2016年雅本化学股份有限公司年报

2016年度 Amino化学有限公司 年度报告 公司登记编号C13583 页码 年度报告 董事报告 财务报表： 财务状况表 4 所有者权益变动表 5 损益表和其他综合收益 6 现金流量表 7 财务报表附注 8 独立审计师报告 董事报告 截止至2016年12月31日 公司董事依据1995年公司法案第177款（马耳他国法律，第386章）（在下文中简称为“法案”）包括该法案附表6中的规定的规定呈现其工作报告和Amino化学有限公司（在下文中简称为“公司”）财务报表，时间截止至2016年12月31日。 公司董事会成员 RobertoBona先生—董事会主席 AntonioSommei先生 LorenzoBrina先生 MassimoComes先生（已经于2016年4月1日离职） 公司主要业务 公司主要从事的是产品的研究与开发活动，并将研究成果应用于新型产品或后续改良型产品和流程中，并生产制药工业中使用的散装有效成分。 公司业务拓展和公司财务状况 2016年度公司注册税后利润为€2,512,670。报告日期内归属股东权益金额为€21,866,585。 公司的营业额和毛利润均出现增长。随着公司业务规模的扩大，公司的一般性摊销费用也在增长。 由于公司业务增长、母公司为提供的服务收取费用以及母公司代表我公司产生的研究费用的增长，公司的行政管理支出也相应增加。 在2016年即将结束之际，公司将各种不同的药物主文件（DMF）出售给其母公司和关联公司。 报告日期之后的事件 在报告日期之后没有发生任何需要披露的重要事件。 主要风险和不确定因素以及未来的发展前景 公司面临的潜在风险是部分客户的损失，尤其是那些仅采购单一产品的客户，这与市场内在的波动 性有关，这包括可能出现的制药公司（客户）并购。在这一方面，公司一直在不断寻求开发新工艺 新技术，以扩展产品组合系列，并实现产品的更新换代。公司尤其扩大了药物活性成分（API）和制药公司所涉及的合同制造产品服务。 董事报告（续） 截止至2016年12月31日 主要风险和不确定因素以及未来的发展前景（续） 关于公司的经营风险，药物活性成分的生产受到制造和健康环境安全标准（EHS）的高度控制与管理。发生化学生产活动的意外事故可能性可能会造成生产的暂时中止。董事认为，发生此类意外事故的可能性非常小。为了确保这些标准和监管条例的正确使用并缓解这些风险，公司已经设置了足够的结构，以预防和监测生产硬件、工作环境、化学物理生物药剂，并对生产现场安全、员工培训和个人防护装备以及安全资质证书进行监督。公司致力于提供一种安全健康的工作环境，并积极努力改善生产工艺安全。作为本承诺的一部分，公司聘请外部顾问协助进行生产流程的操作风险分析。 有关公司财务和运营风险的进一步披露请参见财务报表的附注22。 公司当在开发非侵权产品，在受管制的市场中支持早期通用启动中继续为集团发挥可或缺的重要作用。 2017年间，其他DMF有望继续出售给公司的母公司和关联公司。有鉴于此，公司的商业模式在DMF销售所覆盖的产品方面应当做出改变。我们希望自2017年起，与此类产品有关的公司营业收入和利润率能够下降。 股息 未提出分配股息事宜。 盈余公积 盈余公积的变动情况请参见第5页。总计为€20,095,292的留存收益结转至下一会计年度。 持续经营 在对公司的盈利能力、财务状况、资本充足率和偿付能力进行适当考虑之后，公司董事确认公司能够作为一家盈利性企业在可预见的未来持续经营。 财务报表格式 2016年11月30日，公司董事决定使用欧盟接受的国际财务报告准则作为公司的会计格式，并在2016年12月31日依据该会计格式准备公司财务报表。 董事报告（续） 截止至2016年12月31日 公司董事财务报表中承担的责任（续） 1995年的公司法案（马耳他国法律，第386章）（在下文中简称为“法案”）要求Amino化学有限公 司（在下文中简称为“公司”）的董事依据欧盟接受的国际财务报告准则的要求，为每一财务周期 准备财务报表，财务报表应当真实且公正的反映公司在会计周期结束时的财务状况以及公司的损益 情况。 在任何时候，公司董事负责妥善保管合理的精度进行披露的会计账目和公司的财务状况，确保公司 的财务报表能够依据法案的规起草。 公司董事应当负责公司资产的安全保障，并采取合理的措施进行保护，检查公司的舞弊情况和其他 违法乱纪行为。 公司董事应当通过监督管理人员负责保证 公司建立并维持内部审计制度，以提 供与公司财务报表的可靠性、公司运营效率和有效性以及遵守适用法律法规有关的合理保证。 在公司董事的监督下，公司管理人员负责建立内控环境并遵守工作准则与工作规程，以协助实现公 司董事保证的目标，有秩序且有效从事公司的业务运营。这种职责包括建立并维持法案要求的适合 公司财务状况目标的内控，并对可能引起财务报表重大错误的风险进行管理，在决定落实内控以预 防和侦测欺诈中公司董事应当考虑因欺诈造成的公司财务报表重大失误所引发的风险。 2017年3月28日，本财务报告经过董事会批准并署名： RobertoBona AntonioSommei 董事会主席 公司董事 公司注册办公所在 地 马耳他国 马尔萨市工业园区 A61号 财务状况表 数据截止至2016年12月31日 2016 2015 附注 资产 公司财产、厂房和设备 111 10,084,53 11,100,41 无形资产 12 82,3 05 94,426 非流动性资产合计 10,166, 84 11,194,84 2 5 存货 14 3,887,966 3,680,076 短期投资 15 23,500 23,500 贸易和其他应收款 16 5,748,3 07 2,519,118 预付账款 71,253 73,028 现金和现金等价物 17 5,372,9 91 3,286,615 流动资产总额 15,104,01 9,582,337 资产总计 25,270,85 20,777,18 9 2 股东权益 股份资本 18 1,397,6 24 1,397,624 激励和福利储备 18 14,920 14,920 法定盈余公积 18 358,7 49 254,948 留存收益 18 20,095,2 92 17,686,423 权益总额 21,866,585 19,353,91 5 负债 贸易和其他应付款项 20 3,403,2 41 1,423,267 透支银行结余 17 1,0 33 流动负债合计 3,404,274 1,423,267 负债总额 3,404,274 1,423,267 权益和负债总额 25,270,85 20,777,18 附注是财务报表不可分割的一部分。 