2015年雅本化学股份有限公司三季报

雅本化学股份有限公司 2015年第三季度报告 雅本化学 2015年10月 第一节 重要提示 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人蔡彤、主管会计工作负责人黎远兴及会计机构负责人(会计主管人员)汤小新声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末比上年度末增 本报告期末 上年度末 减 总资产（元） 1,519,314,486.28 1,312,267,207.81 15.78% 归属于上市公司普通股股东的股 707,499,814.72 674,551,501.15 4.88% 东权益（元） 归属于上市公司普通股股东的每 1.8030 2.2347 -19.32% 股净资产（元/股） 本报告期比上年同期 年初至报告期末比 本报告期 年初至报告期末 增减 上年同期增减 营业总收入（元） 136,509,173.94 18.91% 460,571,419.01 17.45% 归属于上市公司普通股股东的净 10,745,520.86 89.13% 48,040,793.57 40.61% 利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 -- -- 90,503,502.24 148.95% （元） 每股经营活动产生的现金流量净 -- -- 0.2306 91.53% 额（元/股） 基本每股收益（元/股） 0.0274 88.97% 0.1224 40.53% 稀释每股收益（元/股） 0.0274 88.97% 0.1224 40.53% 加权平均净资产收益率 1.57% 0.74% 6.91% 1.63% 扣除非经常性损益后的加权平均 1.93% 1.22% 7.03% 1.98% 净资产收益率 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -6,209.11 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 305,220.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 -1,431,250.42 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 134,238.28 减：所得税影响额 -149,700.19 合计 -848,301.06 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、重大风险提示 1、客户相对集中的风险 公司前五名客户销售收入比较集中，虽然公司与前五大客户建立了良好的合作伙伴关系，但仍存在客户相对集中的风险。 措施：公司在保持与前五大客户稳定的业务合作关系的同时进一步完善营销计划，加大新客户开发力度，并努力提升产品的综合竞争力，增强客户粘性，减少客户相对集中对公司产生的不利影响。 2、市场竞争风险 公司是国内农药、医药中间体定制生产行业中具有领先竞争优势的厂商之一，经过多年的技术创新和市场开拓，公司具备了相当的竞争力。由于国内农药、医药中间体行业集中度相对较低，市场竞争较为激烈，如果公司在技术创新、新产品开发和营销与服务方面不能保持领先优势，将会面临不利的市场竞争局面。 措施：公司将进一步加强技术研发力度，巩固现有市场份额，持续提高核心竞争力。同时，不断强化关键技术研发，提升生产工艺水平，优化现有产品，提高整体盈利能力，在激烈的市场竞争中保持竞争优势，降低经营风险。 3、原材料价格波动风险 公司成本中原材料占比较高，若原材料价格受国内外经济形势、通货膨胀、供求情况等因素影响价格出现持续大幅波动，将对公司产品的生产成本产生直接影响，进而影响公司经营业绩。 措施：公司将加强与供应商的战略合作，签订长期合同锁定供应价格，实施多元化采购方案，拓宽原材料进货渠道，根据原料价格的走势保证原材料的合理库存。同时，通过技术开发、成本控制及加强生产经营管理等措施降低原材料价格上涨对公司利润的影响。 4、企业管理风险 公司自成立以来一直保持着较快的发展速度，随着公司业务的不断拓展，子公司、参股公司增多，使业务覆盖面加大，员工人数增长较快，对现有管理制度及管理体系提出了更高的要求。 措施：公司管理层将对公司现行治理架构不断进行调整与完善，根据业务发展优化组织架构，完善内部管理流程，调整人员结构，加强内控与预算管理，以适应公司快速发展的需要。 5、汇率风险 因公司主营业务以出口为主，占比大，且均以美元结算，人民币对美元的汇率走势将直接影响公司产品的竞争力和整体盈利水平。2015年初至今，人民币汇率波动较大，如果人民币对美元持续贬值会导致公司形成汇兑收益，而如果人民币对美元持续升值则会导致公司形成汇兑损失。