2020年华润双鹤药业股份有限公司三季报

。 投资性房地产较期初增加 17,953,091.27 元，增幅 70.20%，主要是总部厂房对外出租 转入投资性房地产所致。 在建工程较期初增加 105,868,122.41 元，增幅 43.35%，主要是河南双鹤华利药业有限 公司迁建、安徽双鹤药业有限责任公司生产线改造等项目投入增加所致。 其他非流动资产较期初增加 22,741,873.91 元，增幅 129.95%，主要是本期加大工程项 目投资，预付工程款及设备款增加所致。 合同负债较期初减少 125,027,037.02 元，降幅 56.35%，主要是上年末已收款未销售的 产品本年销售所致。 其他应付款较期初增加 311,102,734.33 元，增幅 32.67%，主要是本期预提费用增加所 致。 一年内到期的非流动负债较期初减少 6,847,675.38 元，降幅 90.58%，主要是上年年末 一年内到期的银行借款已偿还所致。 3.1.2利润表项目变动 研发费用较同期增加 41,654,640.44 元，增幅 33.71%，主要是本期大力开展药品研发、 研发材料及人工等投入增加所致。 财务费用较同期减少 25,788,314.55 元，降幅 754.90%，主要是本期利息费用减少、利 息收入增加所致。 利息费用较同期减少 5,539,078.79 元，降幅 67.89%，主要是上期支付华润医药控股有 限公司借款利息所致。 利息收入较同期增加 20,224,366.39 元，增幅 165.60%，主要是本期新增银行定期存款 大额存单利息收入所致。 投资收益较同期减少 6,198,977.18 元，降幅 75.14%，主要是本期理财投入减少其收益 相应减少所致。 对联营企业和合营企业的投资收益较同期减少 125,844.70 元，降幅 275.77%，主要是 对合营公司确认投资损失所致。 信用减值损失较同期减少 6,331,511.74 元，降幅 31.72%，主要是款项收回，本期末长 账龄的应收账款少于上年同期末所致。 资产减值损失较同期减少 22,017,302.84 元，降幅 100.33%，主要是上年同期计提固定 资产减值损失和存货减值损失所致。 资产处置收益较同期增加 3,142,576.67 元，增幅 77.49%，主要是机器设备处置损失减 少所致。 营业外收入较同期减少 3,437,782.32 元，降幅 80.99%，主要是上年同期无法支付的款 项和赔偿收入大于本期所致。 营业外支出较同期增加 10,473,515.37 元，增幅 241.55%，主要是本期新冠肺炎疫情， 公司公益捐赠支出增加及武汉滨湖双鹤药业有限责任公司确认停工损失所致。 外币财务报表折算差额较同期减少10,223.37元，降幅169.73%，主要是汇率变动所致。3.1.3现金流量表项目变动 收到的税费返还较同期增加 1,159,773.68 元，增幅 134.95%，主要是本期税费返还增 加所致。 收回投资收到的现金较同期减少 700,000,000.00 元，降幅 37.84%，主要是本期收回到 期理财产品本金减少所致。 取得投资收益收到的现金较同期减少 15,925,815.70 元，降幅 45.89%，主要是本期收 到理财收益减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较同期增加2,212,734.37元，增幅 203.08%，主要是本期处置设备收现增加所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较同期增加 700,000.00 元，增幅 100%， 主要是湖南省湘中制药有限公司(以下简称“湘中制药”)的合营企业湖南湘中天源投资置业有限公司清算，收到处置款所致。 收到其他与投资活动有关的现金较同期增加 4,861,098.46 元，增幅 273.77%，主要是 本期收到银行定期存款大额存单利息所致。 投资支付的现金较同期减少 556,574,656.16 元，降幅 30.80%，主要是本期购买理财产 品减少所致。 取得借款收到的现金较同期减少 32,000,000.00 元，降幅 100%，主要是上年同期湘中 制药取得银行借款所致。 偿还债务支付的现金较同期减少 227,100,000.00 元，降幅 92.17%，主要是上年同期偿 还华润医药控股有限公司借款和银行借款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少 4,096,935.82 元，降幅 99.39%，主要是上 年同期支付与股权转让相关的款项所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期减少 25,649.43 元，降幅 166.30%，主要是 汇率变动所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 3.2.1委托理财 报酬确 预期收 是否 未来是 减值准 受托人 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终 资金 资金 定 年化 益(如 实际收益或 实际收回情况 经过 否有委 备计提 类型 起始日期 止日期 来源 投向 方式 收益率 有) 损失 法定 托理财 金额 程序 计划 (如有) 兴业银行 保本浮动 50,000,000.00 2019-7-31 2020-1-28 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.85% 3.85% 954,589.04 50,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 兴业银行 保本浮动 50,000,000.00 2019-7-30 2020-1-27 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.85% 3.85% 954,589.04 50,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 华润银行 保本浮动 200,000,000.00 2019-7-30 2020-1-30 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.70% 3.70% 3,730,410.96 200,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 浦发银行 保本浮动 200,000,000.00 2019-8-5 2020-2-1 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.90% 3.90% 3,900,000.00 200,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 民生银行 保本保证 100,000,000.00 2019-12-2 2020-6-24 自有 固定收益类产品(债 到期还 1.5%-3. 