2018年北京赛升药业股份有限公司三季报

北京赛升药业股份有限公司 2018年第三季度报告 2018-069 2018年10月 第一节重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人马骉、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人(会计主管人员)栗建华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,595,953,143.26 2,453,403,315.15 5.81% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,471,993,952.67 2,318,173,172.59 6.64% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 366,543,603.57 66.56% 939,688,107.78 94.08% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 78,361,425.99 -17.09% 210,166,120.08 5.18% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 73,795,873.19 -18.79% 197,180,572.16 6.07% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- 104,700,364.79 31.94% 基本每股收益（元/股） 0.16 -20.00% 0.440 4.76% 稀释每股收益（元/股） 0.16 -20.00% 0.440 4.76% 加权平均净资产收益率 5.30% 0.98% 8.78% 0.32% 公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 √是□否 本报告期 年初至报告期末 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） 0.1618 0.4341 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 386,598.43 委托他人投资或管理资产的损益 14,898,247.17 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,131.24 减：所得税影响额 2,292,379.75 少数股东权益影响额（税后） -213.31 合计 12,985,547.92 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 21,150股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 马骉 境内自然人 49.25% 238,464,000 178,848,000 马丽 境内自然人 11.78% 57,024,000 42,768,000 刘淑芹 境内自然人 3.21% 15,552,000 11,664,000 张红梅 境内自然人 1.03% 4,986,400 0 中国证券金融股境内非国有法人 份有限公司 1.00% 4,855,752 0 王若冰 境内自然人 0.61% 2,946,000 0 #陈振群 境内自然人 0.40% 1,924,200 0 王凤江 境内自然人 0.39% 1,900,000 0 张宏洁 境内自然人 0.33% 1,596,000 0 雷礼强 境内自然人 0.17% 830,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 马骉 59,616,000人民币普通股 59,616,000 马丽 14,256,000人民币普通股 14,256,000 张红梅 4,986,400人民币普通股 4,986,400 中国证券金融股份有限公司 4,855,752人民币普通股 4,855,752 刘淑芹 3,888,000人民币普通股 3,888,000 王若冰 2,946,000人民币普通股 2,946,000 #陈振群 1,924,200人民币普通股 1,924,200 王凤江 1,900,000人民币普通股 1,900,000 张宏洁 1,596,000人民币普通股 1,596,000 雷礼强 830,000人民币普通股 830,000 上述股东关联关系或一致行动的 除马骉和马丽为兄妹关系，刘淑芹为马骉和马丽的母亲，未知其他股东是否存在关联关 说明 系及一致行动关系。 参与融资融券业务股东情况说明 公司股东陈振群通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1924200 （如有） 股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目: 1.截止2018年9月30日止，货币资金余额为797,268,846.40元，比年初减少677,548,811.13元，减少45.94%，主要是公司将部分闲置资金投资于短期银行理财，期末未收回。 2.截止2018年9月30日止，应收票据及应收账款余额为128,865,906.94元，比年初增加48,803,164.45元，增加60.96%，主要是公司授信客户增加所致。 3.截止2018年9月30日止，预付款项余额为10,069,124.02元，比年初减少14,426,889.01元，减 少58.89%，主要是公司预付的部分设备款已到货。 4.截止2018年9月30日止，其他应收款余额为806,906.18元，比年初增加224,903.69元，增长38.64%，主要是增加了销售人员备用金所致。 5.截止2018年9月30日止，其他流动资产余额为589,000,000.00元，比年初增加588,944,263.97元，增长1056667.05%，主要是本期用闲置货币资金购买银行理财产品未到期所致。 6．截止2018年9月30日止，无形资产余额为94,701,677.33元，比年初增加41,706,067.03元，增加78.70%，主要是报告期内合并子公司沈阳君元无形资产所致。 7．截止2018年9月30日止，商誉余额为10,955,487.82元，比年初增加9,312,633.18元，增加566.86%，主要是报告期内合并子公司沈阳君元产生商誉所致。 8.截止2018年9月30日止，长期待摊费用余额为1,047,499.00元，比年初减少968,800.00元，减少48.05%，主要是租赁房屋摊销减少所致。 9.截止2018年9月30日止，其他非流动资产余额为73,810,945.00元，比年初增加38,672,001.32元，增加110.05%，主要是新增生产基地设备预付款。 