2010年桂林三金药业股份有限公司三季报

桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 1 桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人邹节明、主管会计工作负责人谢元钢及会计机构负责人(会计主管人员)曹荔声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元） 1,865,547,449.00 2,061,852,550.49 -9.52% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,738,402,028.09 1,773,496,461.27 -1.98% 股本（股） 454,000,000.00 454,000,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 3.83 3.91 -2.05% 2010 年7-9 月 比上年同期增减（%） 2010 年1-9 月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元） 234,441,540.21 -5.68% 678,770,614.36 -6.81% 归属于上市公司股东的净利润（元） 62,462,576.59 -11.96% 214,605,566.82 -7.07% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 116,765,441.03 -48.20% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） - - 0.26 -48.00% 基本每股收益（元/股） 0.13 -18.75% 0.47 -14.55% 稀释每股收益（元/股） 0.13 -18.75% 0.47 -14.55% 加权平均净资产收益率（%） 3.66% -29.07% 12.52% -48.41% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 3.63% -28.68% 12.44% -48.32% 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 非流动资产处置损益 -29,410.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,256,938.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -331,697.39 少数股东权益影响额 -251,476.10 所得税影响额 -291,309.96 合计 1,353,044.36 -桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 19,827 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个 人分红 4,388,892 人民币普通股 谢忆兵 4,160,000 人民币普通股 宁炳炎 3,611,565 人民币普通股 祝长青 3,574,638 人民币普通股 程志雷 3,572,227 人民币普通股 谢小姗 3,540,085 人民币普通股 王许飞 3,024,370 人民币普通股 杨业建 2,757,784 人民币普通股 孙家琳 2,550,950 人民币普通股 贾桂珍 2,015,026 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金期末94,212.48 万元比期初114,753.01 万元减少18%主要是向股东分配了2009 年度红利； 2、应收票据期末23,862.08 万元比期初38,328.44 万元减少38%主要是期初部分应收票据到期； 3、应收账款期末11,161 万元比期初6,271.18 万元增幅78%主要是公司采取的年度信用政策给予部分规模大、信用好的经销 商在年度中享受延期支付货款的额度； 4、预付款项期末1,190.31 万元比期初5,755.14 万元降幅78%主要是预付广告费等费用减少； 5、其他应收款期末1,763.59 万元比期初3,198.31 万元降幅45%主要是临桂县国土资源局退还2,400 万元土地出让金； 6、无形资产期末15,866.52 万元比期初2,794.14 万元增幅468%主要是向临桂县国土资源局购买建设“三金产业园”的土地； 7、应付账款期末3954.12 万元比期初5,965.83 万元减少34%主要是应付广告费、包装材料等费用； 8、预收账款期末715.08 万元比期初7,401.62 万元降幅90%主要是年度中公司信用政策的影响； 9、营业收入本期67,877.06 万元比上年同期72,840.95 万元降幅6.8%主要是因为公司针对目前在市场上存在调拨价格倒挂、 经销商窜货等情况，对目前的营销策略开始进行调整，重新梳理目前产品营销体系中各环节的利益，理顺流通渠道所致； 10、销售费用本期16,288.84 万元比上年同期19,549.06 万元降幅17%主要是由于营销策略调整，适当减少了广告费投入； 11、财务费用本期-784.41 万元比去年同期190.12 万元减少974.53 万元，主要是公司上市募集资金导致利息收入增加； 12、本期经营活动产生的现金流量净额11,676.54 万元比去年同期22,539.44 万元减少10,862.9 万元，降幅48%，主要是销售 商品、提供劳务收到的现金本期83,049.81 万元比去年同期90,624.97 万元减少7,575.16 万元，购买商品、接受劳务支出的现 金本期25,920.84 万元比去年同期20,387.46 万元增加5,533.38 万元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 3 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 无 无 无 收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺 无 无 无 重大资产重组时所作承诺 无 无 无 发行时所作承诺 公司实际控制 人；董事、监事、 高级管理人员 本公司控股股东三金集 团及实际控制人邹节明 先生和其夫人翁毓玲女 士承诺：自该公司股票 在证券交易所上市交易 之日起三十六个月内不 转让或者委托他人管理 其在发行前所持有的该 公司股份，也不由公司 回购该部分股份。