3.19% 1,581,642.47 100,000,000.00 是 是 收益型 6 资金 券、票据等) 本付息 7% 中信银行 保本浮动 100,000,000.00 2019-12-2 2020-6-22 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.80% 4.00% 1,983,561.64 100,000,000.00 是 是 收益类 4 资金 券、票据等) 本付息 中信银行 保本浮动 150,000,000.00 2019-12-2 2020-6-24 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.80% 3.80% 2810958.90 150,000,000.00 是 是 收益类 7 资金 券、票据等) 本付息 兴业银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-03-1 2020-6-9 自有 银行理财资金池 到期还 3.7%-3. 3.70% 932,547.94 100,000,000.00 是 是 收益类 1 资金 本付息 78% 建设银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-03-1 2020-6-12 自有 债券类资产及金融 到期还 1.54%- 3.90% 983,013.70 100,000,000.00 是 是 收益类 2 资金 衍生品类资产等 本付息 3.9% 报酬确 预期收 是否 未来是 减值准 受托人 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终 资金 资金 定 年化 益(如 实际收益或 实际收回情况 经过 否有委 备计提 类型 起始日期 止日期 来源 投向 方式 收益率 有) 损失 法定 托理财 金额 程序 计划 (如有) 中信银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-3-19 2020-6-17 自有 银行理财资金池 到期还 1.5%-3. 3.70% 949,315.07 100,000,000.00 是 是 收益类 资金 本付息 85% 兴业银行 保本浮动 100,000,000.00 2020。 投资性房地产较期初增加 17,953,091.27 元，增幅 70.20%，主要是总部厂房对外出租 转入投资性房地产所致。 在建工程较期初增加 105,868,122.41 元，增幅 43.35%，主要是河南双鹤华利药业有限 公司迁建、安徽双鹤药业有限责任公司生产线改造等项目投入增加所致。 其他非流动资产较期初增加 22,741,873.91 元，增幅 129.95%，主要是本期加大工程项 目投资，预付工程款及设备款增加所致。 合同负债较期初减少 125,027,037.02 元，降幅 56.35%，主要是上年末已收款未销售的 产品本年销售所致。 其他应付款较期初增加 311,102,734.33 元，增幅 32.67%，主要是本期预提费用增加所 致。 一年内到期的非流动负债较期初减少 6,847,675.38 元，降幅 90.58%，主要是上年年末 一年内到期的银行借款已偿还所致。 3.1.2利润表项目变动 研发费用较同期增加 41,654,640.44 元，增幅 33.71%，主要是本期大力开展药品研发、 研发材料及人工等投入增加所致。 财务费用较同期减少 25,788,314.55 元，降幅 754.90%，主要是本期利息费用减少、利 息收入增加所致。 利息费用较同期减少 5,539,078.79 元，降幅 67.89%，主要是上期支付华润医药控股有 限公司借款利息所致。 利息收入较同期增加 20,224,366.39 元，增幅 165.60%，主要是本期新增银行定期存款 大额存单利息收入所致。 投资收益较同期减少 6,198,977.18 元，降幅 75.14%，主要是本期理财投入减少其收益 相应减少所致。 对联营企业和合营企业的投资收益较同期减少 125,844.70 元，降幅 275.77%，主要是 对合营公司确认投资损失所致。 信用减值损失较同期减少 6,331,511.74 元，降幅 31.72%，主要是款项收回，本期末长 账龄的应收账款少于上年同期末所致。 资产减值损失较同期减少 22,017,302.84 元，降幅 100.33%，主要是上年同期计提固定 资产减值损失和存货减值损失所致。 资产处置收益较同期增加 3,142,576.67 元，增幅 77.49%，主要是机器设备处置损失减 少所致。 营业外收入较同期减少 3,437,782.32 元，降幅 80.99%，主要是上年同期无法支付的款 项和赔偿收入大于本期所致。 营业外支出较同期增加 10,473,515.37 元，增幅 241.55%，主要是本期新冠肺炎疫情， 公司公益捐赠支出增加及武汉滨湖双鹤药业有限责任公司确认停工损失所致。 外币财务报表折算差额较同期减少10,223.37元，降幅169.73%，主要是汇率变动所致。3.1.3现金流量表项目变动 收到的税费返还较同期增加 1,159,773.68 元，增幅 134.95%，主要是本期税费返还增 加所致。 收回投资收到的现金较同期减少 700,000,000.00 元，降幅 37.84%，主要是本期收回到 期理财产品本金减少所致。 