2018年华润双鹤药业股份有限公司三季报

公司代码：600062 公司简称：华润双鹤 华润双鹤药业股份有限公司 2018年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ..................................................................................................................................... 3 二、 公司基本情况 ............................................................................................................................. 3 三、 重要事项 ..................................................................................................................................... 6 四、 附录 ........................................................................................................................................... 13 一、 重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议三季度报告。 1.3公司负责人李昕、主管会计工作负责人范彦喜及会计机构负责人(会计主管人员)邓蓉保 证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减(%) 总资产 10,257,421,261.44 9,437,896,362.60 8.68 归属于上市公司股东 7,712,218,728.49 7,456,791,301.52 3.43 的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报 比上年同期增减(%) (1-9月) 告期末(1-9月) 经营活动产生的现金 1,275,861,414.59 874,062,159.16 45.97 流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报 比上年同期增减(%) (1-9月) 告期末(1-9月) 营业收入 6,309,508,690.72 4,756,038,013.06 32.66 归属于上市公司股东 843,955,999.99 724,875,358.47 16.43 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 810,140,592.05 697,712,587.68 16.11 的净利润 加权平均净资产收益 10.99 10.30 增加0.69个百分点 率(%) 基本每股收益(元/股) 0.8090 0.6948 16.43 稀释每股收益(元/股) 0.8090 0.6948 16.43 注：2018年8月17日，公司实施2017年度利润分配方案形成的新增无限售流通股股份上市流通。本次分配后总股本由869,364,758股变为1,043,237,710股。公司对上年同期基本每股收益、稀释每股收益进行了重新计算。 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 （7－9月） 金额(1-9月) 非流动资产处置损益 -1,161,338.60 -4,006,771.09 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额 12,778,274.09 30,168,128.48 或定量持续享受的政府补助除外 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 3,444,292.83 15,073,257.88 公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,013,583.85 -1,812,870.79 少数股东权益影响额(税后) 314,431.54 230,300.74 所得税影响额 -2,640,314.40 -5,836,637.28 合计 10,721,761.61 33,815,407.94 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况 表 单位：股 股东总数(户) 21,134 前十名股东持股情况 持有有限售 质押或冻结 股东名称 期末持股数 比例 条件股份数 情况 股东性质 (全称) 量 (%) 量 股份 数 状态 量 北京医药集团有限责任 625,795,624 59.99 219,995,544 无 - 国有法人 公司 交通银行股份有限公司 －汇丰晋信双核策略混 26,372,868 2.53 - 无 - 未知 合型证券投资基金 香港中央结算有限公司 21,644,483 2.07 - 无 - 未知 中央汇金资产管理有限 17,780,256 1.70 - 无 - 未知 责任公司 交通银行股份有限公司 －汇丰晋信大盘股票型 14,594,167 1.40 - 无 - 未知 证券投资基金 中国银行股份有限公司 －嘉实价值精选股票型 