承诺 期限届满后，上述股份 可以上市流通或转让； 在担任该公司董事、监 事、高级管理人员期间 每年转让的股份不超过 其所持有的该公司股份 总数的百分之二十五； 离职后半年内不转让所 持有的该公司股份。 除邹节明先生和其夫人 翁毓玲女士外，担任本 公司董事、监事、高级 管理人员的王许飞、谢 元钢、韦葵葵、王淑霖、 孙家琳、李荣群、汤一 锋、徐润秀等8 名自然 人股东承诺：自该公司 股票在证券交易所上市 交易之日起十二个月 内，不转让或者委托他 人管理其在发行前所持 有的该公司股份，也不 由该公司回购该部分股 份；承诺期限届满后， 严格履行承诺桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 4 上述股份可以上市流通 或转让；在担任公司董 事、监事、高级管理人 员期间每年转让的股份 不超过其所持有的该公 司股份总数的百分之二 十五；离职后半年内不 转让所持有的公司股 份。 其他承诺（含追加承诺） 无 无 无 3.4 对2010 年度经营业绩的预计 2010 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动幅度小于30% 2010 年度净利润同比变动幅 度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增减变动 幅度为： -20.00% ～～ 5.00% 2009 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 301,322,461.01 业绩变动的原因说明 （1）本业绩预告未经过注册会计师预审计。 （2）公司这些年在市场上取得了良好的业绩，主营业务收入和净利润稳步上升，但也出现了一 些弊端，比如调拨价格倒挂、经销商窜货等，不利于公司进一步发展。针对目前公司在市场营 销上存在的一些弊端，结合公司产能建设情况，公司对目前的营销策略开始进行调整，重新梳 理目前产品营销体系中各环节的利益，理顺流通渠道，为今后营销的快速发展打好基础。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：桂林三金药业股份有限公司 2010 年09 月30 日 单位： 元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 942,124,777.57 793,161,588.94 1,147,530,067.35 1,121,710,775.79 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 238,620,814.24 230,941,657.96 383,284,437.90 361,728,089.28 应收账款 111,610,857.97 65,469,722.32 62,711,833.11 31,512,150.66 预付款项 11,903,106.86 9,727,276.33 57,551,393.73 54,912,245.65 应收保费 应收分保账款桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 5 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 17,635,948.85 23,850,958.99 31,983,082.49 36,961,713.91 买入返售金融资产 存货 96,516,834.36 61,545,159.50 58,540,101.37 32,842,352.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,418,412,339.85 1,184,696,364.04 1,741,600,915.95 1,639,667,328.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,634,630.63 186,901,857.20 3,636,476.92 65,899,903.49 投资性房地产 903,704.78 903,704.78 936,559.37 936,559.37 固定资产 266,373,736.28 211,072,505.59 273,724,456.81 215,319,137.96 在建工程 4,863,906.73 4,863,906.73 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 158,665,243.84 146,699,826.55 27,941,444.37 21,128,374.66 开发支出 商誉 5,059,606.14 5,059,606.14 长期待摊费用 2,041,220.08 1,663,784.71 1,076,995.48 690,906.00 递延所得税资产 5,593,060.67 4,896,631.14 7,876,095.45 7,260,659.68 其他非流动资产 非流动资产合计 447,135,109.15 557,002,216.70 320,251,634.54 311,235,541.16 资产总计 1,865,547,449.00 1,741,698,580.74 2,061,852,550.49 1,950,902,869.22 流动负债： 短期借款 25,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 39,541,200.22 16,650,118.37 59,658,276.73 39,651,779.96 预收款项 7,150,799.64 5,368,915.86 74,016,239.31 71,408,246.10 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 7,537,427.24 6,634,126.12 16,984,393.16 15,154,893.23 应交税费 2,945,115.37 766,915.28 34,892,299.83 33,933,953.35桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 6 应付利息 38,305.80 3,830.58 应付股利 其他应付款 25,812,083.53 19,031,754.84 60,651,714.77 58,230,647.