因公司在编制合并财务报表时会统一折算为人民币，汇率的波动会影响折算的人民币销售收入。 措施：公司一方面加强对汇率波动的跟踪、预测和汇率防范风险的研究工作；通过开展远期结售汇业务进行套期保值，以达到规避和降低风险的目的；另一方面，与客户合同中充分考虑汇率问题，以期降低汇率变动带来的风险。 6、支付现金与发行股票购买资产事项存在不确定性的风险 本次收购上海朴颐化学科技有限公司将对公司主营业务尤其医药定制的技术和市场形成有益补充，提升公司对客户的综合服务能力，实现公司农药、医药产品齐头并进共同发展的战略目标。为了维护广大投资者利益，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票自2015年9月16日上午开市起停牌。截至报告期末，该事项仍然存在不确定性。 措施：针对上述风险，公司及有关各方将全力推进本次支付现金与发行股票收购资产事项的各项工作。 三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数 6,934 前10名股东持股情况 持有有限售条 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 件的股份数量 股份状态 数量 包头雅本投资管理有境内非国有法 45.07% 176,867,739 0质押 111,026,000 限公司 人 新余科盈投资管理有境内非国有法 10.67% 41,868,181 0质押 23,798,179 限公司 人 张宇鑫 境内自然人 7.50% 29,419,520 22,064,640 中国农业银行－中邮 核心成长股票型证券其他 3.59% 14,076,460 0 投资基金 中证金融资产管理计 国有法人 3.51% 13,779,000 0 划 汇添富基金－上海银 行－汇添富－盛世 其他 1.29% 5,069,861 0 10号资产管理计划 中央汇金投资有限责 国有法人 1.18% 4,616,800 0 任公司 兴业银行股份有限公 司－中邮核心竞争力 其他 1.02% 4,000,000 0 灵活配置混合型证券 投资基金 新余禧瑞投资管理有境内非国有法 0.93% 3,659,760 0 限公司 人 兴业银行股份有限公 司－兴全趋势投资混其他 0.93% 3,631,713 0 合型证券投资基金 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 包头雅本投资管理有限公司 176,867,739人民币普通股 176,867,739 新余科盈投资管理有限公司 41,868,181人民币普通股 41,868,181 中国农业银行－中邮核心成长股票型 14,076,460人民币普通股 14,076,460 证券投资基金 中证金融资产管理计划 13,779,000人民币普通股 13,779,000 张宇鑫 7,354,880人民币普通股 7,354,880 汇添富基金－上海银行－汇添富－盛 5,069,861人民币普通股 5,069,861 世10号资产管理计划 中央汇金投资有限责任公司 4,616,800人民币普通股 4,616,800 兴业银行股份有限公司－中邮核心竞 4,000,000人民币普通股 4,000,000 争力灵活配置混合型证券投资基金 新余禧瑞投资管理有限公司 3,659,760人民币普通股 3,659,760 兴业银行股份有限公司－兴全趋势投 3,631,713人民币普通股 3,631,713 资混合型证券投资基金 中证金融资产管理计划系通过10个资产管理专户合并持有。包头雅本投资管理 有限公司部分股东与新余科盈投资管理有限公司股东包括蔡彤、毛海峰、王卓颖、 上述股东关联关系或一致行动的说明 马立凡、汪新芽为公司一致行动人（蔡彤与汪新芽为配偶关系）。除前述情况外，公 司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 参与融资融券业务股东情况说明（如 无 有） 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 1.货币资金期末余额为14,190.62万元，较上年度期末增加8,718.72万元，增加159.34%，主要原因：本期经营活动产生的现金流量净额增加及固定资产投入较上年同期减少所致。 2.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期末余额为0，较上年度期末减少208.15万元，减少100%，主要原因：远期锁汇逐步结算，将期初公允价值变动冲回所致。 3.应收票据期末余额为51.00万元，较上年度期末减少65.8万元，减少56.34%，主要原因：应收票据到期后收回货款。 4.工程物资期末余额为1,876.89万元，较上年度期末增加663.83万元，增加54.72%，主要原因：南通雅本项目建设采购的工程物资增加所致。 