2009年江苏恩华药业股份有限公司三季报

江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 1 江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人孙彭生、主管会计工作负责人高爱好及会计机构负责人(会计主管人员)胡吉瑞声明： 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 864,369,626.77 729,405,337.01 18.50% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 369,529,404.91 337,019,540.56 9.65% 股本（股） 180,000,000.00 120,000,000.00 50.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 2.05 2.81 -27.05% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 288,260,148.03 23.09% 838,680,132.45 15.52% 归属于上市公司股东的净利润（元） 14,852,629.12 37.29% 44,509,864.35 41.02% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 32,632,774.18 45.34% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.18 45.34% 基本每股收益（元/股） 0.08 14.29% 0.25 13.64% 稀释每股收益（元/股） 0.08 14.29% 0.25 13.64% 净资产收益率（%） 4.02% 0.72% 12.05% 2.43% 扣除非经常性损益后的净资产收益率 （%） 4.02% 0.69% 12.19% 2.53% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -338,413.44 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -306,164.60 少数股东权益影响额 -3,149.12 所得税影响额 106,246.25 合计 -541,480.91 -江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 10,345 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 李威 12,150,000 人民币普通股 姚华荣 2,957,747 人民币普通股 马武生 2,746,479 人民币普通股 夏琳 2,235,210 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券 投资基金 2,070,567 人民币普通股 中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金 1,281,183 人民币普通股 蔡俊财 1,110,807 人民币普通股 中信银行－建信恒久价值股票型证券投资基 金 999,902 人民币普通股 杨济民 859,789 人民币普通股 陆晨辉 584,400 人民币普通股 注：由于李威所持股份已被质押登记且尚未解除,仍处于冻结状态，待其解除股份质押登记手续后方可上市流通。 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、应收票据比上年度末增加54.76%，主要系公司销售业绩的增长及接收票据结算增加所致； 2、其他应收款比上年度末增加144.63%，主要系今年母公司工程预付款、预付研发费用及营销人员业务费周转暂借款等所致； 3、在建工程比上年度末增加49.65%，主要系公司募集资金项目增加基础建设所致； 4、应付票据比上年度末增加75.84%，主要系公司改变结算方式增加票据结算所致； 5、预收账款比上年度末减少68.99%，主要系年初预收账款本期结转所致； 6、应付职工薪酬比上年度末减少33.10%，主要系公司在报告期内支付了期初欠发的职工薪酬所致； 7、应交税费比上年度末增加84.42%，主要系公司计提当期所得税及增值税增加所致； 8、股本比上年度末增加50.00%，主要系公司报告期内实施了资本公积转增股本所致； 9、财务费用比上年同期减少38.36%，主要系今年贷款利率下降，贷款平均占用减少及加强了资金管理所致； 10、资产减值损失比上年同期增加71.75%，主要系计提了应收账款、其他应收款坏账准备所致； 11、营业外收入比上年同期减少73.97%，主要系本期无政府补助收入所致； 12、归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加41.02%及综合收益总额比上年度同期增加42.48%，主要系利润总额的增加 及所得税率降低所致（母公司于2008 年12 月9 日被认定为江苏省2008 年度第二批高新技术企业，自2008 年起连续三年享 受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，企业所得税税率减按15%计算，但公司2008 年度1-9 月因未收到高新技术企业的 批复，企业所得税是按照25%的所得税率计算预提的, 而2009 年1-9 月的企业所得税是按照国家关于高新技术企业的税收优 惠政策规定减按15%的所得税税率计算预提的）； 13、支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加46.88%，主要系今年市场建设、推广费增加所致； 14、处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额比上年同期增加50.49%,主要系母公司处置了固定资产收回残 值所致； 15、吸收投资所收到的现金比上年同期减少99.32%，主要系公司去年7 月份募集资金到位所致； 16、借款所收到的现金比上年同期增加44.43%，主要系公司当期借款数额增加所致； 17、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金比上年同期增加94.11%，主要系母公司当期分配现金股利所致； 18、2009 年7-9 月财务费用比上年同期减少50.30%，主要系今年贷款利率下降，贷款平均占用减少及加强了资金管理所致；江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 3 19、2009 年7-9 月资产减值损失比上年同期增加57.04%，主要系公司计提了应收账款及其他应收款的坏账准备所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况； 2.公司大股东及其一致行动人没有提出或实施股份增持计划的情况； 3.日常经营重大合同的签署和履行情况：无； 4. 2008 年度非标准无保留审计意见涉及事项的解决情况：无。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 股份限售承诺 1、对持股自愿锁定的承诺：本公 司实际控制人孙彭生、祁超、付 卿、陈增良及杨自亮承诺其直接 持有和通过恩华投资控制的公司 股票合计7,550.71 万股自公司股 票上市之日起三十六个月内不转 让或者委托他人管理其持有的发 行人股份，也不由发行人回购其 持有的股份。 承诺在继续履行。 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 － 重大资产重组时所作承诺 无 － 发行时所作承诺 1、对持股自愿锁定的承诺；2、 发起人股东不占用公司资金承 诺；3、确保公司独立运作的承诺； 4、避免同业竞争的承诺。 承诺在继续履行。 其他承诺（含追加承诺） 无 － 3.4 对2009 年度经营业绩的预计 单位：（人民币）元 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于50% 2009 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长20%-50%。 2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 40,699,444.55 业绩变动的原因说明 主要系公司主营业务收入稳定增长所致。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 4 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 274,245,945.67 194,945,737.17 226,332,768.88 139,076,308.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 4,010,376.81 2,442,909.31 2,591,387.22 23,196,387.22 应收账款 200,583,637.91 93,000,553.13 153,030,595.38 83,210,193.50 预付款项 23,814,333.97 20,648,583.69 21,722,850.17 16,963,956.