10.截止2018年9月30日止，应付票据及应付账款余额为50,017,892.41元，比年初减少27,586,008.62元，减少35.55%，主要是生产基地暂估工程款减少所致。 11.截止2018年9月30日止，预收款项余额为5,298,741.53元，比年初减少7,663,392.90元，减少59.12%，主要是本期预收款已陆续安排发货。 12.截止2018年9月30日止，应付职工薪酬余额为3,490,393.36元，比年初减少6,578,845.24元，减少65.34%，主要是年初计提上年度奖金已发放。 13.截止2018年9月30日止，应交税费余额为24,816,434.54元，比年初增加10,946,892.37元，增加78.93%，主要是本期应交增值税及所得税增加所致。 14.截止2018年9月30日止，其他应付款余额为38,983,419.71元，比年初增加19,850,672.60元，增长103.75%，主要原因是限制性股票股份支付费用增加所致。 15.截止2018年9月30日止，递延收益余额为0元，比年初减少274,509.67元，减少100%，主要是上期余额本期摊销完毕。 16.截止2018年9月30日止，股本余额为484,166,000.00元，比年初增加244,166,000.00元，增加101.74%，主要是本期资本公积转增股本及限制性股票定向增发股本增加所致。 利润表项目: 1.截止2018年9月30日止，营业收入为939,688,107.78元，比去年同期增加455,522,107.52元，增长94.08%，主要是受两票制政策影响，销售单价及销量较上年同期增长所致。 2.截止2018年9月30日止，税金及附加为12,039,969.43元，比去年同期增加6,841,462.13元，增长131.60%，主要是营业收入增长所致。 3.截止2018年9月30日止，销售费用为509,989,377.47元，比去年同期增加409,753,154.47元，增长408.79%，主要是受两票制政策影响，公司销售费用增加所致。 4、截止2018年9月30日止，营业外支出为420406.07元，比去年同期增加311425.65元，增长285.77%，主要是支付领军人才奖励所致。 4.截止2018年9月30日止，少数股东损益（归属于少数股东的综合收益总额）为34,239.49元，比去年同期增加100,458.39元，增长151.71%，主要是控股子公司赛而生物利润增长所致。 现金流量表项目: 1.截止2018年9月30日止，销售商品、接受劳务收到的现金为1,002,362,399.68元，比上年同期增加515,058,546.19元，增长105.70%，主要是本期销售收入增加。 2.截止2018年9月30日止，收到的税费返还为0元，比上年同期减少398,659.33元，减少100%，主要是本期无税收返还。 3.截止2018年9月30日止，经营活动现金流入小计为1,004,034,816.70元，比上年同期增加514,524,814.33元，增长105.11%，主要是本期销售收入增加。 4.截止2018年9月30日止，支付的各项税费为126,523,446.06元，比上年同期增加53,156,489.28元，增长72.45%，主要是本期税费增加所致。 5.截止2018年9月30日止，支付其他与经营活动有关的现金为556,148,597.89元，比上年同期增加461,247,676.53元，增长486.03%，主要是本期支付的推广费及会议费用增加所致。 6．截止2018年9月30日止，经营活动现金流出小计为899,334,451.91元，比上年同期增加489,181,191.66元，增长119.27%，主要是本期支付的推广费及会议费增加所致。 7截止2018年9月30日止，收回投资收到的现金为0元，比上年减少100,000,000.00元，减少100%，主要是公司上期收回投资，本期不涉及。 8.截止2018年9月30日止，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的为0元，比上年同期减少75,000.00元，减少100%，主要是公司上期处置旧固定资产，本期不涉及。 9.截止2018年9月30日止，投资活动现金流入小计为3,818,390,173.74元，比上年同期增加3,688,034,887.87元，增长2829.22%，主要原因为公司将部分闲置资金投资于短期银行理财，期末未收回。 10.截止2018年9月30日止，投资支付的现金为30,000,000.00元，比上年同期减少92,000,000.00元，减少75.41%，主要原因为上期购买基金，本期不涉及。 11. 截止2018年9月30日止，支付其他与投资活动有关的现金为4,378,000,000.00 元，比上年同期增加3,508,000,000.00元，增长403.22%，主要原因为本期理财产品投资按总额披露，上期按照净额披露。 12.截止2018年9月30日止，投资活动现金流出小计为4,577,201,509.66元，比上年同期增加3,494,604,081.58元，增长322.80%，主要原因为本期理财产品投资按总额披露，上期按照净额披露。 13.截止2018年9月30日止，筹资活动产生的现金流量净额为-23,437,840.00元，比上年同期增加32,665,813.82元，增加58.22%，主要原因为限制性股票定向增发所致。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。四、报告期内现金分红政策的执行情况 □适用√不适用 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用 六、违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 第四节财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京赛升药业股份有限公司 2018年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 797,268,846.40 1,474,817,657.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 128,865,906.94 80,062,742.49 其中：应收票据 应收账款 预付款项 10,069,124.02 24,496,013.03 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 806,906.18 582,002.49 买入返售金融资产 存货 184,183,882.49 142,197,663.38 合同资产 持有待售资产