2016年雅本化学股份有限公司一季报

雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 1 雅本化学股份有限公司 ABA CHEMICALS CORPORATION 2016 年第一季度报告 雅 本 化 学 股票代码：300261 股票简称：雅本化学 披露日期：2016 年 4 月 27 日 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 2 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准 确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管 人员)汤小新声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 3 第二节 公司基本情况一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 119,657,752.88 175,065,448.63 -31.65% 归属于上市公司股东的净利润（元） 10,325,126.92 15,919,070.09 -35.14% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（元） 10,360,164.72 14,922,996.78 -30.58% 经营活动产生的现金流量净额（元） 38,047,257.27 -22,021,007.67 -272.78% 基本每股收益（元/股） 0.0259 0.0406 -36.21% 稀释每股收益（元/股） 0.0259 0.0406 -36.21% 加权平均净资产收益率 1.26% 2.33% -1.07% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 1,939,478,288.44 1,578,763,551.54 22.85% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,013,524,437.49 720,689,991.23 40.63% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -293,316.44 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 302,416.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 -91,570.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41,250.08 减：所得税影响额 -6,183.14 合计 -35,037.80 -- 对公司根据 《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目， 以及把 《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 4 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。二、重大风险提示 1、客户相对集中的风险 公司前五名客户销售收入比较集中， 虽然公司与前五大客户建立了良好的合作伙伴关系， 但仍存在客户相对集中的风险。 措施：公司在保持与前五大客户稳定的业务合作关系的同时进一步拓展营销网络，加大国内外新客户开发力度，并努力 提升产品的综合竞争力，增强客户粘性，减少客户相对集中对公司产生的不利影响。 2、市场竞争风险 公司是国内农药、医药中间体定制生产行业中具有领先竞争优势的厂商之一，经过多年的技术创新和市场开拓，公司具 备了相当的竞争力。由于国内农药、医药中间体行业集中度相对较低，市场竞争较为激烈，如果公司在技术创新、新产品开 发和营销与服务方面不能保持领先优势，将会面临不利的市场竞争局面。 措施：公司将进一步加强技术研发力度，巩固现有市场份额，持续提高核心竞争力。同时，不断强化关键技术研发，提 升生产工艺水平，优化现有产品，提高整体盈利能力，在激烈的市场竞争中保持竞争优势，降低经营风险。 3、扩张带来的管理风险 公司成功上市后，并购扩张已成为公司长期战略之一，公司希望充分利用资本市场进行并购重组，与产业链上下游的优 势企业进行整合，从而延伸和完善产业结构，提高公司竞争优势。随着公司业务的不断拓展，子公司、参股公司增多，使业 务覆盖面加大，员工人数增长较快，对现有管理制度及管理体系提出了更高的要求。 措施：公司进一步完善内部组织结构，不断规范治理结构，完善权力、决策、执行、监督机构的制衡；各部门及子公司 责任落实到位，完善公司制度、流程体系和企业文化建设，同时通过内部培训和外部引进提升管理团队的水平，加强内部控 制和风险管理，保证企业管理制度化、专业化、科学化。 4、并购标的业绩未达预期风险：并购标的均有相应的业绩承诺，但能否完成盈利预测具有不确定性。标的公司的收入 预测是在考虑行业政策、历史销售业绩、订单情况、历史毛利率、期间费用率水平、行业发展趋势等因素的基础上作出的估 计，盈利预测能否实现主要取决于未来下游客户需求、未来实际业务情况、未来新产品开发情况、未来采购成本、融资费用、 营销费用等因素的变动情况。尽管盈利预测的各项假设遵循了谨慎性原则，但如果盈利预测期内各项假设情况无法达成，仍 存在实际经营结果无法达到备考盈利预测目标的可能性。 