2010年上海现代制药股份有限公司三季报

上海现代制药股份有限公司 600420 2010 年第三季度报告600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示...................................................................................................................................................... 2 §2 公司基本情况.............................................................................................................................................. 2 §3 重要事项...................................................................................................................................................... 3 §4 附录.............................................................................................................................................................. 6600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 周斌 主管会计工作负责人姓名 肖斌 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王洪香 公司负责人周斌、主管会计工作负责人肖斌及会计机构负责人（会计主管人员）王洪香声明：保证本 季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 1,125,231,207.51 927,708,590.43 21.29 所有者权益（或股东权益）(元) 692,329,614.13 615,449,960.21 12.49 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.41 2.14 12.49 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 53,458,966.87 -55.13 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.1858 -55.13 报告期 （7－9 月） 年初至报告期 期末 （1－9 月） 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 28,173,675.16 76,879,653.91 22.28 基本每股收益（元/股） 0.0979 0.2672 22.28 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/ 股) 0.0955 0.2593 6.29 稀释每股收益（元/股） 0.0979 0.2672 22.28 加权平均净资产收益率（%） 4.48 11.76 增加0.65 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 益率（%） 4.37 11.41 增加0.07 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 702,448.04 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,329,869.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 217,661.61 所得税影响额 -511,911.80 少数股东权益影响额（税后） -454,302.10600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 3 合计 2,283,764.75 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 15,629 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 上海医药工业研究院 119,756,311 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金11,528,710 人民币普通股 上海高东经济发展有限公司 8,353,904 人民币普通股 上海广慈医学高科技公司 7,898,824 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 7,749,845 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 6,200,000 人民币普通股 中国银行－南方高增长股票型开放式证券投资基金 3,488,594 人民币普通股 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 3,089,823 人民币普通股 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 2,636,917 人民币普通股 全国社保基金六零四组合 1,680,483 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 序号 变动科目 期末余额 年初余额 变动比例 （%） 变动原因 1 应收票据 84,067,716.29 42,894,810.62 95.99%销售资金结算采用银行承兑汇 票方式增加 2 应收账款 168,569,274.88 105,470,081.21 59.83%营业收入增加导致应收款增加 3 其他应收款 7,621,378.36 5,098,664.70 49.48%暂借款及业务往来款项增加 4 在建工程 60,724,246.77 41,556,799.78 46.12%母公司、天伟公司和哈森公司等 在建项目增加 5 无形资产 113,993,794.29 55,261,913.87 106.28%海门公司土地使用权增加 6 开发支出 32,990,362.89 17,624,612.83 87.18%研发资金投入增加 7 递延所得税资产 3,473,204.59 2,463,037.89 41.01%应收账款随收入增加，进而坏账 准备增加 8 应付票据 23,684,355.00 17,700,900.00 33.80%哈森以银行承兑汇票方式结算 到期货款增加 9 应付账款 147,638,679.35 72,286,215.97 104.24%材料和工程设备款增加 10 应交税费 13,528,016.57 5,247,520.05 157.80%增值税和企业所得税增加 11 应付利息 28,804.93 45,029.93 -36.03%应付未付贷款利息支出减少 12 其他非流动负债 27,029,860.20 9,786,244.20 176.20%母公司收到专项补助款增加 13 未分配利润 323,681,006.67 246,801,352.75 31.15%净利润增加而增加 序号 变动科目 本期金额 上期金额 变动比例 （%） 变动原因 1 财务费用 4,855,249.73 2,490,367.91 94.96%利息收入减少，现金折扣增加 2 资产减值损失 4,308,163.82 436,677.29 886.58%应收账款上升导致计提的坏账 准备同比上升 3 投资收益 -108,312.75 -5,126,639.25 97.89%去年同期秀龙公司清算造成投 资损失 4 经营活动产生的53,458,966.87 119,131,558.85 -55.13%销售资金结算采用银行承兑汇600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 4 现金流量净额 票方式增加 5 投资活动产生的 现金流量净额 -103,793,455.01 -64,611,185.34 -60.64%海门公司土地使用权支出增加 6 筹资活动产生的 现金流量净额 774,422.91 -21,084,927.75 103.67%子公司哈森药业筹资增加 7 现金及现金等价 物净增加额 -49,629,680.46 33,354,194.07 -248.80%经营活动收到的现金大幅度减 少，投资活动支出的现金增加 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 公司于2010 年7 月1 日召开的第四届五次董事会审议通过了《关于公司拟受让技术项目》的议案， 转让方上海医药工业研究院为公司控股股东，上海现代药物制剂工程研究中心有限公司为上海医药工 业研究院控股子公司，该项议案属关联交易。 根据公司生产、发展需要，公司受让上海医药工业研究院技术项目共3 项，分别为： 1、甲红霉素工艺改进技术开发合同：80 万； 2、抗病毒药物的筛选与开发研究技术开发合同：200 万； 3、恩曲他滨技术转让合同：200 万； 总计转让费用人民币480 万元，转让价格由双方协商确定。 同时，公司受让上海现代药物制剂工程研究中心有限公司技术项目共8 项，分别为： 1、加兰他敏缓释混悬液技术开发合同：350 万； 2、复方二甲双胍控释片技术开发合同：350 万； 3、阿齐霉素缓释干混悬剂技术转让合同：300 万； 4、伏格列波糖膜剂的研究技术转让合同：175 万； 5、昂丹司琼膜剂的研究技术转让合同：175 万； 6、苯磺酸氨氯地平片剂技术开发合同：20 万； 7、贝那普利片剂技术开发合同：20 万； 8、福辛普利钠胶囊二次开发技术开发合同：80 万； 总计转让费用人民币1470 万元，转让价格由双方协商确定。 