2008年江苏恩华药业股份有限公司三季报

江苏恩华药业股份有限公司2008年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人（会计主管人员）胡吉瑞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％） 总资产 773,997,849.42 596,775,581.56 29.70% 股东权益 328,072,000.90 145,467,004.10 125.53% 股本 120,000,000.00 90,000,000.00 33.33% 每股净资产 2.73 1.62 68.52% 2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％） 营业总收入 234,183,792.91 8.67% 725,984,820.95 23.85% 净利润 10,818,449.85 5.26% 31,563,086.79 58.42% 经营活动产生的现金流量净额 - - 22,452,312.99 -69.04% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.19 -76.54% 基本每股收益 0.11 0.33 50.00% 稀释每股收益 0.11 0.33 50.00% 净资产收益率 3.30% -53.32% 9.62% -29.78% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.33% -53.10% 9.66% -27.67% 非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 2008年1-9月金额 非流动资产处置收益 -8,679.93 扣除其他项目后的营业外收支净额 -125,036.96 合计 -133,716.89 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 5,471 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 张剑华 1,500,039 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 1,392,902 人民币普通股 宋红云 924,695 人民币普通股 费哲 890,000 人民币普通股 中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 800,000 人民币普通股 安徽省高速公路总公司 761,821 人民币普通股 全国社保基金六零三组合 761,727 人民币普通股 全国社保基金一零一组合 644,393 人民币普通股 张晓燕 612,350 人民币普通股 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金金 578,945 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目大幅度变动的情况及原因1.货币资金期末余额比年初增加107%；主要是本年新股发行募集资金未使用完毕所致。2.预付帐款期末余额比年初增加43.02%，主要是预付募集资金项目款项所致。3.在建工程期末余额比年初减少75.53%，主要是完工工程本年转入固定资产所致。4.应付职工薪酬期末余额比年初减少39.99%，主要是本年已支付年初未付职工薪酬所致。5.应交税费期末余额比年初减少37.37%，主要是本年已支付年初未付税费所致。。6.长期借款期末余额比年初减少94.81%，主要是本年已归还欠款所致。7.股本期末余额比年初，增加33.33%，主要是本年新股发行新增股本所致。8.资本公积比年初增加305.48%，主要是本年新股发行所致。9.未分配利润期末余额比年初增加253.75%，主要是本年净利润增加所致。 二、利润表项目大幅度变动的情况及原因1.营业税金及附加比去年同期增加56.05%，主要是本期流转税增加而增加所致。 2.销售费用比去年同期118,412,018.3元增加38.55%，主要是随着销售的增加，相应的差旅费、会议费、办公费等增加所致。3.营业外收入比去年同期减少51.53%，主要是本期无政府补助所致。4.财务费用比去年同期增加39.99%，主要是贷款增加及利率提高所致。5.净利润比去年同期增加58.42%，主要是利润增加及所得税率下降所致。三、现金流量表项目大幅度变动的情况及原因1.经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少69.04%，主要是去年同期应付票据保证金存款数额较大，本期减少所致。2.筹资活动产生的现金流量净额比去年同期增加1219.46%，主要是本期新股发行募集资金所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 1.公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1.股份限售承诺：公司控股股东徐州恩华投资有限公司和实际控制人孙彭生、祁超、付卿、陈增良、杨自亮五人承诺：自江苏恩华药业股份有限公司股票上市之日起三十六个月内不转让或委托他人管理，也不得要求江苏恩华药业股份有限公司进行对本人持有的上述股权进行回购，该承诺在继续履行。公司股东李威、姚华荣、马武生、夏琳、张霆五人承诺：自江苏恩华药业股份有限公司股票上市之日起十二个月内不转让或委托他人管理，也不得要求江苏恩华药业股份有限公司进行对本人持有的上述股权进行回购，该承诺在继续履行。2.不占用资金承诺：公司控股股东徐州恩华投资有限公司和自然人股东李威、孙彭生、祁超、付卿、陈增良、杨自亮、姚华荣、马武生、夏琳、张霆承诺作为江苏恩华药业股份有限公司股东期间，将不以任何理由和方式占用股份公司的资金或其他资源，该承诺在继续履行。3.公司控股股东徐州恩华投资有限公司和自然人股东李威、孙彭生、祁超、付卿、陈增良、杨自亮、姚华荣、马武生、夏琳、张霆关于避免同业竞争的承诺在继续履行。 3.4 对2008年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上 预计2008年归属于母公司所有者的净利润与上年相比增长30％－60％。 2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 26,655,718.17 业绩变动的原因说明 销售总额增加，主要产品销售结构比重增加，所得税率降低。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 261,688,886.96 164,733,077.29 126,378,123.96 37,520,028.08 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 6,870,292.80 5,528,333.85 7,438,569.09 7,238,569.09 应收账款 154,329,397.21 91,096,146.35 139,944,360.97 69,777,396.02 预付款项 15,138,197.36 14,820,340.61 10,585,027.45 5,980,734.92 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 30,235,271.14 54,221,418.22 23,312,013.67 24,842,743.53 买入返售金融资产 存货 94,258,155.85 37,410,149.70 83,113,621.85 35,686,216.84 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 562,520,201.32 367,809,466.02 390,771,716.99 181,045,688.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,266,777.24 7,552,777.24 投资性房地产 10,137,084.48 21,710,704.74 12,132,677.31 固定资产 147,119,992.18 112,473,809.70 123,077,121.24 87,758,912.25 在建工程 8,911,495.53 8,911,495.53 36,420,753.58 36,410,993.58 工程物资 固定资产清理 526,073.88 526,073.88 生产性生物资产 油气资产 无形资产 39,053,895.08 39,053,569.45 41,076,080.16 41,061,381.62 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,729,106.95 3,345,183.85 5,429,909.59 3,165,521.24 其他非流动资产 非流动资产合计 211,477,648.10 194,287,614.39 206,003,864.57 188,082,263.24 资产总计 773,997,849.42 562,097,080.41 596,775,581.56 369,127,951.72 流动负债： 短期借款 156,300,000.00 128,500,000.00 170,000,000.00 141,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 98,342,340.23 19,000,000.00 84,558,643.61 应付账款 108,287,252.68 19,708,501.20 102,448,041.56 17,879,596.77 预收款项 8,012,637.27 6,961,764.58 8,511,709.95 4,539,431.