措施：公司将结合实际情况，进一步规范经营管理流程，持续改进或优化运营机制，提升经营管理水平，以更好地实现 有效整合，发挥协同效应；同时紧密关注收购标的公司发展中所遇到的风险，加强业务协同、财务管控的力度，维护上市公 司股东权益。 5、汇率风险 因公司主营业务以出口为主，占比大，且均以美元结算，人民币对美元的汇率走势将直接影响公司产品的竞争力和整体 盈利水平，从而影响到公司产品的价格竞争力，为公司带来一定风险。如果未来我国汇率政策发生重大变化或者未来人民币 的汇率出现大幅波动，将影响企业汇兑损益，并对净利润产生直接影响。 措施：根据汇率变化选择锁定汇率和避险工具，通过远期汇率产品来锁定财务成本，固定汇率水平；加强与客户的沟通，在 合同中尽量增加针对汇率波动的条款，运用合同条款规避汇率风险。三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 8,290 报告期末表决权恢复的优先 0 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 5 股股东总数（如有） 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 新余雅本投资管 理有限公司 境内非国有法人 42.82% 176,867,739 0 质押 92,100,000 汪新芽 境内自然人 10.23% 42,268,179 0 质押 31,980,000 张宇鑫 境内自然人 7.12% 29,419,520 29,419,520 兴业银行股份有 限公司－中邮战 略新兴产业混合 型证券投资基金 其他 2.43% 10,037,208 0 交通银行股份有 限公司－博时新 兴成长混合型证 券投资基金 其他 2.42% 10,009,747 0 兴业银行股份有 限公司－中邮核 心竞争力灵活配 置混合型证券投 资基金 其他 1.36% 5,600,000 0 王博 境内自然人 1.28% 5,302,594 5,302,594 中央汇金资产管 理有限责任公司 国有法人 1.12% 4,616,800 0 蔡彤 境外自然人 1.02% 4,225,072 4,225,072 汇添富基金－上 海银行－汇添富 －盛世 10 号资产 管理计划 其他 0.99% 4,069,861 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 新余雅本投资管理有限公司 176,867,739 人民币普通股 176,867,739 汪新芽 42,268,179 人民币普通股 42,268,179 兴业银行股份有限公司－中邮战 略新兴产业混合型证券投资基金 10,037,208 人民币普通股 10,037,208 交通银行股份有限公司－博时新 兴成长混合型证券投资基金 10,009,747 人民币普通股 10,009,747 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 6 兴业银行股份有限公司－中邮核 心竞争力灵活配置混合型证券投 资基金 4,904,590 人民币普通股 4,904,590 中央汇金资产管理有限责任公司 4,616,800 人民币普通股 4,616,800 汇添富基金－上海银行－汇添富 －盛世 10 号资产管理计划 4,069,861 人民币普通股 4,069,861 兴业银行股份有限公司－兴全趋 势投资混合型证券投资基金 3,631,713 人民币普通股 3,631,713 太平财产保险有限公司－传统－ 普通保险产品 3,099,407 人民币普通股 3,099,407 中国建设银行股份有限公司－华 宝兴业服务优选混合型证券投资 基金 2,925,614 人民币普通股 2,925,614 上述股东关联关系或一致行动的 说明 新余雅本投资管理有限公司部分股东包括蔡彤、毛海峰、王卓颖、马立凡与自然人股东 汪新芽为公司一致行动人（蔡彤与汪新芽为配偶关系）。除前述情况外，公司未知其他 股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明 （如有） 无 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 3、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售股 数 本期增加限售股 数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期 张宇鑫 22,064,640 7,354,880 29,419,520 董事离任 自申报离任日起 6 个月后解除限 售 蔡彤 0 4,225,072 4,225,072 参与公司非公开 发行认购 自股份登记至其 名下之日起 36 个 月内不得转让 王卓颖 67,350 1,300,000 1,367,350 高管锁定；参与 公司非公开发行 高管锁定：每年 按照上年末持有 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 7 认购 股份数的 25%解 除限售；非公开 发行认购：自股 份登记至其名下 之日起 36 个月内 不得转让 毛海峰 60,000 1,300,000 1,360,000 高管锁定；参与 公司非公开发行 认购 高管锁定：每年 按照上年末持有 股份数的 25%解 除限售；非公开 发行认购：自股 份登记至其名下 之日起 36 个月内 不得转让 马立凡 0 1,100,000 1,100,000 参与公司非公开 发行认购 自股份登记至其 名下之日起 36 个 月内不得转让 李航 80,250 0 80,250 高管锁定 每年按照上年末 持有股份数的 25%解除限售 王博 0 5,302,594 5,302,594 参与公司非公开 发行认购 自股份登记至其 名下之日起 36 个 月内不得转让 杨继东 15,000 0 15,000 高管锁定 每年按照上年末 持有股份数的 25%解除限售 合计 22,287,240 0 20,582,546 42,869,786 -- -- 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 8 第三节 管理层讨论与分析一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1. 