566,794,488.03 负债和所有者权益总计 3,157,464,526.31 2,998,806,634.32 法定代表人： 花莉蓉 主管会计工作负责人： 戴云友 会计机构负责人： 吴安 母公司资产负债表 2017 年 9 月 30 日 编制单位:浙江九洲药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型： 未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 299,618,597.29 189,031,022.23 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 25,165,185.38 67,118,989.00 应收账款 157,094,489.49 192,693,350.28 预付款项 231,796,560.74 418,058,339.19 应收利息 应收股利 其他应收款 122,554,904.91 417,242,496.82 存货 167,327,547.28 146,643,536.96 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 806,669.71 3,579,767.07 流动资产合计 1,004,363,954.80 1,434,367,501.55 非流动资产： 可供出售金融资产 9,600,000.00 9,600,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,541,035,888.93 1,029,176,147.20 投资性房地产 固定资产 221,213,479.01 200,695,304.66 在建工程 52,839,308.34 59,265,936.97 工程物资 3,647,614.50 3,096,509.03 固定资产清理 237,530.66 生产性生物资产 油气资产 2017 年第三季度报告 12 / 19 无形资产 25,613,383.17 25,819,564.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,233,988.77 1,480,555.47 递延所得税资产 1,875,929.55 2,254,851.33 其他非流动资产 6,000,000.00 6,541,844.66 非流动资产合计 1,863,297,122.93 1,337,930,713.90 资产总计 2,867,661,077.73 2,772,298,215.45 流动负债： 短期借款 31,547,600.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 116,902,000.00 71,950,000.00 应付账款 71,482,153.90 110,490,632.49 预收款项 32,818,719.86 28,458,989.46 应付职工薪酬 21,548,525.87 24,509,745.