2012年九芝堂股份有限公司三季报

九芝堂股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 无 公司负责人魏锋、主管会计工作负责人毛凤云及会计机构负责人(会计主管人员) 龙晓声明：保证季度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 （一）主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 2012.9.30 2011.12.31 本报告期末比上年度期末增减 总资产（元） 1,805,302,889.70 1,798,349,336.69 0.39% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,428,650,295.76 1,449,208,450.01 -1.42% 股本（股） 297,605,268.00 297,605,268.00 0% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.8 4.87 -1.44% 2012 年 7-9 月 比上年同期增减 2012 年 1-9 月 比上年同期增减 营业总收入（元） 268,895,154.54 -1.73% 751,763,964.97 -7.82% 归属于上市公司股东的净利润（元） 31,315,555.62 -27.78% 86,052,702.95 -19.47% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 110,061,757.56 3.63% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）-- -- 0.37 2.78% 基本每股收益（元/股） 0.11 -26.67% 0.29 -19.44% 稀释每股收益（元/股） 0.11 -26.67% 0.29 -19.44% 加权平均净资产收益率 2.22% 下降 0.94 个百分点 5.95% 下降 1.44 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收 1.98% 下降 1.12 个百分点 4.72% 下降 2.13 个百分点 益率 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 项目 年初至报告期期末金额（元） 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 5,569,750.00 额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1  九芝堂股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 15,084,217.01 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 741,751.81 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 942.13 所得税影响额 -3,597,951.48 合计 17,798,709.47 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额（元） 说明 无 0.00 （二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数（户） 25,146 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股 股份种类及数量 股东名称 份的数量 种类 数量 长沙九芝堂(集团)有限公司 120,090,769 人民币普通股 120,090,769 中国建设银行－泰达宏利市值优选股票型证券投资基金 12,698,151 人民币普通股 12,698,151 中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金 7,267,017 人民币普通股 7,267,017 中国农业银行－中邮核心优选股票型证券投资基金 7,000,000 人民币普通股 7,000,000 中国银行－泰达宏利行业精选证券投资基金 6,732,738 人民币普通股 6,732,738 全国社保基金一一八组合 4,699,749 人民币普通股 4,699,749 中国建设银行－银华－道琼斯 88 精选证券投资基金 4,649,724 人民币普通股 4,649,724 泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002 深 3,499,911 人民币普通股 3,499,911 2  九芝堂股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 中国农业银行－泰达宏利领先中小盘股票型证券投资基金 3,313,384 人民币普通股 3,313,384 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 3,059,960 人民币普通股 3,059,960 股东情况的说明 无 三、重要事项 （一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、货币资金：比年初下降 72.46％, 主要是本期购买银行理财产品和分配股利所致。 2、预付款项：比年初上升 72.28%，主要是医药公司预付货款增加所致。 3、其他应收款：比年初上升 96.48%，主要是销售人员个人借支增加所致。 4、持有至到期投资：期末 44000 万元系本期购买的银行理财产品。 5、在建工程：比年初上升 69.59％，主要是公司现代中药科技园项目投入增加及小的技改项目支出增加。 6、预收账款：比年初上升 93.27%，主要是执行先款后货销售政策所致。 7、应交税费：比年初下降 57%，主要是本期缴纳了上期应缴未交的企业所得税等所致。 8、其他非流动负债：比年初增加 3694 万元，主要是本期收到长沙市财政局划拨的现代中药科技产业园建设-GMP 质量升级 改造项目专项建设资金和高新财政局划拨的发展专项基金。 9、营业收入：比上年同期下降 7.82%，主要是公司营销模式转型，整顿渠道、控制发货所致。 10、财务费用：比上年同期增加 64.35%，本期利息收入较去年同期减少所致。 11、资产减值损失：比上年同期下降 232 万元，主要是本期应收款项减少所致。 12、投资收益：比上年同期增加 1378 万元，主要是本期购买理财产品收益增加所致。 13、营业外收入：比上年同期下降 25.52%，主要是上期有无形资产处置收益。 14、净利润：比上年同期下降 19.47%，主要是销售收入的下降及营业费用的增加所致。 （二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 1、根据《长沙市发展和改革委员会关于转发湖南省发展和改革委员会<关于转发下达产业结构调整（第一批）2012 年中央 预算内投资计划的通知>的通知》内容，本公司“现代中药科技产业园建设——基本药物 GMP 质量升级改造项目”获得国家 补助专项建设资金 1600 万元。2012 年 8 月 22 日，本公司收到该项目的国家补助专项建设资金。该项目资金将专款专用， 按照会计准则要求确认为递延收益。该事项已在本公司 2012 年半年度报告中披露。 2、报告期内，公司收到长沙高新技术产业开发区管理委员会发布的《关于下达 2012 年长沙高新区产业发展计划（第三批） 产业发展专项资金的通知》，本公司“现代中药科技产业园项目”获得产业发展专项资金 2094 万元。2012 年 9 月 17 日，本公 司收到该笔款项。该项目资金将专款专用，按照会计准则要求确认为递延收益。 3  九芝堂股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 （三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 无 无 无 无 收购报告书或权益 变动报告书中所作 无 无 无 无 承诺 资产置换时所作承 无 无 无 无 诺 发行时所作承诺 无 无 无 无 公司第四届董事会第三次会议审议通过了《关于公司 控股股东给予房屋搬迁损失补偿费的关联交易的议 案》。根据公司 2003 年增发募集资金项目"现代中药 科技产业园中成药系列产品生产线项目"和"现代中 药科技产业园中药前处理生产线项目"（以下简称 " 项目"）的规划，公司将在项目建成后搬迁至新基地 生产。公司目前生产经营占用的大部分土地都是通过 其他对公司中小股 向控股股东长沙九芝堂（集团）有限公司（以下简称 2008 年 12 未到承诺 控股股东 东所作承诺 "集团公司"）以有偿租赁的方式取得的。因本公司搬 月 29 日 履行时点 迁将造成租赁土地上房屋建筑物的损失，同时考虑到 房地分离的历史现状，集团公司承诺就公司由于未来 搬迁所造成的房屋建筑物的损失给予适当额外的补 偿，补偿金额为人民币 1200 万元整。该笔补偿费在 公司搬迁完毕后由集团公司向公司转账支付。该事项 于 2008 年 12 月 30 日公告在《中国证券报》、《证券 时报》及巨潮资讯网站。 承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 √ 不适用 未完成履行的具体 尚未到承诺履行时点 原因及下一步计划 是否就导致的同业 竞争和关联交易问 □ 是 □ 否 √ 不适用 题作出承诺 承诺的解决期限 公司搬迁后 解决方式 转账支付 承诺的履行情况 尚未到承诺履行时点 （四）对 2012 年度经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □ 适用 √ 不适用 （五）其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 最初投资成 期末持有数 期末账面价 占期末证券 报告期损益 序号 证券品种 证券代码 证券简称 本（元） 量（股） 值（元） 总投资比例 （元） 440,000,000. 440,000,000. 1 理财产品 银行理财产品 100% 3,108,000.00 00 00 4  九芝堂股份有限公司 2012 年第三季度报告全文 期末持有的其他证券投资 0.00 -- 0.00 0% 11,413,717.0 报告期已出售证券投资损益 -- -