2024年杭州天目山药业股份有限公司年报

公司代码：600671 公司简称：ST 目药 杭州天目山药业股份有限公司 2024 年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。四、公司负责人刘加勇、主管会计工作负责人孙学建及会计机构负责人（会计主管人员）于鸿坚声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2024年度归属于上市公司股东的净利润为1,524.58万元、母公司的净利润为1,827.60万元，截至2024年12月31日，母公司累计未分配利润为-21,613.09万元。公司拟定2024年度利润分配预案为不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本和其他形式的分配。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中“可能面对的风险”部分。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ...... 4 第二节 公司简介和主要财务指标......4 第三节 管理层讨论与分析...... 9 第四节 公司治理...... 47 第五节 环境与社会责任...... 66 第六节 重要事项...... 71 第七节 股份变动及股东情况...... 86 第八节 优先股相关情况...... 91 第九节 债券相关情况...... 91 第十节 财务报告...... 92 载有公司负责人、主管会计工作责任人、会计机构负责人（会计主管 备查文件目录 人员）签名并盖章的财务报表 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 报告期内在公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 证监局、浙江证监局 指 中国证券监督管理委员会浙江监管局 上交所、交易所 指 上海证券交易所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《杭州天目山药业股份有限公司章程》 天目药业、本公司、公司 指 杭州天目山药业股份有限公司 汇隆华泽 指 青岛汇隆华泽投资有限公司 金家岭控股集团 指 青岛金家岭控股集团有限公司 崂山区财政局 指 青岛市崂山区财政局 源嘉医疗 指 青岛源嘉医疗科技有限公司 黄山天目 指 黄山市天目药业有限公司 天目薄荷 指 黄山天目薄荷药业有限公司 青岛天目山 指 青岛天目山健康科技有限公司 上海天目山 指 上海天目山药业科技有限公司 深圳天目山 指 天目山健康科技（深圳）有限公司 模拟医学 指 青岛模拟医学科技有限公司 天目山医疗 指 青岛天目山医疗科技有限公司 三慎泰宝丰 指 杭州三慎泰宝丰中药有限公司 天目山中药科研 指 青岛天目山中医药科学研发有限公司 三慎泰门诊 指 杭州三慎泰中医门诊部有限公司 银川天目山 指 银川天目山温泉养老养生产业有限公司 GMP 指 Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品监督管理 药品批准文号 指 部门批准，并在批准文件上规定该药品的专有编号，此编号称 为药品批准文号。药品生产企业在取得药品批准文号后，方可 生产该药品 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药品而颁发 的法定文件 会计师事务所 指 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 报告期、本报告期 指 2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司 公司的中文简称 天目药业 公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TMSP 公司的法定代表人 刘加勇 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 党国峻 陈国勋 联系地址 浙江省杭州市萧山区博亚时代中心 浙江省杭州市萧山区博亚时代 1803室 中心1803室 电话 0571－63722229 0571－63722229 传真 0571－63715400 0571－63715400 电子信箱 tianmuyaoye＠126.com tianmuyaoye＠126.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 浙江省杭州市临安区锦南街道上杨路18号 公司注册地址的历史变更情况 2019年11月，公司注册地址从浙江省杭州市临安区锦城 街道苕溪南路78号变更为浙江省杭州市临安区锦南街道 上杨路18号，报告期内公司注册地址未发生变更。 公司办公地址 浙江省杭州市萧山区博亚时代中心1803室 公司办公地址的邮政编码 311200 公司网址 http://www.hztmyy.com 电子信箱 tianmuyaoye@126.com 四、 信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 ST目药 600671 *ST目药 六、 其他相关资料 名称 尤尼泰振青会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 深圳市前海深港合作区南山街道听海大道 内） 5059 号前海鸿荣源中心 A 座 801 室 签字会计师姓名 郝伟宏、李世梅 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比 主要会计数据 2024年 2023年 上年同 2022年 期增减 (%) 营业收入 217,295,933.69 121,778,535.85 78.44 108,906,179.08 归属于上市公司股东的净利 15,245,827.73 -38,275,148.00 不适用 -67,517,060.87 润 归属于上市公司股东的扣除 9,963,922.75 -38,999,982.40 不适用 -66,880,792.82 非经常性损益的净利润 经营活动产生的现金流量净 -36,674,445.60 -20,428,820.92 -79.52 -19,370,520.89 额 本期末 比上年 2024年末 2023年末 同期末 2022年末 增减（% ） 归属于上市公司股东的净资 52,383,884.80 37,138,057.07 41.05 -14,586,794.93 产 总资产 441,463,237.69 346,288,556.33 27.48 302,565,201.10 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2024年 2023年 本期比上年同 2022年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.13 -0.31 不适用 -0.55 稀释每股收益（元／股） 0.13 -0.31 不适用 -0.55 扣除非经常性损益后的基本每 0.08 -0.32 不适用 -0.55 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 34.06 -339.45 不适用 -441.33 扣除非经常性损益后的加权平 22.26 -345.88 不适用 -437.17 均净资产收益率（%） 