2009年华北制药股份有限公司三季报

华北制药股份有限公司 2009 年第三季度报告600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 5600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 独立董事杨胜利先生因工作原因未能参加会议，委托独立董事于明德先生代为出席会议并行使表 决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长王社平先生，总经理刘文富先生，总会计师、财务负责人兼财务部部长刘惠萍女士声 明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比 上年度期末 增减(%) 总资产(元) 6,739,814,919.81 7,057,885,701.51 -4.51 所有者权益（或股东权益）(元) 624,054,721.17 1,369,205,771.32 -54.42 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 0.61 1.33 -54.14 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 867,573,628.46 3.08 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.84 3.08 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) -590,545,552.00 -517,138,536.96 -387.77 基本每股收益(元) -0.574 -0.503 -387.43 扣除非经常性损益后的基本每股收益 (元) — -0.503 — 稀释每股收益(元) -0.574 -0.503 -387.43 全面摊薄净资产收益率(%) -94.63 -82.87 减少95.65 个 百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收 益率(%) -94.62 -82.86 减少95.61 个 百分点 扣除非经常性损益项目和金额 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（1-9 月） （元） 非流动资产处置损益 -630,047.25 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 150,499.20 非货币性资产交换损益 60,025.18 债务重组损益 1,373,482.94 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -742,232.81 少数股东权益影响额 -277,610.18 合计 -65,882.92 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 3 单位：股 报告期末股东总数（户） 156,710 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 股份种类 华北制药集团有限责任公司 286,770,678 (注：质押93,385,339 股) 人民币普通股 中国工商银行－南方成份精选股 票型证券投资基金 10,091,430 人民币普通股 中国农业银行－鹏华动力增长混 合型证券投资基金(LOF) 8,487,451 人民币普通股 融通新蓝筹证券投资基金 8,000,077 人民币普通股 中国银行－嘉实沪深300 指数证 券投资基金 5,675,577 人民币普通股 泰康人寿保险股份有限公司－投 连－个险投连 5,000,000 人民币普通股 中国银行－金鹰成份股优选证券 投资基金 4,847,622 人民币普通股 兴业银行股份有限公司－万家和 谐增长混合型证券投资基金 4,799,950 人民币普通股 申银万国－汇丰－MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 4,616,200 人民币普通股 中国农业银行－华夏平稳增长混 合型证券投资基金 4,199,929 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 项目 期末余额 年初余额 变动原因 应收票据 276,298,094.50 199,911,909.50 销售货物收到的银行承兑汇票增加 应收账款 762,458,486.39 1,040,091,060.02 计提坏账准备 预付款项 322,860,290.47 210,101,684.39 预付工程款增加 在建工程 295,527,443.35 176,574,004.78 新园区工程项目增加 开发支出 37,383,087.48 25,883,801.88 加大研发力度，开发阶段支出增加 应交税费 31,977,221.27 49,070,073.41 应缴所得税减少 其他应付款 1,126,697,516.34 394,605,187.80 收到的土地收储金增加 长期借款 624,000,000.00 14,000,000.00 调整贷款结构 长期应付款 142,000,072.16 4,416,491.37 融资租赁增加 资本公积 117,601,315.73 310,044,525.32 收购新药、倍达股权减少资本公积 未分配利润 -602,421,443.86 -49,920,104.42 本期亏损 少数股东权益 84,814,584.62 206,095,295.63 收购少数股东持有的子公司股权 项目 本期金额 上年同期 财务费用 169,851,079.94 243,839,613.37 国家贷款利率下降 资产减值损失 635,677,734.51 30,218,126.79 计提资产减值准备 所得税费用 68,851,316.28 127,549,199.63 子公司利润减少 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1、公司与荷兰帝斯曼公司战略合作暨资产重组事宜：截至本报告签署日，相关工作正在接洽中。600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 4 2、关于下属子公司河北维尔康药业有限公司及公司在美国涉及反垄断集团诉讼一事，目前该案件仍在 审理程序过程中。 3、报告期内，搬迁和新园区建设有序进行。 （1）玻璃分公司搬迁改造项目：2009 年10 月完工后将进入试生产运行。 （2）新建白蛋白项目尚在建设过程中。 (3)截至本报告期末，公司共计已收到土地收储金80,116 万元。 4、其他需说明的重要事项： 公司于2009 年9 月对七、八生活区职工房产进行了账务处理，按照石家庄市政府的批复文件及财 政部2001 年发布的财会[2001]5 号《关于企业住房制度改革中有关财务处理问题的通知》的规定，公 司追溯调减合并范围内的期初固定资产原值18083 万元，期初累计折旧4500 万元，期初净值13583 万元 ，调减期初归属于母公司所有者权益13507 万元，调减期初少数股东权益76 万元。中天运会计 师事务所公司已经就此事项出具了专项说明。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □适用 √不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 公司本报告期亏损，未进行利润分配。 华北制药股份有限公司 法定代表人: 王社平 2009 年10 月31 日600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 1,172,209,785.50 1,238,153,221.76 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 276,298,094.50 199,911,909.50 应收账款 762,458,486.39 1,040,091,060.02 预付款项 322,860,290.47 210,101,684.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 132,414.24 应收股利 4,000,000.00 其他应收款 81,259,070.27 95,288,816.35 买入返售金融资产 存货 758,161,192.54 825,815,671.09 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,373,246,919.67 3,613,494,777.35 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 314,604,784.95 338,869,320.15 投资性房地产 固定资产 2,396,529,488.64 2,576,065,511.10 在建工程 295,527,443.35 176,574,004.78 工程物资 415,562.70 415,562.70 固定资产清理 3,660.00 3,660.