公司受让技术开发、技术转让项目共计1950 万元。 （详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、上海证券报和证券时报2010 年7 月3 日上海现代 制药股份有限公司关联交易暨第四届董事会第五次会议决议公告） 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 1、承诺内容 (1) 如果现代制药2007 年度扣除非经常性损益的净利润低于9100 万，或者2006 年、2007 年度财务报 告未被会计事务所出具标准无保留意见的审计报告（会计制度变更的因素除外），则在2007 年财务报 告公告后的5 个交易日内，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股追送0.4 股。 (2) 在2005 年度股东大会上提议并赞同现代制药2005 年度每10 股以资本公积转增10 股的分配方案。 (3) 医工院重点支持现代制药的发展，在适当的时机，将其拥有的优质资产以适当的方式注入现代制药。 (4) 在适当的时机，积极推进管理层持股计划，使公司管理层与全体股东共担风险，共享收益。 2、履行情况 第1 条、第2 条已经履行完成； 第3 条：公司于2008 年7 月11 日和9 月5 日召开的第三届十一次和第三届十三次董事会审议通过了 《关于收购上海医工院医药股份有限公司股权》的议案，并经2008 年9 月25 日召开的2008 年度第一 次临时股东大会审议通过，目前产权交割及同本次交易相关的工商变更等手续已完成； 第4 条：将严格遵守承诺。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 5 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 1、公司的现金分红政策内容 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。在分配 办法上，可实行现金、股票或者以资本公积转增股本及其它符合法律、行政法规的合理方式分配股利。 公司可以在中期进行分红。 若公司拟申请再融资，则公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年公司实现的年 均可分配利润的30%，确因特殊原因不能达到上述比例的，董事会应当向股东大会作特别说明。 若存在公司股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金股利，以偿还其占用的 资金。 2、报告期内现金分红实施情况 本报告期内无现金分红方案需要实施。 上海现代制药股份有限公司 法定代表人:周斌 2010 年10 月21 日600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 150,458,102.95 200,087,783.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 84,067,716.29 42,894,810.62 应收账款 168,569,274.88 105,470,081.21 预付款项 52,521,433.12 46,884,751.52 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 7,621,378.36 5,098,664.70 买入返售金融资产 存货 211,367,963.04 186,115,492.78 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 674,605,868.64 586,551,584.24 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 237,851,455.07 222,550,053.81 在建工程 60,724,246.77 41,556,799.78 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 113,993,794.29 55,261,913.87 开发支出 32,990,362.89 17,624,612.83 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 3,473,204.59 2,463,037.89 其他非流动资产 592,275.26 700,588.01 非流动资产合计 450,625,338.87 341,157,006.19 资产总计 1,125,231,207.51 927,708,590.43 流动负债： 短期借款 46,000,000.00 38,000,000.00600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 7 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 23,684,355.00 17,700,900.00 应付账款 147,638,679.35 72,286,215.97 预收款项 27,917,679.28 35,990,862.82 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,826,767.17 6,567,275.28 应交税费 13,528,016.57 5,247,520.05 应付利息 28,804.93 45,029.93 应付股利 其他应付款 33,320,171.92 28,619,981.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 297,944,474.22 204,457,785.60 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 27,029,860.20 9,786,244.20 非流动负债合计 27,029,860.20 9,786,244.20 负债合计 324,974,334.42 214,244,029.80 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 287,733,402.00 287,733,402.00 资本公积 32,549,156.36 32,549,156.36 减：库存股 专项储备 盈余公积 48,366,049.10 48,366,049.10 一般风险准备 未分配利润 323,681,006.67 246,801,352.75 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 692,329,614.13 615,449,960.21 少数股东权益 107,927,258.96 98,014,600.42 所有者权益合计 800,256,873.09 713,464,560.63 负债和所有者权益总计 1,125,231,207.51 927,708,590.43 公司法定代表人: 周斌 主管会计工作负责人:肖斌 会计机构负责人:王洪香600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 上海现代制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 73,093,275.05 110,811,976.24 交易性金融资产 应收票据 80,126,833.61 39,551,737.13 应收账款 101,645,870.91 52,640,765.84 预付款项 40,152,350.96 28,186,509.47 应收利息 应收股利 其他应收款 15,153,110.32 4,837,157.93 存货 78,204,716.06 106,550,232.53 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 388,376,156.91 342,578,379.14 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 130,237,684.45 80,237,684.45 投资性房地产 固定资产 130,178,513.77 125,291,413.88 在建工程 44,331,603.32 40,110,235.94 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,730,465.99 38,269,350.69 开发支出 32,990,362.89 17,624,612.83 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,596,695.61 1,094,803.97 其他非流动资产 非流动资产合计 376,065,326.03 302,628,101.76 资产总计 764,441,482.94 645,206,480.90 流动负债： 短期借款 20,000,000.00 20,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 76,605,550.34 24,699,449.34 预收款项 18,666,221.84 26,725,879.87 应付职工薪酬 1,016,738.95 应交税费 8,295,318.98 3,605,085.04 应付利息 28,804.93 28,804.93 应付股利 其他应付款 6,938,987.49 19,261,952.03600420 上海现代制药股份有限公司2010 年第三季度报告 9 一年内到期的