货币资金期末余额为25,641.06万元，较上年度期末增加17,445.87万元，增加212.88%，主要原因：本报告期定向增发 吸收投资收到的现金增加所致。 2. 应收票据期末余额为491.28万元，较上年度期末增加171.78万元，增加53.77%，主要原因：收到客户以银行承兑汇票 支付的货款增加。 3. 其他应收款期末余额为833.71万元，较上年度期末减少941.82万元，减少53.04%，主要原因：本报告期收回上年末出 口退税款。 4. 预付款项期末余额为2,003.91万元，较上年度期末增加964.70万元，增加92.83%，主要原因：本报告期原材料采购支 付的预付款增加。 5. 商誉期末余额为13,405.45万元，较上年度期末增加11,739.91万元，增加704.87%，主要原因：本报告期收购上海朴颐 化学有限公司股权形成的商誉。 6. 交易性金融负债期末余额为6.42万元，较上年度期末减少23.91万元，减少78.83%，主要原因：公司远期外汇锁汇减少 所致。 7. 预收款项期末余额为685.44万元，较上年度期末增加603.25万元，增加733.97%，主要原因：公司收到客户预付的货款 增加所致。 8. 应付职工薪酬期末余额为200.64万元，较上年度期末减少-181.84万元，减少47.54%，主要原因：公司支付上期末员工 工资。 9. 应交税费期末余额为535.79万元，较上年度期末增加194.51万元，增加56.99%，主要原因：本报告期应交所得税增加。 10. 应付利息期末余额为62.91万元，较上年度期末减少37.42万元，减少37.30%，主要原因：本报告期支付上期末应付利 息。 11. 其它应付款期末余额为8,530.63万元，较上年度期末增加8,116.40万元，增加1959.39%，主要原因：本报告期收购上 海朴颐化学有限公司股权未支付的投资款。 12. 资本公积期末余额为38,487.21万元，较上年度期末增加26,185.65万元，增加212.86%，主要原因：本报告期定向增发 导致资本公积金增加。 13. 报告期发生营业总收入11,965.78万元，同比减少31.65%，主要原因：本报告期市场波动，农药中间体收入较上年同期 下降所致。 14. 报告期发生营业成本为6,864.68万元，同比减少41.43%，主要原因：因本期收入较上年同期下降引起营业成本下降。 15. 报告期发生营业税金及附加29.39万元，同比减少79.81%，主要原因：本期应交纳流转税额较去年减少导致附加税金减 少。 16. 报告期发生销售费用91.92万元，同比减少64.25%，主要原因：本期展位费、运费、差旅费和人工费用减少。 17. 报告期发生管理费用3,297.97万元，同比增长14.81%，主要原因：折旧费、生产安全环保费用、研发费等增加所致。 18. 报告期发生财务费用576.28万元，同比增长49.38%，主要原因：本期银行借款的利息支出增加。 19. 本报告期发生资产减值准备-147.23万元，同比减少152.98万元，主要原因：冲回上年末计提的减值准备所致。 20. 报告期发生公允价值变动收益32.96万元，同比减少81.63万元，主要原因：本期远期锁汇公允价值变动增加的收益减 少。 21. 报告期发生营业外收入35.37万元，同比增加31.87万元，主要是因为政府补贴较上年同期增加所致。 22. 报告期发生营业外支出30.33万元，同比增加29.43万元，主要是因为本期资产报废损失增加所致。 23. 报告期发生所得税费用164.46万元，同比减少71.46%。主要是因为本期利润总额比上年同期减少，导致所得税费用降 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 9 低。 24. 经营活动产生的现金流量净额本报告期为净流入3,804.72万元，较上年同期净流入增加6,006.82万元，主要原因：公 司销售商品回款较去年同期增加94.03%所致。 25. 投资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出2,607.30万元，较上年同期净流出减少2,642.08万元，主要原因：本 报告期工程设备支出较上年同期减少所致。 26. 筹资活动产生的现金流量净额本报告期为净流入17,538.01万元，.较上年同期净流入增加10,153.69万元，增加 137.50%，主要原因：报告期内定向增发收到的投资款增加所致。二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 报告期内，公司实现营业收入11,965.78万元，较去年同期下降31.65%；实现归属于上市公司股东的净利润为1,032.51 万元，较去年同期下降35.14%。因农药产品市场变化，导致短期收入相应波动，但在外延式扩张及内涵式增长的双驱动下公 司发展趋势仍然向好。 报告期内，上海朴颐化学科技有限公司完成了工商变更登记，成为公司全资子公司。公司对朴颐化学的并购迈出了外延 式发展的坚实一步，接下来将以该子公司为平台，增强在医药高级中间体产品的市场竞争能力。