9,616,822 0.92 - 无 - 未知 证券投资基金 全国社保基金一一零组 9,040,108 0.87 - 无 - 未知 合 中国建设银行股份有限 公司－嘉实新消费股票 8,672,883 0.83 - 无 - 未知 型证券投资基金 招商银行股份有限公司 －中欧恒利三年定期开 8,012,438 0.77 - 无 -- 未知 放混合型证券投资基金 中国银行股份有限公司 －嘉实核心优势股票型 7,845,366 0.75 - 无 - 未知 发起式证券投资基金 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量 数量 种类 数量 北京医药集团有限责任公司 405,800,080 人民币 625,795,624 普通股 交通银行股份有限公司－汇丰晋信双 26,372,868 人民币 26,372,868 核策略混合型证券投资基金 普通股 香港中央结算有限公司 21,644,483 人民币 21,644,483 普通股 中央汇金资产管理有限责任公司 17,780,256 人民币 17,780,256 普通股 交通银行股份有限公司－汇丰晋信大 14,594,167 人民币 14,594,167 盘股票型证券投资基金 普通股 中国银行股份有限公司－嘉实价值精 9,616,822 人民币 9,616,822 选股票型证券投资基金 普通股 全国社保基金一一零组合 9,040,108 人民币 9,040,108 普通股 中国建设银行股份有限公司－嘉实新 8,672,883 人民币 8,672,883 消费股票型证券投资基金 普通股 招商银行股份有限公司－中欧恒利三 8,012,438 人民币 8,012,438 年定期开放混合型证券投资基金 普通股 中国银行股份有限公司－嘉实核心优 7,845,366 人民币 7,845,366 势股票型发起式证券投资基金 普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未有资料显示前十名无限售条件股东之间是否 否存在关联关系或一致行动人关系。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持 股情况表 □适用√不适用 三、 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 3.1.1资产负债表项目变动 (1)交易性质金融资产增加791,249,961.23元，增幅100%，主要根据新准则要求，将上期报表中其他流动资产-可供出售金融资产-理财产品列示至交易性金融资产科目所致。 (2)应收账款较期初增加437,322,013.64元，增幅45.76%，主要是销售增长及上年年末应收账款清理所致。 (3)预付款项较期初增加35,763,546.46元，增幅45.25%，主要是本期采购增加所致。 (4)其他应收款较期初增加22,285,051.73元，增幅101.54%，主要是保证金及代垫费用增加所致。 (5)其他流动资产减少546,484,951.62元，降幅82.17%，主要是本期购买保本浮动收益理财产品减少、根据新准则将上期报表中其他流动资产-可供出售金融资产-理财产品列示至交易性金融资产科目所致。 (6)可供出售金融资产减少2,112,051.07元，降幅100%，主要是根据新准则要求，将上期报表列入可供出售金融资产的华润医药产业投资基金投资列报至其他非流动金融资产所致。(7)长期股权投资增加9,149,542.70元，增幅100%，主要是安徽药用包装公司由控股公司变更为合营公司所致。 (8)其他非流动金融资产8,750,799.35元，增幅100%，主要是根据新准则要求，将上期报表列入可供出售金融资产的华润医药产业投资基金投资列报至其他非流动金融资产，且本期对其投资增加所致。 (9)在建工程较期初增加118,485,194.48元，增幅97.87%，主要是双鹤(北京)原料药及中间体生产基地搬迁项目建设所致。 (10)其他非流动资产较期初减少13,977,610.83元，降幅56.11%，主要是预付工程款减少所致。 (11)短期借款较期初增加20,000,000.00元，增幅100%，主要是本期合并范围增加，新并购公司湖南省湘中制药有限公司有短期借款所致。 (12)预收款项较期初减少156,718,554.58元，降幅100%，主要是根据新准则要求，本期预收款项列入合同负债所致。 (13)合同负债较期初增加89,987,010.57元，增幅100%，主要是根据新准则要求，本期预收款项列入本科目所致，金额变动主要是本期销售发货所致。 (14)应付职工薪酬较期初减少55,246,372.21元，降幅37.12%，主要是上年年末计提年终奖应付职工薪酬较高所致。 (15)应交税费较期初增加49,803,248.50元，增幅43.73%，主要是本期应交增值税增加所致。(16)其他应付款较期初增加774,609,031.37元，增幅241.69%，主要是本期向华润医药控股有限公司借款、预提费用增加和合并范围增加所致。 (17)其他流动负债较期初增加170,000,000.00元，增幅100%，主要是将一年内到期的其他非流动负债分类至其他流动负债所致。 (18)长期借款较期初增加77,850,000.00元，增幅100%，主要是本期合并范围增加，新并购公司湖南省湘中制药有限公司有长期借款所致。 (19)其他非流动负债较期初减少170,000,000.00元，降幅100%，主要是将一年内到期的其他非流动负债分类至其他流动负债所致。 (20)资本公积较期初减少511,263,288.96元，降幅77.47%，主要是本期收购双鹤利民少数股权所致。 (21)少数股东权益较期初减少314,602,323.11元，降幅80.30%，主要是本期收购双鹤利民少数股权所致。 3.1.2利润表项目变动 (1)营业收入较同期增加1,553,470,677.66元，增幅32.66%，主要是慢病平台及输液平台收入增长所致。 (2)税金及附加较同期增加30,171,223.46元，增幅38.04%，主要是本期增值税增加导致城市维护建设税及教育税附加增加所致。 (3)销售费用较同期增加1,233,191,665.38元，增幅97.42%，主要是本期销售增长，对市场活动投入增加所致。 (4)利息费用较同期增加3,103,057.78元，增幅2856.56%，主要是支付华润医药控股有限公司借款利息所致。 (5)资产减值损失较同期减少2,463,539.13元，降幅33.53%，主要是本期计提存货减值准备减少所致。 (6)投资收益较同期增加6,668,852.82元，增幅78.85%，主要是本期理财收益增加所致。(7)对联营企业和合营企业的投资收益较同期增加53,531.74元，增幅100.00%，主要是安徽药用包装公司由控股公司改为合营公司所致 (8)公允价值变动收益较同期增加6,249,961.23元，增幅100%，主要是根据新准则要求，改变理财产品核算方式所致。 (9)资产处置收益较同期减少1,119,928.32元，降幅38.33%，主要是去年同期处置房产获取收益所致 (10)营业外收入较同期增加4,206,704.32元，增幅407.30%，主要是本期取得个人所得税返还所致。 (11)营业外支出较同期减少2,861,946.36元，降幅43.75%，主要是本期对外捐赠及罚款支出减少所致。 (12)少数股东损益较同期减少11,361,784.26元，降幅36.62%，主要是本期收购双鹤利民少数股东股权所致。 (13)其他债权投资公允价值变动较同期减少1,642,240.11元，降幅100.00%，主要是根据新准则要求，改变理财产品核算方式所致 (14)外币财务报表折算差额较同期减少107,479.75元，降幅111.89%，主要是汇率变动所致。3.1.3现金流量表项目变动 (1)销售商品、提供劳务收到的现金较同期增加1,656,009,253.26元，增幅36.99%，主要是本期销售增长所致。 (2)收到的税费返还较同期增加229,496.71元，增幅74.38%，主要是本期税费返还增加所致。(3)支付的各项税费较同期增加300,073,772.87元，增幅45.14%，主要是本期缴纳增值税增加所致。 (4)支付其他与经营活动有关的现金较同期增加856,918,978.79元，增幅81.97%，主要是本期经营性费用增加所致。 (5)收回投资收到的现金较同期增加479,937,000.00元，增幅91.41%，主要是本期收回到期理财本金增加所致。 (6)取得投资收益收到的现金较同期增加14,824,751.68元，增幅257.00%，主要是本期收回到期理财收益增加所致。 (7)处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较同期减少5,567,827.05元，降幅67.98%，主要是去年同期处置房产收回现金所致。 (8)收到其他与投资活动有关的现金较同期减少73,945,127.17元，降幅98.45%，主要是去年海南双鹤收到收购前投资相关款项所致。 (9)购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较同期增加48,378,439.65元，增幅43.56%，主要是本期双鹤(北京)原料药及中间体生产基地建设投入资金所致。 (10)投资支付的现金较同期增加375,924,496.00元，增幅42.78%，主要是本期购买理财产品增加所致。 (11)取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较同期减少393,251,431.30元，降幅60.67%，主要是本期收购湖南省湘中制药有限公司支付款项较上期收购海南双鹤支付首付款减少所致。 (12)支付其他与投资活动有关的现金较同期增加129,549.01元，增幅100.00%，主要是安徽药用包装公司由控股公司变更为合营公司，合并范围变更时库存现金余额减少所致。 (13)取得借款收到的现金较同期增加200,000,000.00元，增幅100.00%，主要是本期向华润医药控股借款所致。 (14)偿还债务支付的现金较同期增加200,000.00元，增幅100.00%，新并购公司湖南省湘中制药有限公司有长期借款偿还所致。 (15)分配股利、利润或偿付利息支付的现金较同期减少174,273,506.09元，降幅59.39%，主要是上期华润赛科支付股利所致。 (16)支付其他与筹资活动有关的现金较同期增加855,137,193.68元，增幅100.00%，主要是本期收购双鹤利民少数股权支付款项所致。 (17)汇率变动对现金及现金等价物的影响较同期增加87,105.19元，增幅191.12%，主要是汇率变动所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 3.2.1委托理财 未来 减值 年化 是否 是否 准备 受托人 委托理财 委托理财金额 委托理财 委托理财终资金来源 资金投向 报酬确 收益 实际收益或损 实际收回情况 经过 有委 计提 类型 起始日期 止日期 定方式 率 失 法定 托理 金额 程序 财计 (如有) 划 中国农业 银行北京保证收益 100,000,000.00 2017/9/13 2018/3/12 自有资金固定收益类产品到期还4.40% 2,169,863.01 100,000,