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 253,991,785.59 255,621,963.22 开发支出 37,383,087.48 25,883,801.88 商誉 -628,848.84 长期待摊费用 11,210,565.01 13,454,615.32 递延所得税资产 57,530,471.26 57,502,485.01 其他非流动资产 非流动资产合计 3,366,568,000.14 3,444,390,924.16 资产总计 6,739,814,919.81 7,057,885,701.51 流动负债：600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 6 短期借款 2,756,924,030.14 3,745,752,369.03 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 315,769,733.81 342,680,140.71 应付账款 692,961,380.39 592,425,413.89 预收款项 103,470,454.98 144,513,407.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 159,347,741.09 140,680,098.44 应交税费 31,977,221.27 49,070,073.41 应付利息 645,503.18 391,460.86 应付股利 3,155,412.01 4,267,183.24 其他应付款 1,126,697,516.34 394,605,187.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 34,961,666.67 29,449,166.67 流动负债合计 5,225,910,659.88 5,443,834,501.21 非流动负债： 长期借款 624,000,000.00 14,000,000.00 应付债券 长期应付款 142,000,072.16 4,416,491.37 专项应付款 38,842,775.07 20,141,535.07 预计负债 递延所得税负债 192,106.91 192,106.91 其他非流动负债 非流动负债合计 805,034,954.14 38,750,133.35 负债合计 6,030,945,614.02 5,482,584,634.56 股东权益： 股本 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00 资本公积 117,601,315.73 310,044,525.32 减：库存股 盈余公积 80,452,915.11 80,452,915.11 一般风险准备 未分配利润 -602,421,443.86 -49,920,104.42 外币报表折算差额 -155,623.81 50,877.31 归属于母公司所有者权益合计 624,054,721.17 1,369,205,771.32 少数股东权益 84,814,584.62 206,095,295.63 股东权益合计 708,869,305.79 1,575,301,066.95 负债和股东权益合计 6,739,814,919.81 7,057,885,701.51 公司法定代表人: 王社平 总经理:刘文富 总会计师:刘惠萍600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 7 母公司资产负债表 2009 年9 月30 日 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 219,694,183.26 271,401,563.90 交易性金融资产 应收票据 112,807,484.80 57,118,027.61 应收账款 1,167,002,249.33 1,073,551,086.29 预付款项 265,511,122.54 115,601,861.75 应收利息 应收股利 448,237,180.51 468,942,389.28 其他应收款 94,808,444.00 60,896,790.66 存货 258,944,103.05 307,937,260.18 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,567,004,767.49 2,355,448,979.67 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 88,600,000.00 54,800,000.00 长期应收款 长期股权投资 1,427,037,599.24 1,133,854,438.60 投资性房地产 固定资产 670,492,543.68 758,278,430.52 在建工程 143,292,244.88 59,009,259.11 工程物资 85,610.50 85,610.50 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 205,092,229.39 212,480,987.50 开发支出 18,682,173.32 11,989,729.29 商誉 长期待摊费用 4,000,000.00 递延所得税资产 52,097,896.19 52,097,896.19 其他非流动资产 非流动资产合计 2,609,380,297.20 2,282,596,351.71 资产总计 5,176,385,064.69 4,638,045,331.38 流动负债： 短期借款 1,771,570,000.00 2,453,676,766.88 交易性金融负债 应付票据 107,912,151.21 224,384,391.27 应付账款 180,974,375.33 158,311,134.61 预收款项 26,883,564.00 27,082,492.57 应付职工薪酬 32,716,018.91 37,930,343.31 应交税费 6,456,445.69 8,375,254.47 应付利息 应付股利 12.20 12.20600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 8 其他应付款 942,678,575.04 239,132,590.31 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 12,217,000.00 9,817,000.00 流动负债合计 3,081,408,142.38 3,158,709,985.62 非流动负债： 长期借款 570,000,000.00 应付债券 长期应付款 141,963,580.79 4,380,000.00 专项应付款 3,250,000.00 3,250,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 715,213,580.79 7,630,000.00 负债合计 3,796,621,723.17 3,166,339,985.62 股东权益： 股本 1,028,577,558.00 1,028,577,558.00 资本公积 141,735,996.74 261,640,676.98 减：库存股 盈余公积 80,452,915.11 80,452,915.11 未分配利润 128,996,871.67 101,034,195.67 外币报表折算差额 股东权益合计 1,379,763,341.52 1,471,705,345.76 负债和股东权益合计 5,176,385,064.69 4,638,045,331.38 公司法定代表人: 王社平 总经理:刘文富 总会计师:刘惠萍600812 华北制药股份有限公司2009 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 华北制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额（1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 1,195,938,916.78 1,385,185,465.40 3,323,798,944.74 3,711,705,232.64 其中：营业收入 1,195,938,916.78 1,385,185,465.40 3,323,798,944.74 3,711,705,232.64 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,787,446,368.69 1,243,513,952.81 3,814,181,976.17 3,407,247,073.43 其中：营业成本 855,495,136.58 913,776,808.49 2,326,540,311.70 2,465,774,652.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 5,718,371.62 4,483,809.44 14,501,262.96 16,404,762.31 销售费用 74,2