2015年度，朴颐化学实现归 属于母公司净利润1,491万元，较其承诺于2015年度达成的1,050万元净利润超额完成441万元，超额完成比例38.19%， 主要 原因为其子公司生物酶业务发展迅速，营收净利齐增长。 2016年3月24日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于对外投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用自有 资金人民币5,000万元设立全资子公司“上海雅本环境技术有限公司”，进军环境保护领域，积极开拓环境保护市场的相关 “小而美”细分领域，将环境保护板块作为新引擎、新动力，努力推动公司快速健康的发展。 重大已签订单及进展情况 □ 适用 √ 不适用 数量分散的订单情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □ 适用 √ 不适用 重要研发项目的进展及影响 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化 的影响及其应对措施 □ 适用 √ 不适用 报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 前五名供应商合计采购金额（元） 22,233,158.00 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 33.66% 前5大供应商无重大变化，对公司未来经营无重大影响。 报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响 √ 适用 □ 不适用 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 10 前五名客户合计销售金额（元） 63,501,888.86 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 53.07% 前5大客户无重大变化，对公司未来经营无重大影响。 年度经营计划在报告期内的执行情况 √ 适用 □ 不适用 报告期，公司紧紧围绕年度经营计划，有效贯彻实施“井”字形战略，推动农药、医药产品高端定制的主营业务良性发展， 技术、环保齐头并进，提升产品及服务的竞争优势，各项工作都根据年初制定的经营计划有序的开展。 对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施 √ 适用 □ 不适用 请参见“第二节 公司基本情况 二、重大风险提示"。 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 11 第四节 重要事项一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股权激励承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 蔡彤、毛海 峰、王卓颖、 马立凡、刘 伟、李航、张 宇鑫 每年转让的 股份不超过 其直接或间 接持有的可 转让公司股 份总数的 25% 2011 年 08 月 24 日 长期 严格履行 其他对公司中小股东所作承诺 蔡彤、王惠 丰、毛海峰、 王卓颖、马立 凡、汪新芽 避免同业竞 争 2010 年 10 月 26 日 长期 严格履行 蔡彤、毛海 峰、王卓颖、 马立凡、汪新 芽 各方在持有 雅本化学股 份期间，对雅 本化学的相 关事项作出 完全一致的 决策 2014 年 08 月 13 日 长期 严格履行 广发证券股 份有限公司、 中邮创业基 金管理股份 有限公司、广 发基金管理 有限公司 参与公司 2014 年度小 额快速非公 开发行股票 认购的股份 自上市首日 起 12 个月内 不得转让 2016 年 01 月 27 日 12 个月 严格履行 蔡彤、毛海 峰、王卓颖、 马立凡、上实 参与公司非 公开发行股 票收购朴颐 2016 年 03 月 15 日 36 个月 严格履行 雅本化学股份有限公司 2016 年第一季度报告全文 12 上投领华投 资基金、王 博、樊刚 化学认购的 股份自登记 至其名下之 日起 36 个月 内不得转让 承诺是否按时履行 是二、募集资金使用情况对照表 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 20,438.28 本季度投入募集资金总额 5,000 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 0 已累计投入募集资金总额 5,000 累计变更用途的募集资金总额比例 0.00% 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝ (2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 补充流动资金 否 5,000 5,000 5,000 100.00% 2016 年 01 月 25 日 是 否 偿还银行借款 否 7,278.28 否 否 购买朴颐化学 100% 股权的现金对价 否 8,160 160.08 160.08 否 否 承诺投资项目小计 -- 20,438.2 8 5,000 5,000 -- -- 160.08 160.08 -- -- 超募资金投向 无 合计 -- 20,438.2 8 0 5,000 5,000 -- -- 160.08 160.08 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重 大变化的情况说明 不适用 超募资金