2011年广西梧州中恒集团股份有限公司三季报

广西梧州中恒集团股份有限公司 600252 2011 年第三季度报告  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 目录 §1 重要提示 ...............................................................2 §2 公司基本情况 ...........................................................2 §3 重要事项 ...............................................................4 §4 附录 ...................................................................9 1  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 许淑清 主管会计工作负责人姓名 李建国 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 欧阳践 公司负责人许淑清、主管会计工作负责人李建国及会计机构负责人（会计主管人员） 欧阳践声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 1、主要会计数据 单位：元 币种：人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1-9 月） 营业利润 484,359,768.53 利润总额 538,202,368.88 归属于上市公司股东的净利润 454,739,851.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 395,604,204.66 经营活动产生的现金流量净额 -345,303,858.89 2、扣除非经常性损益项目和金额 单位：元 币种：人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -31,104,562.21 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 126,994,430.00 准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 1,188,437.75 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,047,267.44 所得税影响额 4,104,608.47 合计 59,135,646.57 3、报告期末公司主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 本报告期比 主要会计数据 报告期末 上年度同期 上年同期增减(%) 营业收入 1,090,999,140.43 552,534,210.97 97.45 利润总额 538,202,368.88 211,545,194.13 154.41 归属于上市公司股东的净利润 454,739,851.23 169,223,584.51 168.72 归属于上市公司股东的扣除非经 395,604,204.66 167,133,183.89 136.7 常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净额 -345,303,858.89 -266,592,005.88 29.53 本报告期比上年度 报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产 4,062,829,376.37 2,967,451,557.21 36.91 所有者权益（或股东权益） 2,381,795,311.11 1,332,574,435.67 78.74 2011 年 2010 年（7-9 月） 本报告期(7-9 月)比 主要财务指标 （7－9 月） 调整后 调整前 上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 105,103,828.35 34,191,908.74 34,191,908.74 207.39 基本每股收益（元/股） 0.096 0.0315 0.063 204.76 稀释每股收益（元/股） 0.096 0.0315 0.063 204.76 扣除非经常性损益后的基本每股收 0.110 0.0385 0.077 185.71 益(元/股) 加权平均净资产收益率（%） 8.67 2.115 4.23 增加 6.555 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 7.59 2.6 5.20 增加 4.99 个百分点 资产收益率（%） 2011 年 2010 年(1-9 月) 2011 年(1-9 月)比 主要财务指标 (1-9 月) 调整后 调整前 上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.417 0.159 0.318 162.26 稀释每股收益（元／股） 0.417 0.159 0.318 162.26 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元 0.362 0.153 0.306 136.60 ／股） 加权平均净资产收益率（%） 29.15 10.455 20.91 增加 18.695 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 25.36 10.34 20.68 增加 15.02 个百分点 益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元／ -0.316 -0.245 -0.49 28.98 股） 上年度期末 本报告期末比 报告期末 调整后 调整前 上年度期末增减(%) 归属于上市公司股东的每股净资产（元／ 2.182 1.22 2.44 78.85 股） 3  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 注：报告期内本公司的参股公司国海证券股份有限公司（以下简称“国海证券”） 成功借壳上市，根据相关会计准则规定公司持有国海证券的长期股权投资划入可供 出售金融资产，本期公司以 2011 年 9 月 30 日国海证券的收盘价确认其股权市值， 公允价值的变动净额计入资本公积。 