2008年通化东宝药业股份有限公司三季报

通化东宝药业股份有限公司 600867 2008 年第三季度报告 二OO 八年十月二十八日通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 3 §4 附录................................................................... 5通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人李一奎、主管会计工作负责人王君业及会计机构负责人（会计主管人员） 李凤芹声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减(%) 总资产(元) 2,208,468,079.49 2,267,782,262.47 -2.62 所有者权益（或股东权益）(元) 1,416,183,145.09 1,490,709,018.91 -5.00 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.84 4.05 -5.18 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 56,301,055.05 9.38 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.15 7.14 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比 上年同期增 减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 19,653,423.44 56,938,542.18 0.95 基本每股收益(元) 0.0533 0.1545 0.98 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.1540 - 稀释每股收益(元) 0.0533 0.1545 0.98 全面摊薄净资产收益率(%) 1.41 4.02 减少0.25 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益 率(%) 1.38 3.90 减少0.37 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） （元） 扣除方式：分项扣除 营业外收支净额 2,201,221.70 所得税费用 -550,305.43 合计 1,650,916.27通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 41,078 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 中国农业银行－鹏华动力增长混合型证券投资基金(LOF) 11,500,000 人民币普通股 中国工商银行－中银持续增长股票型证券投资基金 8,432,699 人民币普通股 中国建设银行－诺德价值优势股票型证券投资基金 7,599,532 人民币普通股 华夏成长证券投资基金 6,035,826 人民币普通股 招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投 资基金 5,951,696 人民币普通股 中国工商银行－诺安股票证券投资基金 4,944,551 人民币普通股 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) 3,525,967 人民币普通股 中国农业银行－长信银利精选证券投资基金 3,249,935 人民币普通股 华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 3,182,101 人民币普通股 上海财源投资发展有限公司 3,094,754 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、其他应收款比上年度期末增长30.6%，主要是开发市场借款增加所致。 2、可供出售金融资产比上年度期末减少59.46%，主要是所持有的通化葡萄酒股份有 限公司股票公允价值变动引起账面价值减少所致。 3、预收款项比上年度期末增长53.94%，主要是销售回款增加导致预收款增加。 4、应交税费比上年度期末增长77.41%，主要是销售收入增加导致税费增加。 5、销售费用比上年同期增长31.95%，主要原因系由于公司加大了主导产品市场开发 力度导致费用增加。 6、财务费用比上年同期增长31.18%，主要是银行借款增加所致。 7、投资收益比上年同期减少99.81%，主要是上年同期出售通化葡萄酒股份有限公司 700 万股股权,本期无此项收益,导致本期投资收益比上年同期减少。 8、所得税费用比上年同期减少34.67%,主要是所得税税率调整所致。 9、少数股东损益比上年同期增加87.79%,主要是下属子公司利润增加所致。 10、筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少177.90%,主要是上年同期银行借 款比本期增加。通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 4 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 公司于2006 年6 月7 日完成了股权分置改革,公司第一大股东东宝实业集团有限公司 承诺所持有的通化东宝有限售条件的股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不上市 交易。在上述锁定期限届满后的二十四个月内，其通过证券交易所挂牌出售的价格不低于 人民币6 元。 报告期内,持有有限售条件股份的股东均按承诺履行。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 序 号 证券代码 简称 期末持有数 量（股） 初始投资金额期末账面值 期初账面值 会计核算 科目 1 600365 通葡 股份 19,108,200 126,666,880 89,617,458.00 221,081,874.00 可供出售 金融资产 合计 － 126,666,880 89,617,458.00 221,081,874.00 － 通化东宝药业股份有限公司 法定代表人:李一奎 2008 年10 月28 日通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 5 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 通化东宝药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 10,745,632.51 9,500,868.65 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 335,315,888.21 300,187,676.37 预付款项 55,409,462.13 52,592,819.97 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 13,051,808.41 13,051,808.41 其他应收款 114,869,567.86 89,194,805.32 买入返售金融资产 存货 161,815,108.48 145,472,075.14 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 691,207,467.60 610,000,053.86 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 89,617,458.00 221,081,874.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 75,622,426.84 76,424,672.67 投资性房地产 固定资产 619,642,118.58 654,769,014.31 在建工程 598,324,845.93 565,375,348.01 工程物资 4,810,205.95 4,056,828.98 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 96,296,095.30 104,344,245.66 开发支出 商誉 4,842,918.09 4,842,918.09 长期待摊费用 递延所得税资产 28,104,543.20 28,070,869.45 其他非流动资产 非流动资产合计 1,517,260,611.89 1,658,965,771.17 资产总计 2,208,468,079.49 2,268,965,825.03通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 6 流动负债： 短期借款 322,350,000.00 324,050,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 45,833,831.70 40,843,410.19 预收款项 9,965,490.63 6,473,533.96 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 8,560,100.66 4,484,381.18 应交税费 21,642,986.15 12,195,980.71 应付利息 应付股利 其他应付款 29,113,945.16 33,525,563.74 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 437,466,354.30 421,572,869.78 非流动负债： 长期借款 270,078,150.00 270,078,150.