2017年北京赛升药业股份有限公司三季报

北京赛升药业股份有限公司 2017年第三季度报告 2017-043 2017年10月 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人马骉、主管会计工作负责人马丽及会计机构负责人(会计主管人员)栗建华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是√否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,332,577,540.61 2,216,587,575.58 5.23% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 2,236,399,973.81 2,096,569,039.06 6.67% 本报告期 本报告期比上年同期 年初至报告期末 年初至报告期末比上 增减 年同期增减 营业收入（元） 220,064,423.13 33.25% 484,166,000.26 3.22% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 94,515,154.26 35.72% 199,822,588.57 -0.81% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） 90,874,066.45 30.16% 185,898,283.70 -7.49% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- 79,356,742.12 -56.86% 基本每股收益（元/股） 0.39 34.48% 0.83 -1.19% 稀释每股收益（元/股） 0.39 34.48% 0.83 -1.19% 加权平均净资产收益率 4.32% 0.85% 9.10% -1.14% 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元 项目 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 57,508.24 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 203,596.00 委托他人投资或管理资产的损益 16,100,739.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -807.00 减：所得税影响额 2,424,410.52 少数股东权益影响额（税后） 12,321.43 合计 13,924,304.87 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □适用√不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先 21,006股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 持有有限售条件 质押或冻结情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 的股份数量 股份状态 数量 马骉 境内自然人 49.68% 119,232,000 119,232,000 马丽 境内自然人 11.88% 28,512,000 28,512,000 刘淑芹 境内自然人 3.24% 7,776,000 7,776,000 张红梅 境内自然人 1.04% 2,494,200 0 中国证券金融股境内非国有法人 份有限公司 1.01% 2,427,876 0 中融人寿保险股 份有限公司－分境内非国有法人 0.99% 2,378,814 0 红保险产品 王若冰 境内自然人 0.64% 1,537,000 0 侯立媛 境内自然人 0.43% 1,025,400 0 王凤江 境内自然人 0.42% 1,000,000 0 陈振群 境内自然人 0.36% 863,000 0 前10名无限售条件股东持股情况 股份种类 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 数量 张红梅 2,494,200人民币普通股 中国证券金融股份有限公司 2,427,876人民币普通股 中融人寿保险股份有限公司－分 人民币普通股 红保险产品 2,378,814 王若冰 1,537,000人民币普通股 侯立媛 1,025,400人民币普通股 王凤江 1,000,000人民币普通股 陈振群 863,000人民币普通股 张宏洁 798,000人民币普通股 中融人寿保险股份有限公司－万 651,722人民币普通股 能险 邬凌云 519,300人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的 公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 说明 参与融资融券业务股东情况说明 侯立媛通过投资者信用账户持有公司1,025,400股，陈振群通过投资者信用账户持有公 （如有） 司863,000股。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是√否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用√不适用 3、限售股份变动情况 □适用√不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因 √适用□不适用 资产负债表项目: 1、货币资金：本报告期末较年初减幅89.40%，主要原因是公司将部分闲置资金投资于短期银行理财，在其他流动资产科目核算。 2、应收票据：本报告期末较年初减幅83.56%，主要原因是公司将所收银行承兑汇票背书转让给供应商。 3、应收账款：本报告期末较年初增幅313.63%，主要原因是受两票制政策影响，公司授信客户增加所致。 4、其他应收款：本报告期末较年初增幅47.07%，主要是增加了药品招标保证金及销售人员备用金。 5、存货：本报告期末较年初增幅51.35%，主要是增加GM1等原材料的储备。 6、一年内到期的非流动资产：本报告期末较年初减幅100%，主要是未重分类。 7、其他流动资产：本报告期末较年初增幅172.25%，主要是用闲置货币资金购买银行理财产品增加。 8、在建工程：本报告期较末较年初增幅40.92%，主要是新建医药生产基地项目投入。 9、长期待摊费用：本报告期末较年初增幅30.74%，主要是未重分类。 10、递延所得税资产：本报告期末较年初增幅35.5%，主要是应收账款坏账准备增加。 11、其他非流动资产：本报告期末较年初增幅3035.77%，主要是新增生产基地设备预付款。 12、预收账款：本报告期末较年初减幅60.61%，主要是本期预收款已陆续安排发货。 13、应付职工薪酬：本报告期末较年初减幅100%,主要是年初计提上年度奖金已发放。 14、应交税费：本报告期末较年初增幅116.37%，主要是本期应交增值税增加。 15、递延收益：本报告期末较年初减幅47.37%,主要是摊销减少。 利润表项目: 1、销售费用：本报告期较上年同期增幅54.32%，主要是受两票制政策影响，公司推广费用增加所致。 2、资产减值损失：本报告期较上年同期增幅371.06%，主要是应收账款基数增加所致。 3、营业外收入：本报告期较上年同期减幅56.04%，主要是与生产经营相关的政府补助计入其他收益。 4、营业外支出：本报告期较上年同期减幅75.81%，主要是上期控股子公司有罚款支出，本期不涉及。 5、少数股东损益：本报告期较上年同期减幅46.04%，主要是控股子公司利润减少所致。 现金流量表项目: 1、收到的其他与经营活动有关的现金：本报告期较上年同期增幅45.4%，主要是本期收到退税增加所致。 2、购买商品、接受劳务支付的现金：本报告期较上年同期增幅35.21%，主要是GM1等原材料的储备支出增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额：本报告期较上年同期减幅56.86%，主要是公司应收账款增加，导致现金流入减少；原材料储备支出增加，导致现金流出增加所致。 4、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金：本报告期较上年同期减幅76.1%，主要是公司上期处置旧固定资产，本期不涉及。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用√不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项 □适用√不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、报告期内现金分红政策的执行情况 □适用√不适用 五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明 □适用√不适用 六、违规对外担保情况 □适用√不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用√不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。 第四节 财务报表 一、财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：北京赛升药业股份有限公司 2017年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 110,158,143.85 1,039,147,197.76 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 133,224.45 810,582.40 应收账款 55,119,281.37 13,325,601.85 预付款项 18,826,992.93 19,425,112.39 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 517,056.33 351,580.54 买入返售金融资产 存货 113,631,609.97 75,080,189.94 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 2,479,200.00 其他流动资产 1,375,000,000.00 505,055,233.18 流动资产合计 1,673,386,308.90 1,655,674,698.06 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 228,727,832.05 210,094,911.61 投资性房地产 固定资产 75,827,799.02 86,640,691.06 在建工程 185,228,905.00 131,442,789.60 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,326,200.09 53,293,781.86 开发支出 80,907,792.83 74,250,002.65 商誉 1,642,854.64 1,642,854.64 长期待摊费用 2,636,099.00 2,016,299.00 递延所得税资产 773,751.08 571,017.10 其他非流动资产 30,119,998.00 960,530.00 非流动资产合计 659,191,231.71 560,912,877.52 资产总计 2,332,577,540.61 2,216,587,575.58 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 53,533,480.70 66,667,081.00 预收款项 9,719,778.27 24,678,441.37 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,667,481.00 应交税费 23,124,489.68 10,687,310.75 应付利息 应付股利 其他应