2012年广东嘉应制药股份有限公司三季报

广东嘉应制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人陈泳洪、主管会计工作负责人黄利兵及会计机构负责人(会计主管人员) 周书英声明：保证 季度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产（元） 308,603,730.60 306,549,388.94 0.67% 归属于上市公司股东的所有 271,530,512.80 270,509,600.89 0.38% 者权益（元） 股本（股） 205,000,000.00 205,000,000.00 0% 归属于上市公司股东的每股 1.32 1.32 0% 净资产（元/股） 2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 26,070,869.08 52.91% 72,274,250.09 34.96% 归属于上市公司股东的净利 3,626,825.82 114.68% 1,013,365.14 -89.74% 润（元） 经营活动产生的现金流量净 -- -- -906,572.85 -58.71% 额（元） 每股经营活动产生的现金流 -- -- -0.0044 -58.71% 量净额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.0177 114.68% 0.0049 -89.74% 稀释每股收益（元/股） 0.0177 114.68% 0.0049 -89.74% 加权平均净资产收益率（%） 1.34% 0.69% 0.37% -3.45% 扣除非经常性损益后的加权 1.34% 0.7% 0.37% -3.07% 平均净资产收益率（%） 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额（元） 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1  广东嘉应制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 所得税影响额 -750.00 合计 4,250.00 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 19,266 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 黄小彪 23,184,687 人民币普通股 23,184,687 2  广东嘉应制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 黄智勇 16,998,924 人民币普通股 16,998,924 陈泳洪 9,599,250 人民币普通股 9,599,250 黄俊民 4,485,656 人民币普通股 4,485,656 张德强 691,100 人民币普通股 691,100 翁海泉 665,880 人民币普通股 665,880 李列和 653,527 人民币普通股 653,527 李绪平 653,527 人民币普通股 653,527 赖梦强 581,709 人民币普通股 581,709 安信证券股份有限公司客户信 414,900 人民币普通股 414,900 用交易担保证券账户 股东情况的说明 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、合并资产负债表项目 1、货币资金比期初减少322.59万元，降幅30.63%，主要是由于支付业务终端费用增加。 2、预付款项比期初减少299.92万元，降幅87.69%，主要是由于预付原材料货款减少。 3、其他应收款比期初增加206.23万元，增幅160.39%，主要是由于市场销售人员预借款增加。 4、应付账款比期初减少381.13万元，降幅55.05%，主要是由于应付原材料货款减少。 5、其他应付款比期初增加919.30万元，增幅611.84%，主要是由于本期向湖南金沙药业有限责任公司借款 1000万元。 6、一年内到期的非流动负债比期初增加230万元，增幅30.67%，主要是由于一年内到期的银行借款增加。 二、1-9月合并利润表项目 1、营业总收入比去年同期增加1,872.19万元,增幅34.96%，主要是由于部分产品提价，增加了营业收入。 2、营业成本比去年同期875.08万元，增幅31.24% ，主要是由于原材料、人工、能源等成本增加。 3、销售费用比去年同期增加1352.69万元，增幅145.47%，主要是由于业务推广费用和终端费用、广告费用 增加。 4、财务费用比去年同期增加44.51万元，增幅38.92%，主要是由于银行贷款利息和银行汇票贴现利息支出 增加。 5、营业外收入比去年同期减少120.42万元，降幅98.37%，主要是由于政府补贴减少。 6、净利润比去年同期减少886.19万元，降幅89.74%，主要是由于营业成本增加875.08万元，销售费用增加 1352.69万元，管理费用增加85.70万元，财务费用增加44.51万元，投资收益减少291.92万元。 三、合并现金流量表项目 1、销售商品、提供劳务收到的现金比去年同期增加3190.37万元，增幅35.71%，主要是由于营业收入增长， 收回货款增加。 2、收到其他与经营活动有关的现金比去年同期减少446.99万元，降幅85.73%，主要是由于委托加工收入减 少。 3、支付其他与经营活动有关的现金比去年同期增加697.10万元，增幅34.78%，主要是由于支付销售业务终 端费用、人员工资及福利费用增加。 4、收到其他与筹资活动有关的现金比去年同期增加1000万元，主要是由于收到湖南金沙药业有限责任公 司借款1000万元。 5、偿还债务支付的现金比去年同期增加1500万元，增幅200%，主要是由于偿还到期银行贷款增加。 6、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期减少337.53万元，降幅74.95%，主要是由于去年同期 实施2010年度利润分配方案，进行现金分红，本期未实施利润分配。 3  广东嘉应制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 □ 适用 √ 不适用 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承 不适用 不适用 不适用 不适用 诺 资产置换时所作承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 在其任职期间 每年转让的股 份不得超过其 所持有本公司 股份总数的百 黄小彪、陈泳 分之二十五；离 洪、黄俊民、黄 职后半年内，不 2007 年 12 月 06 在职至离职后 正在履行 利兵、周书英、 转让其所持有 日 18 个月内 黄康民 的本公司股份。 离任 6 个月后的 十二个月内转 让所持公司股 发行时所作承诺 份比例不超过 50%。 承诺不从事任 何有损于本公 司利益的生产 经营活动，承诺 陈泳洪、黄俊 目前及任职期 2007 年 12 月 06 民、黄利兵、周 在职期间 正在履行 间不从事或发 日 书英、黄康民 展与公司生产 经营业务相同 或者相似的业 务。 4  广东嘉应制药股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 1、公司利润分 配可采取现金、 股票、现金股票 相结合或者法 律许可的其他 方式。2、未来 三年内，公司将 积极采取现金 方式分配利润， 在符合相关法