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2024 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 27,735,233.63 31,813,164.65 65,132,048.43 92,615,486.98 归属于上市公司股东 -9,722,783.48 -8,777,945.47 14,805,182.89 18,941,373.79 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 -10,752,466.40 -11,304,614.45 14,192,620.45 17,828,383.15 后的净利润 经营活动产生的现金 -3,573,723.68 -24,554,700.54 -10,828,634.99 2,282,613.61 流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 附注 非经常性损益项目 2024 年金额 （如适 2023 年金额 2022 年金额 用） 非流动性资产处置损益，包括已 -203,031.69 -46,509.74 计提资产减值准备的冲销部分 计入当期损益的政府补助，但与 公司正常经营业务密切相关、符 合国家政策规定、按照确定的标 638,143.75 761,208.29 897,014.54 准享有、对公司损益产生持续影 响的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有 效套期保值业务外，非金融企业 持有金融资产和金融负债产生的 公允价值变动损益以及处置金融 资产和金融负债产生的损益 计入当期损益的对非金融企业收 取的资金占用费 委托他人投资或管理资产的损益 对外委托贷款取得的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而产生的各项资产损失 单独进行减值测试的应收款项减 260,800.00 64,317.00 13,800.00 值准备转回 企业取得子公司、联营企业及合 营企业的投资成本小于取得投资 740,620.06 时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值产生的收益 同一控制下企业合并产生的子公 司期初至合并日的当期净损益 非货币性资产交换损益 债务重组损益 企业因相关经营活动不再持续而 发生的一次性费用，如安置职工 的支出等 因税收、会计等法律、法规的调 整对当期损益产生的一次性影响 因取消、修改股权激励计划一次 性确认的股份支付费用 对于现金结算的股份支付，在可 行权日之后，应付职工薪酬的公 允价值变动产生的损益 采用公允价值模式进行后续计量 的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 交易价格显失公允的交易产生的 收益 与公司正常经营业务无关的或有 -948,080.59 事项产生的损益 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收 4,342,125.26 1,281,726.99 - 入和支出 2,483,130.02 其他符合非经常性损益定义的损 2,424.24 -1,516,530.51 993,648.50 益项目 减：所得税影响额 -1,307.46 -143,002.84 2,373.18 少数股东权益影响额（税 -447,596.49 -37,619.53 55,227.89 后） 合计 5,281,904.98 724,834.40 -636,268.05 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》未列举的项目认定为非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 报告期内，公司坚定贯彻“扭亏为盈”年度经营目标，积极面对内外部的巨大压力，集中优势资源，持续聚焦以中成药、原料药、大健康为核心的主营业务。及时调整经营策略，大力开拓大健康板块市场销售以及降本增效，多措并举抵御公司经营风险。公司现有业务规模和盈利能力仍处于恢复过程中，努力保持整体生产经营稳健发展。 报告期内，公司实现营业收入 21,729.59 万元、同比上升 78.44%，实现归属于上市公司股 东的净利润 1,524.58 万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 996.39 万元，实现扭亏为盈，报告期末归属于上市公司股东的净资产 5,238.39 万元。 1.深化公司发展战略，推进产业协同 在行业竞争日益加剧的情况下，公司深化 “一核两翼”的发展战略。一是公司层面，三大板块共同发力，以“精品中药”为核心引领，立足于黄山天目、天目薄荷及临安制药中心，恢复核心品种生产，做大做精，南北方以青岛各子公司、深圳天目山为两翼驱动力，拓展大健康业务，创新研发适应当下的快消品，拓展线上+线下渠道，为公司创造利润；二是运营层面，以天目山药业品牌战略为核心，整合产品线，对外宣传推广，向市场发声，提升品牌知名度，以销售+生产为驱动力，一方面搭建销售体系，以招商+代理模式，增厚自身利润，另一方面产品交叉排产，释放最大产能，保障销售端需求。 2.重新定位产品形象，构建南北销售中心 公司以“精品中药”作为核心市场定位，聚焦药品制造、原料药、医疗技术培训、医疗器械销售、大健康等业务板块，从药品种类、治疗方向等多角度梳理产品线，统一包装设计体系，提升品牌影响力。充分利用现有资源，立足华东，走向全国，并建立以青岛为中心的北方销售中心和以杭州为中心的南方销售中心，不断推进市场开发及拓展工作。 3.进行生产线技改，推动可持续发展 为解决黄山天目提取及制剂等工序产能不足的问题，实施二期产能扩建项目，提高口服液等生产线产能，并恢复片剂生产线功能等；改造完成后，有利于产品生产线整合，可以通过集团内部委托生产方式恢复金匮肾气丸、心无忧片、百合固金口服液等产品生产，根据市场以销定产，形成规模效应。 4.加强生产采购管理，确保产品质量 公司坚持“以销定产”的原则，公司采购管理中心根据生产管理中心需求，编制公司及各子公司年度采购预算和采购计划，每月根据销售进度编制要货计划，根据生产管理中心参考产成品库存制定的生产计划，制作采购计划执行采购，确保产品质量均一、稳定、可控。公司建立透明、协同、高效的供应链管理体系，结合实际供货情况，各部门紧密协同，全力保障药品生产供应。 5.落实安全责任，保障安全生产 公司坚持以“不安全不生产”为主基调，紧紧围绕“控事故、保合法、促履职、抓现场、夯基础”的工作要求，认真落实安全隐患排查、重大事故隐患专项排查整治，积极应对安全风险的压力和挑战，在公司深化改革进程中取得了稳定的安全生产形势。 6.加强人力资源管理，提升员工积极性 针对公司经营层开始实施绩效考核管理办法，采用量化+非量化指标考核，完善定岗定薪，明确晋升路径及奖惩机制，提升员工积极性，鼓励以老带新，重点培养公司年轻一代中坚力量。 7.加强公司治理，推进公司合规建设 报告期内，为优化公司内部控制与经营管理水平，公司对董事会、经营层进行换届选举，建立健全内部控制制度，积极组织合规培训，进一步强调和提升相关人员的合规意识、责任意识和风险意识。积极化解历史遗留问题。同时公司根据证监会与上交所发布的一系列修订后的监管规则，结合公司实际情况，依法依规地对公司相关治理制度进行修订，夯实公司规范治理基础。二、报告期内公司所处行业情况 根据中国证监会颁发的《上市公司行业分类指引》，公司所处行业为医药制造业。业务领域涵盖医药研发