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 1,100,000.00 其他流动负债 流动负债合计 109,124,931.80 49,551,830.47 272,306,754.38 219,479,519.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5,543,010.00 5,543,010.00 5,505,142.50 5,505,142.50 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,350,476.25 2,350,476.25 1,187,415.00 1,187,415.00 非流动负债合计 7,893,486.25 7,893,486.25 6,692,557.50 6,692,557.50 负债合计 117,018,418.05 57,445,316.72 278,999,311.88 226,172,077.48 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 454,000,000.00 454,000,000.00 454,000,000.00 454,000,000.00 资本公积 818,502,831.13 818,039,388.02 818,502,831.13 818,039,388.02 减：库存股 专项储备 盈余公积 110,896,988.00 109,107,907.15 110,896,988.00 109,107,907.15 一般风险准备 未分配利润 355,002,208.96 303,105,968.85 390,096,642.14 343,583,496.57 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计1,738,402,028.09 1,684,253,264.02 1,773,496,461.27 1,724,730,791.74 少数股东权益 10,127,002.86 9,356,777.34 所有者权益合计 1,748,529,030.95 1,684,253,264.02 1,782,853,238.61 1,724,730,791.74 负债和所有者权益总计 1,865,547,449.00 1,741,698,580.74 2,061,852,550.49 1,950,902,869.22 4.2 本报告期利润表 编制单位：桂林三金药业股份有限公司 2010 年7-9 月 单位：元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 234,441,540.21 189,496,092.13 248,552,077.11 211,648,942.49 其中：营业收入 234,441,540.21 248,552,077.11 利息收入 已赚保费桂林三金药业股份有限公司2010 年第三季度季度报告全文 7 手续费及佣金收入 二、营业总成本 157,503,738.68 112,479,420.16 160,902,021.50 124,411,391.27 其中：营业成本 67,717,799.08 37,961,857.87 58,191,621.37 38,961,203.51 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 3,874,837.68 3,592,030.67 3,789,491.26 3,458,119.79 销售费用 63,878,182.88 55,564,351.33 75,458,017.70 63,613,716.79 管理费用 25,312,887.54 19,108,991.90 26,540,682.48 22,875,325.31 财务费用 -3,516,016.28 -3,783,246.34 383,201.29 -1,066.57 资产减值损失 236,047.78 35,434.73 -3,460,992.60 -4,495,907.56 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号 填列） 9,384.57 9,384.57 236,012.01 236,012.01 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 9,384.57 9,384.57 47,183.10 47,183.10 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 76,947,186.10 77,026,056.54 87,886,067.62 87,473,563.23 加：营业外收入 1,130,464.37 74,096.25 1,013,697.83 482,298.12 减：营业外支出 305,941.80 300,941.80 66,741.60 14,741.60 其中：非流动资产处置损失 104.06 104.06 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 77,771,708.67 76,799,210.99 88,833,023.85 87,941,119.75 减：所得税费用 14,756,390.06 14,602,056.90 17,446,130.02 17,484,739.28 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 63,015,318.61 62,197,154.09 71,386,893.83 70,456,380.47 归属于母公司所有者的净 利润 62,462,576.59 62,197,154.09 70,951,521.44 70,456,380.47 少数股东损益 552,742.02 435,372.39 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.16 （二）稀释每股收益 0.13 0.16 七、其他综合收益 八、综合收益总额 63,015,318.61 62,197,154.09 71,386,893.83 70,456,380.47 归属于母公司所有者的综 合收益总额 62,462,576.59 62,197,154.09 70,951,521.44 70,456,380.47 归属于少数股东的综合收 益总额