2017年3月28日，第4页到第39页的财务报表已经过公司董事会核准并授权刊登并署名： RobertoBona AntonioSomm ei 董事会主席 公司董事 所有者权益变动表 数据截止至2016年12月31日 激励和福 利储备 股份资本 法定盈余公积留存收益 合计 2015年1月1日余额 1,397,624 14,920 170,976 18,157,473 19,740,993 综合收益 年度亏损 未实现收益, (387,078) (387,078) 净递延税款 年度综合收益 83,972 (83,972) - 2015年12月31日余额 83,972 (471,050) (387,078) 1,397,62 4 14,920 254,94817,686,423 19,353,915 2016年1月1日余额 1,397,624 14,920 254,948 17,686,42319,353,915 综合收益 2,512,670 2,512,670 年度利润 未实现收益,净递延税款 103,801 (103,801) 年度综合收益 103,801 2,408,869 2,512,670 2016年12月31日余额 1,397,624 14,920 358,749 20,095,292 21,866,585 附注是财务报表不可分割的一部分。 损益表和其他综合收益 数据截止至2016年12月31日 2016 2015 附注 收益 13,442,306 9,190,838 销售成本 (8,519 ,107) (8,064,203) 总利润 4,923,199 1,126,635 摊销费用 (735 ,279) (424,328) 行政管理支出 7 (1,755,132) (1,153,809) 营业外费用 9 (178 ,422) （255,013） 其他收益 9 181 ,579 1,875 经营活动业绩 2,435,945 (704,640) 财务收益 124,249 317,562 财务收益 124,249 317,562 扣除所得税前的损益 2,560 ,194 (387,078) 税务费用 (47,524) 当年损益 2,512 ,670 (387,078) 当年合计综合收益 2,512,670 (387,078) 附注是财务报表不可分割的一部分。 现金流量表 数据截止至2016年12月31日 2 016 2015 附注 经营现金流 客户现金收入 10,941, 734 10,152,163 支付给供应商和员工的现金 (8,117,138) (9,441,661) 经营活动产生的现金 21 2,824,596 710,502 利息收入 7 ,110 4,187 预扣所得税 经营活动的现金净额 2,784, 182 714,689 投资活动现金流量 608,776 - 资产、厂房和设备以及无形资产的出售收益 资产、厂房和设备以及无形资产的收购 (614 ,963) (1,114,946) 其他投资收购 (23,500) 投资活动使用的现金净增额 (6 ,187) (1,138,446) 现金和现金等价物的净增额/（净减额） 2,777,995 (423,757) 1月1日的现金和现金等价物 2,368, 088 2,765,838 汇率变动影响 122,925 26,007 12月31日的现金和现金等价物 17 5,269,008 2,368,088 附注是财务报表不可分割的一部分。 财务报表附注 数据截止至2016年12月31日 报告实体 Amino化学有限公司（在下文中简称为 “公司”）是一家在马耳他岛注册成立的 有限责任公司。 2 编制基础 符合声明 该财务报表依据欧盟接受的国际财务报告准则编制并呈现。在财务报表中对IAS、IFRS或 SIC/IFRIC解释的所有参考适用于欧盟所采纳的解释。财务报表已经依据1995年公司法案的条款 （马耳他法律，第386章）（在下文中简称为“法案”）起草完毕 2.2 度量基础 财务报表依据实际发生成本起草，但重估金额中陈述的工厂和设备除外。 度量公允价值所使用的方法在附注5中进行了深入的讨论。 功能和呈现货币 2. 财务报表中使用的货币为欧元（€），欧元为公司的功能货币。 4 估算和判断的使用 财务报表的编制遵守IFRS的要求，并要求管理人员对影响会计政策和资产报告金额、负债 和收支的因素进行判断、估算和假 定。实际结果可能因此类估算而有所 差异。 估算和基本假设需要在一贯的基准上进行评估。会计概算的修订在修订估算值期间和任何 未来受影响的周期内均是认可的。 我公司开发和生产通用型药剂制品。在上一年度，公司产生了与此类产品的研究与开发有关的资本支出，目前此类产品仍在生产当中。在公司能够证明研发中产品的技术和商业可行性之前，由于已经产生了显着的费用，因此所有资本支出已经与损益勾销。在2016年间，公司继续发生与新型药剂制品的开发与研究有关的资本支出，这些资本支出已经与损益勾销，因为其距离公司查明生产此类产品是否具有技术和商业可行性为时尚早。 财务报表的附注 数据截止至2016年12月31日 2 编制基础（续） 2.4 估算和判断的使用（续） 此外，有关估算重大领域不确定性和适用会计政策（会对财务报表中列出的金额产生最显 着影响）关键判断的信息请参见附注13——所得税。 重要会计政策 如下陈述的会计政策需一贯用于财务报表中呈现的所有周期。 外币 外币交易 外币