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 43,320,000.00 43,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 313,398,150.00 313,398,150.00 负债合计 750,864,504.30 734,971,019.78 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 368,571,948.00 368,571,948.00 资本公积 635,305,376.98 766,769,792.98 减：库存股 盈余公积 144,428,652.24 144,428,652.24 一般风险准备 未分配利润 267,877,167.87 212,221,089.47 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,416,183,145.09 1,491,991,482.69 少数股东权益 41,420,430.10 42,003,322.56 所有者权益合计 1,457,603,575.19 1,533,994,805.25 负债和所有者总计 2,208,468,079.49 2,268,965,825.03 公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报 告 7 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 通化东宝药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 9,423,554.81 7,280,901.79 交易性金融资产 应收票据 应收账款 257,606,777.77 215,479,879.01 预付款项 47,520,287.95 45,064,743.11 应收利息 应收股利 26,050,731.50 26,050,731.50 其他应收款 233,034,124.33 204,522,181.53 存货 74,659,159.49 73,265,099.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 648,294,635.85 571,663,536.92 非流动资产： 可供出售金融资产 89,617,458.00 221,081,874.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 254,953,344.93 254,855,590.76 投资性房地产 固定资产 458,160,648.42 483,763,292.77 在建工程 544,312,254.40 512,152,700.60 工程物资 4,810,205.95 4,056,828.98 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 83,010,908.48 90,649,990.16 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 23,480,316.25 23,633,847.32 其他非流动资产 非流动资产合计 1,458,345,136.43 1,590,194,124.59 资产总计 2,106,639,772.28 2,161,857,661.51 流动负债： 短期借款 309,700,000.00 310,400,000.00 交易性金融负债 应付票据 应付账款 16,908,400.84 11,323,767.43 预收款项 1,244,528.61 4,043,300.76 应付职工薪酬 4,942,186.35 1,575,711.94 应交税费 14,763,090.87 2,831,184.27通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 8 应付利息 应付股利 其他应付款 22,397,709.53 28,113,786.39 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 369,955,916.20 358,287,750.79 非流动负债： 长期借款 270,078,150.00 270,078,150.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 43,320,000.00 43,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 313,398,150.00 313,398,150.00 负债合计 683,354,066.20 671,685,900.79 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 368,571,948.00 368,571,948.00 资本公积 635,305,376.98 766,769,792.98 减：库存股 盈余公积 131,415,504.17 131,415,504.17 未分配利润 287,992,876.93 223,414,515.57 所有者权益（或股东权益）合计 1,423,285,706.08 1,490,171,760.72 负债和所有者（或股东权益）合计 2,106,639,772.28 2,161,857,661.51 法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报告 9 4.2 合并利润表 编制单位: 通化东宝药业股份有限公司 2008 年1-9 月 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 本期金额 （7-9 月） 上期金额 （7-9 月） 年初至报告期期 末金额 （1-9 月） 上年年初至报告 期期末金额 （1-9 月） 一、营业总收入 127,276,146.27 125,618,138.76 381,216,271.46 319,552,238.57 其中：营业收入 127,276,146.27 125,618,138.76 381,216,271.46 319,552,238.57 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 101,528,605.57 109,302,861.52 305,169,633.53 282,918,501.51 其中：营业成本 57,091,517.10 67,481,288.27 176,334,494.30 167,272,682.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 577,739.07 570,063.13 1,867,176.14 1,494,374.99 销售费用 16,425,835.23 10,738,071.17 54,134,297.85 41,027,322.35 管理费用 20,089,044.59 25,221,964.69 55,243,596.59 59,715,009.35 财务费用 7,344,469.58 5,291,474.26 17,590,068.65 13,409,112.37 资产减值损失 加：公允价值变动收益 投资收益 1,078,287.14 -846,962.61 97,754.17 50,858,551.38 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 汇兑收益 三、营业利润 26,825,827.84 15,468,314.63 76,144,392.10 87,492,288.44 加：营业外收入 176,479.32 81,703.11 3,002,689.56 256,280.96 减：营业外支出 88,641.90 93,984.05 801,467.86 131,986.10 其中：非流动资产处置净 损失 四、利润总额 26,913,665.26 15,456,033.69 78,345,613.80 87,616,583.30 减：所得税费用 7,020,696.90 8,006,852.71 21,680,834.00 33,456,079.46 五、净利润 19,892,968.36 7,449,180.98 56,664,779.80 54,160,503.84 归属于母公司所有者的净 利润 19,653,423.44 9,107,437.21 56,938,542.18 56,402,063.81 少数股东损益 239,544.92 -1,658,256.23 -273,762.38 -2,241,559.97 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.0533 0.0247 0.1545 0.1530 （二）稀释每股收益 0.0533 0.0247 0.1545 0.1530 公司法定代表人: 李一奎 主管会计工作负责人:王君业 会计机构负责人:李凤芹通化东宝药业股份有限公司（600867）2008 年第三季度报 告 10 母公司利润表 2008 年1-9 月 编制单位: 通化东宝药业股份有限公司 单位：元 币种