5.其他非流动资产期末余额为4,082.00万元，较上年度期末增加1,794.24万元，增加78.43%，主要原因：本报告期南通雅本项目建设预付的工程款和设备款增加所致。 6.短期借款期末余额为29,665.55万元，较上年度期末增加7,596.15万元，增加34.42%，主要原因：南通雅本逐步投入生产，为保证生产经营需要增加的流动资金贷款。 7.应付票据期末余额为9,771.51万元，较上年度期末增加4,172.94万元，增加74.54%，主要原因：公司以承兑汇票方式结算的采购金额增加。 8.预收帐款期末余额为260.70万元，较上年度期末增加237.40万元，增加1018.88%，主要原因：公司收到客户的预付款增加。 9.应付职工薪酬期末余额为167.92万元，较上年度期末减少114.98万元，减少40.64%，主要原因：公司支付上期末员工工资。 10.应交税费期末余额为239.76万元，较上年度期末减少279.73万元，减少53.85%，主要原因：本报告期应交增值税减少。 11.一年内到期的非流动负债期末余额为6,000.00万元，较上年度期末增加2,200.00万元，增加57.80%，主要原因：本报告期长期借款将在1年内到期转入所致。 12.长期借款期末余额为15,000.00万元，较上年度期末增加5,000.00万元，增加50.00%，主要原因：本报告期南通项目建设增加的长期借款。 13.股本期末余额为39,240.45万元，较上年度期末增加9,055.49万元，增加30%，主要原因：本报告期实施以资本公积金每10转增3股所致。 14.资本公积期末余额为12,301.56万元，较上年度期末减少9,055.49万元，减少42.4%，主要原因：本报告期实施分红派息所致。 15.报告期发生营业税金及附加187.72万元，同比增长37.25%，主要原因：本期应交纳流转税额较去年增加导致附加税金增加。 16.报告期发生管理费用7,829.28万元，同比增长45.79%，主要原因：人工成本、折旧费、生产安全环保费用、研发费等增加所致。 17.报告期发生财务费用814.86万元，同比增长53.49%，主要原因：本期银行借款的利息支出增加。 18.报告期发生公允价值变动收益-208.15万元，主要原因：本期因人民币汇率变动导致远期锁汇公允价值变动损失增加。 19.报告期发生营业外收入58.5万元，同比减少72.07%，主要是因为政府补贴较上年同期减少所致。 20.报告期发生投资收益65.02万元，同比增长770.41%。主要是因为远期锁汇增加的收益。 21.经营活动产生的现金流量净额本报告期为净流出9,050.35万元，较上年同期净流入增加5,415.00万元，主要原因：公司销售商品回款较去年同期增加6,325.62万元所致。 22.投资活动产生的现金流量净额本报告期为净流出11,969.83万元，较上年同期净流出减少13,425.44万元，主要原因：南通雅本化学有限公司在建工程支出较上年同期减少所致。 23.筹资活动产生的现金流量净额本报告期为净流入9,442.40万元，.较上年同期净流入减少8,432.44万元，减少47.17%，主要原因：报告期内南通雅本化学有限公司工程项目融资额较上年同期减少所致。 二、业务回顾和展望 报告期内驱动业务收入变化的具体因素 2015年前三季度，公司按照董事会制定的2015年度经营计划，稳步推进产品研发、市场拓展、投资并购等方面的经营管理工作。 报告期内，公司保持了较快的发展势头，公司实现营业收入46,057.14万元，比上年同期增长17.45%；实现利润总额5,554.92万元，比上年同期增长26.86%；实现归属于上市公司股东的净利润4,804.08万元，比上年同期增长40.61%。 报告期内，公司拟通过支付现金与发行股票收购上海朴颐化学科技有限公司100%股权，公司股票于9月16日申请停牌，并于10月15日申请延期复牌。朴颐化学的主要产品是原料药及其高级中间体及生物酶手性技术等。其中，生物酶技术被誉为工业可持续发展最有希望的技术，发展空间巨大。近年来，随着手性技术和绿色化学的兴起，酶催化成为手性技术和绿色化学的一个重要组成部分，许多酶催化工艺已经用于手性药物、农药等精细化学品的生产中并且有稳步上升，快速发展的趋势。 手性合成技术是公司的核心技术之一，本次收购朴颐化学，不仅能够提升医药产品的竞争力和盈利能力，还将有利于强化公司手性合成技术领域技术优势，提升公司核心竞争力，并为将来发展生物基因药物打下基础。截止目前，公司以及有关各方正在积极推动各项工作。 重大已签订单及进展情况 □适用√不适用 数量分散的订单情况 □适用√不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 □适用√不适用 重要研发项目的进展及影响 □适用√不适用 报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化