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,547,884.84 1,717,828.56 4,245,556.22 2,921,039.13 应交税费 15,016,352.24 11,478,749.05 23,975,423.20 10,113,050.62 应付利息 其他应付款 46,678,212.66 27,157,081.25 41,796,080.41 24,887,527.85 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,424,940.00 4,424,940.00 4,424,940.00 4,424,940.00 流动负债合计 439,609,619.92 218,948,864.64 439,960,394.95 206,265,585.83 非流动负债： 长期借款 230,000.00 230,000.00 4,430,000.00 4,430,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 230,000.00 230,000.00 4,430,000.00 4,430,000.00 负债合计 439,839,619.92 219,178,864.64 444,390,394.95 210,695,585.83 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 120,000,000.00 120,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 资本公积 160,664,984.65 157,664,984.65 39,623,074.64 36,811,892.74 减：库存股 盈余公积 3,405,260.91 3,405,260.91 3,405,260.91 3,405,260.91 一般风险准备 未分配利润 44,001,755.34 61,847,970.21 12,438,668.55 28,215,212.24 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 328,072,000.90 342,918,215.77 145,467,004.10 158,432,365.89 少数股东权益 6,086,228.60 6,918,182.51 所有者权益合计 334,158,229.50 342,918,215.77 152,385,186.61 158,432,365.89 负债和所有者权益总计 773,997,849.42 562,097,080.41 596,775,581.56 369,127,951.72 4.2 本报告期利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 234,183,792.91 110,859,825.47 215,497,193.46 80,221,847.96 其中：营业收入 234,183,792.91 110,859,825.47 215,497,193.46 80,221,847.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 220,683,638.15 97,368,215.71 204,652,774.80 69,840,822.54 其中：营业成本 134,190,167.91 26,554,228.33 142,560,234.77 19,530,081.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,321,478.51 2,082,074.65 1,395,891.30 1,161,164.55 销售费用 59,134,050.09 51,377,654.49 42,924,014.59 35,856,024.27 管理费用 21,236,436.75 13,985,832.28 16,281,527.89 12,119,498.24 财务费用 3,355,574.85 3,162,313.22 1,969,770.04 1,840,476.85 资产减值损失 445,930.04 206,112.74 -478,663.79 -666,422.82 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 投资收益（损失以"-"号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,500,154.76 13,491,609.76 10,844,418.66 10,381,025.42 加：营业外收入 79,179.57 66,008.14 57,766.26 52,418.75 减：营业外支出 180,155.87 100,834.75 80,467.02 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 13,399,178.46 13,557,617.90 10,801,350.17 10,352,977.15 减：所得税费用 2,519,171.66 2,408,090.60 838,991.33 667,625.28 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 10,880,006.80 11,149,527.30 9,962,358.84 9,685,351.87 归属于母公司所有者的净利润 10,818,449.85 11,149,527.30 10,278,004.60 9,685,351.87 少数股东损益 61,556.95 -315,645.76 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.11 0.12 0.11 0.11 （二）稀释每股收益 0.11 0.12 0.11 0.11 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 725,984,820.95 318,197,111.40 586,179,481.50 228,325,924.30 其中：营业收入 725,984,820.95 318,197,111.40 586,179,481.50 228,325,924.30 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 685,601,504.51 274,950,611.15 557,048,100.59 199,299,726.87 其中：营业成本 448,080,789.35 80,242,428.16 379,047,192.70 56,164,093.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,492,561.63 5,849,871.43 4,160,613.03 3,477,710.76 销售费用 164,064,030.65 140,386,001.70 118,412,018.30 99,854,899.96 管理费用 55,196,065.42 37,362,869.25 45,518,722.71 31,154,869.67 财务费用 9,221,312.53 9,344,227.46 6,586,998.85 5,858,781.64 资产减值损失 2,546,744.93 1,765,213.15 3,322,555.00 2,789,370.98 加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列） 投资收益（损失以"-"号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以"-"号填列） 三、营业利润（亏损以"-"号填列） 40,383,316.44 43,246,500.25 29,131,380.91 29,026,197.43 加：营业外收入 694,287.30 241,802.92 1,432,514.66 1,384,054.49 减：营业外支出 828,004.19 577,371.38 666,079.47 498,851.62 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 40,249,599.55 42,910,931.79 29,897,816.10 29,911,400.30 减：所得税费用 10,015,648.57 9,278,173.82 10,760,242.20 8,923,117.15 五、净利润（净亏损以"-"号填列） 30,233,950.98 33,632,757.97 19,137,573.90 20,988,283.15 归属于母公司所有者的净利润 31,563,086.79 33,632,757.97 19,923,108.75 20,988,283.15 少数股东损益 -1,329,135.81 -785,534.85 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.33 0.35 0.22 0.23 （二）稀释每股收益 0.33 0.35 0.22 0.23 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2008年1-9月 单位：