2012年精华制药集团股份有限公司三季报

精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人朱春林、主管会计工作负责人杨小军及会计机构负责人(会计主管人员) 王剑锋声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 959,230,771.35 780,528,986.29 22.89% 归属于上市公司股东的所有 619,224,502.65 585,144,964.77 5.82% 者权益（元） 股本（股） 200,000,000.00 100,000,000.00 100% 归属于上市公司股东的每股 3.1 5.85 -47.09% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 174,480,457.28 71.15% 489,010,873.64 99.96% 归属于上市公司股东的净利 6,525,786.51 11.13% 43,156,276.17 3.43% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- 51,301,897.72 157.74% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.26 28.27% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.03 11.13% 0.22 3.43% 稀释每股收益（元/股） 0.03 11.13% 0.22 3.43% 加权平均净资产收益率（%） 1.11% 0.04% 7.11% -0.27% 扣除非经常性损益后的加权 1.11% 0.04% 5.2% 0.71% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 亳州市人民政府以战略发展引导资金的方 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 式给予子公司精华康普 2,334.786 万元，公 23,595,058.61 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 司拥有精华康普 67%的股份，增加归属于 上市公司净利润 1173.23 万元。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -694,296.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -5,593,498.47 所得税影响额 -5,719,645.17 合计 11,587,618.97 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 16,106 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 2  精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 南通综艺投资有限公司 33,000,000 人民币普通股 33,000,000 江苏省南通港闸经济开发区总 11,394,140 人民币普通股 11,394,140 公司 上海星河数码投资有限公司 2,680,550 人民币普通股 2,680,550 中融国际信托有限公司－中融 1,813,936 人民币普通股 1,813,936 从容成长 上海昊江投资管理中心（有限 751,212 人民币普通股 751,212 合伙） 邓凯元 621,949 人民币普通股 621,949 徐耀启 499,700 人民币普通股 499,700 朱春林 450,000 人民币普通股 450,000 平安信托有限责任公司－平安 400,000 人民币普通股 400,000 步步高集合资金信托 黄云 375,000 人民币普通股 375,000 股东情况的说明 未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1. 货币资金期末余额较年初减少34.72%，其主要原因为今年公司原料药搬迁项目、募集资 金项目等投资资金较大所致。 2. 应收票据期末余额较年初增加203.29%，其主要原因为期末子公司精华制药亳州康普有限 公司应收票据较多所致； 3. 预付款项期末余额较年初减少81.40%，其主要原因为公司预付如东县沿海经济开发区地 土地款已收到土地使用证书，已结转无形资产，导致预付款项期末余额较小所致； 4. 其他应收款期末余额较年初增加136.48% ，其主要原因为公司购买如东土地结算余款尚 未退回所致； 5. 存货期末余额较年初增加34.31%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限 公司纳入合并报表，导致存货增加所致； 6. 其他流动资产较年初减少86.15%，其主要原因为公司期末应交增值税进项税额留抵减少 所致； 7. 固定资产较年初增加80.41%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限公司 纳入合并报表，以及如东搬迁项目部分在建工程结转固定资产，导致固定资产增加较多 所致； 8. 在建工程较年初增加167.83%，其主要原因为报告期内原料药搬迁技改项目、募集资金项 目进展加快，投入较多所致； 9. 无形资产较年初增加767.37%，其主要原因为如东县沿海经济开发区地土地已收到土地使 用证书、子公司精华制药亳州康普有限公司亳州南部新区土地已收到土地使用证书，结 转无形资产，以及子公司精江苏森萱医药化工有限公司纳入合并报表，无形资产增加所 致； 10.商誉较年初增加143.67%，其主要原因为报告期内合并江苏森萱医药化工有限公司，增加 商誉较多所致； 3  精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 11.短期借款较年初增加4350万元，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限公 司纳入合并报表，其短期借款较多所致； 12.