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件 股东名称（全称） 种类 流通股的数量 广西中恒实业有限公司 240,611,148 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投 52,330,878 人民币普通股 资基金 中国建设银行股份有限公司－华商盛世 32,840,555 人民币普通股 成长股票型证券投资基金 中国民生银行股份有限公司－华商策略 26,572,445 人民币普通股 精选灵活配置混合型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－广发聚瑞 14,348,649 人民币普通股 股票型证券投资基金 中国工商银行股份有限公司－广发核心 11,371,927 人民币普通股 精选股票型证券投资基金 中国工商银行－广发策略优选混合型证 11,199,752 人民币普通股 券投资基金 全国社保基金一一五组合 7,069,295 人民币普通股 中国工商银行－广发大盘成长混合型证 6,000,000 人民币普通股 券投资基金 中国银河投资管理有限公司 4,950,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、交易性金融资产增加数主要为报告期内子公司广西梧州制药（集团）股份有 限公司（以下简称“梧州制药”）购买的安心得利共盈理财产品影响所致。 2、应收票据增加 594.99%，主要为报告期内子公司梧州制药收到客户交付的药 品货款银行承兑汇票增加影响所致。 3、预付款项增加 153.95%，主要为报告期内梧州制药基建工程款、设备款增加， 以及房地产项目预付工程款增加影响所致。 4、其他应收款减少 56.55%，主要为报告期内收回预付往来款影响所致。 5、可供出售金融资产主要为报告期内本公司将持的国海证券投资款从长期股权 投资调整至可供出售金融资产核算增加影响。本公司原持有国海证券 60,000,000.00 4  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 元，已计提减值准备 24,403,002.77 元，国海证券成功借壳上市后，折股为 40,002,706 股，至报告期末，国海证券收盘价为 16.58 元。 6、长期股权投资减少 46.03%，主要为报告期内本公司持有的国海证券成功借壳 上市，将投资款从长期股权投资调整至可供出售金融资产核算增加影响。 7、在建工程增加 175.98%，主要为报告期内梧州制药新生产基地二期、三期建 设投入增加影响所致。 8、短期借款增加 78.31%，主要为报告期内增加梧州制药流动资金借款影响所致。 9、应交税费减少 78.58%，主要为报告期内梧州制药未抵扣的原材料进项税和设 备进项税增加、房地产项目按预收房款预缴土地增值税，以及预缴部分税费增加影 响所致。 10、其他应付款减少 73.34%，主要为报告期内退山东步长销售保证金 2 亿元， 结算保证金 4373.91 万元影响。 11、专项应付款本期减少数，为报告期内子公司广西梧州双钱实业有限公司（以 下简称“双钱实业”）异地建设搬迁冲销收到补偿费影响所致。 12、其他非流动负债增加 56.51%，为递延收益，主要为收到的制药生产基地二 期建设扩大内需中央预算内资金、制药三期项目政府补助资金等项目资金。 13、股本增加 100%，主要为公司实施 2010 年度利润分配及资本公积转增方案影 响数。 14、资本公积增加 149.71%，主要为报告期内公司的参股公司国海证券成功借壳 上市按公允价值调整国海证券投资账面价值差额影响所致。 15、盈余公积增加 36.97%，主要为报告期内计提法定盈余公积影响所致。 16、营业总收入增加 96.36%，主要为报告期内药品销售增长以及房地产项目确 认收入影响所致。 17、营业成本增加 152.11%，主要为报告期内药品销售增长应计销售成本增加影 响，同时，由于本期房地产项目收入占总收入的比重增加，导致本期营业成本同比 有较大幅度的增长。 18、营业税金及附加增加 307.52%，主要是由于报告期内药品销售增长、房地产 销售确认，应计营业税金及附加增加影响所致。 19、销售费用增加 41.16%，主要是由于报告期内药品、食品的广告费、促销费 和宣传费等增加影响所致。 5  广西梧州中恒集团股份有限公司 2011 年第三季度报告全文 20、财务费用增加 63.89%，主要是由于报告期内银行借款增加，负担的利息支 出增加影响所致。 21、资产减值损失同比减少 95.67%，主要是由于上期全额计提应收梧州怡景实 业发展有限公司往来款坏账准备增加影响所致。 22、公允价值变动收益增加数，主要为报告期内无按公允价值确认损益项目影 响。 23、投资收益增加 599.15%，主要为报告期内投资项目取得的收益增加影响所致。 24、营业外收入增加 435.20%，主要是由于报告期内子公司双钱实业收到退城进 郊补助款，以及建设期取得的财政补助资金增加影响所致。 25、营业外支出同比增加 258.15%，主要是由于报告期内捐赠赞助支出增加，以 及子公司双钱实业异地搬迁处置原生产用地、厂房和设备损失影响所致。 26、所得税费