取得投资收益收到的现金较同期减少 15,925,815.70 元，降幅 45.89%，主要是本期收 到理财收益减少所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较同期增加2,212,734.37元，增幅 203.08%，主要是本期处置设备收现增加所致。 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较同期增加 700,000.00 元，增幅 100%， 主要是湖南省湘中制药有限公司(以下简称“湘中制药”)的合营企业湖南湘中天源投资置业有限公司清算，收到处置款所致。 收到其他与投资活动有关的现金较同期增加 4,861,098.46 元，增幅 273.77%，主要是 本期收到银行定期存款大额存单利息所致。 投资支付的现金较同期减少 556,574,656.16 元，降幅 30.80%，主要是本期购买理财产 品减少所致。 取得借款收到的现金较同期减少 32,000,000.00 元，降幅 100%，主要是上年同期湘中 制药取得银行借款所致。 偿还债务支付的现金较同期减少 227,100,000.00 元，降幅 92.17%，主要是上年同期偿 还华润医药控股有限公司借款和银行借款所致。 支付其他与筹资活动有关的现金较同期减少 4,096,935.82 元，降幅 99.39%，主要是上 年同期支付与股权转让相关的款项所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期减少 25,649.43 元，降幅 166.30%，主要是 汇率变动所致。 3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 3.2.1委托理财 报酬确 预期收 是否 未来是 减值准 受托人 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终 资金 资金 定 年化 益(如 实际收益或 实际收回情况 经过 否有委 备计提 类型 起始日期 止日期 来源 投向 方式 收益率 有) 损失 法定 托理财 金额 程序 计划 (如有) 兴业银行 保本浮动 50,000,000.00 2019-7-31 2020-1-28 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.85% 3.85% 954,589.04 50,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 兴业银行 保本浮动 50,000,000.00 2019-7-30 2020-1-27 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.85% 3.85% 954,589.04 50,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 华润银行 保本浮动 200,000,000.00 2019-7-30 2020-1-30 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.70% 3.70% 3,730,410.96 200,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 浦发银行 保本浮动 200,000,000.00 2019-8-5 2020-2-1 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.90% 3.90% 3,900,000.00 200,000,000.00 是 是 收益类 资金 券、票据等) 本付息 民生银行 保本保证 100,000,000.00 2019-12-2 2020-6-24 自有 固定收益类产品(债 到期还 1.5%-3. 3.19% 1,581,642.47 100,000,000.00 是 是 收益型 6 资金 券、票据等) 本付息 7% 中信银行 保本浮动 100,000,000.00 2019-12-2 2020-6-22 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.80% 4.00% 1,983,561.64 100,000,000.00 是 是 收益类 4 资金 券、票据等) 本付息 中信银行 保本浮动 150,000,000.00 2019-12-2 2020-6-24 自有 固定收益类产品(债 到期还 3.80% 3.80% 2810958.90 150,000,000.00 是 是 收益类 7 资金 券、票据等) 本付息 兴业银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-03-1 2020-6-9 自有 银行理财资金池 到期还 3.7%-3. 3.70% 932,547.94 100,000,000.00 是 是 收益类 1 资金 本付息 78% 建设银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-03-1 2020-6-12 自有 债券类资产及金融 到期还 1.54%- 3.90% 983,013.70 100,000,000.00 是 是 收益类 2 资金 衍生品类资产等 本付息 3.9% 报酬确 预期收 是否 未来是 减值准 受托人 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终 资金 资金 定 年化 益(如 实际收益或 实际收回情况 经过 否有委 备计提 类型 起始日期 止日期 来源 投向 方式 收益率 有) 损失 法定 托理财 金额 程序 计划 (如有) 中信银行 保本浮动 100,000,000.00 2020-3-19 2020-6-17 自有 银行理财资金池 到期还 1.5%-3. 3.70% 949,315.07 100,000,000.00 是 是 收益类 资金 本付息 85% 兴业银行 保本浮动 100,000,000.00 2020