预收账款期末余额较年初增加98.09%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工 有限公司纳入合并报表，导致预收账款增加所致； 13.应付职工薪酬较年初增加77.46%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限 公司纳入合并报表，其应付职工薪酬较多所致 14.应交税费较年初增加93.35%，其主要原因为报告期内企业所得税缴纳较多所致； 15.其他流动负债较年初减少86.68%，其主要原因为期末应交纳水电气费、运费减少所致； 16.专项应付款期末较年初增加241.84%，其主要原因为报告期内收到搬迁补偿款较多所致； 17.其他非流动负债较年初较年初增加38.53%，其主要原因为报告期内收到财政专项基金较 多所致； 18.实收资本较年初增加100%，其主要原因为报告期内实施了资本公积金转增股本所致； 19.少数股东权益期末余额较年初增加72.69%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药 化工有限公司纳入合并报表，其少数股东权益较多所致； 20.营业收入较上年同期增加99.96%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限 公司纳入合并报表，其营业收入较多所致； 21.营业成本较上年同期增加142.77%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限 公司纳入合并报表，其营业成本较多所致； 22.销售费用较上年同期增加31.57%，其主要原因为报告期内子公司精江苏森萱医药化工有 限公司纳入合并报表，其销售费用较多所致； 23.管理费用较上年同期增加76.77%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有限 公司纳入合并报表，其管理费用较多所致； 24.财务费用较上年同期增加47.90%，其主要原因为报告期内利息收入减少所致； 25.营业外收入期末余额较年初增加42.14%，其主要原因为子公司精华制药亳州康普有限公 司收到亳州市人民政府战略发展引导财政扶持资金所致； 26.营业外支出较去年同期增加162.61%，其主要原因为报告期内子公司江苏森萱医药化工有 限公司纳入合并报表，其交纳的各项基金费用较多所致。 27.所得税费用较去年同期增加60.52%，其主要原因为报告期内利润总额较去年同期增加所 致； 28.销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加107.29%，其主要原因为报告期内江苏森 萱医药化工有限公司纳入合并报表所致 29.收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加58.98%，其主要原因为报告期内子公 司精华制药亳州康普有限公司收到亳州市人民政府战略发展引导资金的方式2334.786万 元及其他财政补贴较多所致； 30.购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加103.69%，其主要原因为报告期内江苏森 萱医药化工有限公司纳入合并报表所致； 31.支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加45.85%，其主要原因为报告期内江苏 森萱医药化工有限公司纳入合并报表所致，支付职工薪酬较多所致； 32.支付的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加159.74%，主要原因为子公司江苏森萱 医药化工有限公司纳入合并报表所致； 33.收到的其他与投资活动有关的现金较去年同期增加182.75%，主要原因为公司收到原料药 搬迁补偿款所致； 4  精华制药集团股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 34.购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较去年同期增加236.76%，其主要 原因为报告期内募集资金项目进展加快，投入较多所致； 35.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较去年同期增加58.63%，其主要原因为公司报 告期内实施了2011年度利润分配方案，较去年分红增加所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 公司 2010 年 12 月 18 日与南通产业控股集团有限公司签订的企业搬迁合同，按照南通市政府《关于南通精华制药股份 有限公司原料药分厂搬迁调整的会议纪要》，原料药分厂整体迁出位于南通市姚港路 43 号等老厂区土地上的所有设施、设备 及全部住户、人员等，搬迁至如东县洋口港化工区。公司原料药分厂定于 2013 年 12 月 15 日前从老厂区全部迁出。根据上 述会议纪要和南通市国资委《关于南通精华制药股份有限公司资产评估项目核准意见的批复》，公司原料药分厂搬迁补偿及 奖励费用总计 7,771.40 万元。补偿部分合计 7,014.30 万元（不含 GMP 认证补偿额），其中：（1）建、构筑物补偿额为 3,617.54 万元；（2）生产设备补偿 2,256.73 万元；（3）土地补贴 1,071.4 万元；（4）厂内职工住户补贴 68.63 万元。搬迁补贴部分合 计 757.10 万元。其中：（1）按时搬迁奖励 357.10 万元；（2）安全奖 400.00 万元。GMP 认证费用按照审计后实际发生额的 40%予以补偿。以上补偿总费用包括搬迁过程中所有不可预见费用。搬迁补偿按搬迁合同约定分期到位，搬迁奖励费用在搬 迁及时完成后拨付。 截止 2012 年 9 月 30 日，公司已收到南通产业控股集团有限公司汇入的搬迁补偿款 5,800 万元。截止 2012 年 9 月 30 日， 公司在如东厂区已基本完成基建、设备安装，着手进行试生产工作。 截止 2012 年 9 月 30 日，公司的三个募集资金项目(金荞麦胶囊（片剂）技术改造项目、王氏保赤丸扩产增效及功能创 新项目、正柴胡饮颗粒技术改造项目)已基本完成基建、设备安装。 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