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 38,469,286.54 53,000,279.58 15,725,242.72 26,776,937.89 买入返售金融资产 存货 104,319,992.56 46,051,926.18 94,837,654.98 42,916,140.90 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 645,443,573.46 410,089,989.06 514,240,499.35 332,139,924.02 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,666,777.24 8,266,777.24 投资性房地产 24,031,190.62 34,859,401.45 24,972,630.57 36,359,898.47 固定资产 133,371,842.02 100,503,317.09 134,531,251.67 99,979,088.84 在建工程 21,161,583.38 21,161,583.38 14,141,007.26 14,141,007.26 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 36,542,691.44 36,542,691.44 38,176,653.90 38,176,653.90 开发支出 商誉 长期待摊费用江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 5 递延所得税资产 3,818,745.85 1,542,154.04 3,343,294.26 1,066,702.45 其他非流动资产 非流动资产合计 218,926,053.31 207,275,924.64 215,164,837.66 197,990,128.16 资产总计 864,369,626.77 617,365,913.70 729,405,337.01 530,130,052.18 流动负债： 短期借款 165,500,000.00 134,000,000.00 138,500,000.00 104,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 116,753,631.93 30,000,000.00 66,396,167.51 20,000,000.00 应付账款 133,390,597.33 14,061,026.44 101,811,891.57 15,760,529.46 预收款项 3,011,550.44 1,063,396.22 9,712,586.93 5,209,566.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 2,275,565.73 1,717,828.56 3,401,480.36 2,270,640.37 应交税费 20,304,236.78 16,076,026.47 11,009,785.67 6,350,934.97 应付利息 应付股利 其他应付款 42,889,719.72 27,883,119.70 50,504,955.17 19,047,326.92 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4,092,410.00 4,092,410.00 4,092,410.00 4,092,410.00 流动负债合计 488,217,711.93 228,893,807.39 385,429,277.21 176,731,407.88 非流动负债： 长期借款 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 230,000.00 230,000.00 230,000.00 230,000.00 负债合计 488,447,711.93 229,123,807.39 385,659,277.21 176,961,407.88 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 180,000,000.00 180,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00 资本公积 100,476,166.55 97,664,984.65 160,476,166.55 157,664,984.65 减：库存股 专项储备 盈余公积 7,793,579.56 7,793,579.56 7,793,579.56 7,793,579.56江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 6 一般风险准备 未分配利润 81,259,658.80 102,783,542.10 48,749,794.45 67,710,080.09 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计369,529,404.91 388,242,106.31 337,019,540.56 353,168,644.30 少数股东权益 6,392,509.93 6,726,519.24 所有者权益合计 375,921,914.84 388,242,106.31 343,746,059.80 353,168,644.30 负债和所有者权益总计 864,369,626.77 617,365,913.70 729,405,337.01 530,130,052.18 4.2 本报告期利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 288,260,148.03 129,344,723.79 234,183,792.91 110,859,825.47 其中：营业收入 288,260,148.03 129,344,723.79 234,183,792.91 110,859,825.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 271,149,970.75 111,421,167.59 220,683,638.15 97,368,215.71 其中：营业成本 174,343,790.17 29,673,689.48 134,190,167.91 26,554,228.33 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 2,648,507.11 2,396,192.50 2,321,478.51 2,082,074.65 销售费用 72,426,740.01 64,540,125.19 59,134,050.09 51,377,654.49 管理费用 19,363,034.98 12,832,865.92 21,236,436.75 13,985,832.28 财务费用 1,667,622.51 1,275,924.09 3,355,574.85 3,162,313.22 资产减值损失 700,275.97 702,370.41 445,930.04 206,112.74 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 17,110,177.28 17,923,556.20 13,500,154.76 13,491,609.76 加：营业外收入 49,833.42 32,803.42 79,179.57 66,008.14 减：营业外支出 97,000.66 84,889.66 180,155.87江苏恩华药业股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文 7 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 17,063,010.04 17,871,469.96 13,399,178.46 13,557,617.90 减：所得税费用 2,599,929.15 2,416,830.70 2,519,171.66 2,408,090.60 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 14,463,080.89 15,454,639.26 10,880,006.80 11,149,527.30 归属于母公司所有者的净 利润 14,852,629.12 15,454,639.26 10,818,449.85 11,149,527.30 少数股东损益 -389,548.23 61,556.95 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.09 0.07 0.08 （二）稀释每股收益 0.08 0.09 0.07 0.08 七、其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 八、综合收益总额 14,463,080.89 15,454,639.26 10,880,006.80 11,149,527.30 归属于母公司所有者的综 合收益总额 14,852,629.12 15,454,639.26 10,818,449.85 11,149,527.30 归属于少数股东的综合收 益总额 -389,548.23 0.00 61,556.95 0.00 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：江苏恩华药业股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 838,680,132.45 379,747,860.87 725,984,820.95 318,197,111.40 其中：营业收入 838,680,132.45 379,747,860.87 725,984,820.95 318,197,111.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 786,926,899.85 324,632,653.61 685,601,504.51 274,950,611.15 其中：营业成本 509,044,631.63 91,907,816.31 448,080,789.35 80,242,428.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,982,130.11 6,300,265.53 6,492,561.63 5,849,871.43 销售费用 202,288,799.65