2010年广东肇庆星湖生物科技股份有限公司三季报

广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 600866 2010 年第三季度报告600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 6600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 李成 主管会计工作负责人姓名 林巧明 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 林巧明 公司负责人李成、主管会计工作负责人林巧明及会计机构负责人（会计主管人员）林巧明声明：保证 本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上 年度期末增减(%) 总资产(元) 2,000,035,920.12 1,497,632,631.13 33.55 所有者权益（或股东权益）(元) 1,377,629,705.91 999,408,000.90 37.84 归属于上市公司股东的每股净资产（元/ 股） 2.64 1.92 37.50 年初至报告期期末 （1－9 月） 比上年同期增 减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 183,591,460.48 -16.84 每股经营活动产生的现金流量净额（元/ 股） 0.35 -16.67 报告期 （7－9 月） 年初至报告期期末 （1－9 月） 本报告期比上 年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 60,130,203.50 230,442,424.16 63.68 基本每股收益（元/股） 0.1154 0.4422 63.69 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元 /股) 0.1050 0.4357 49.36 稀释每股收益（元/股） 0.1154 0.4422 63.69 加权平均净资产收益率（%） 4.51 17.60 增加0.16 个百 分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 收益率（%） 4.11 17.34 减少0.22 个百 分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 年初至报告期期末金额 （1－9 月） 非流动资产处置损益 3,644,739.56 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,750,368.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易1,325,836.83600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 3 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,583,342.00 所得税影响额 -737,559.38 合计 3,400,043.01 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 57,861 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 广东省广新外贸集团有限公司 86,240,749 人民币普通股 博时新兴成长股票型证券投资基金 17,063,345 人民币普通股 招商优质成长股票型证券投资基金 15,945,399 人民币普通股 肇庆市人民政府国有资产监督管理委员会 15,000,000 人民币普通股 中银蓝筹精选灵活配置混合型证券投资基金7,845,336 人民币普通股 泰信先行策略开放式证券投资基金 5,974,434 人民币普通股 申银万国证券股份有限公司 5,974,061 人民币普通股 工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 5,500,000 人民币普通股 华宝兴业多策略增长证券投资基金 5,255,475 人民币普通股 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 4,126,953 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、 报告期末，资产负债表项目大幅度变动情况及原因： (1) 本报告期末，交易性金融资产较期初增加2059.23%的主要原因：公司子公司认购新股中签未卖出 所致； （2）本报告期末，应收账款较期初增加72.56%的主要原因：公司销售规模扩大，销售收入增加使得 应收账款增加所致； （3）本报告期末，预付款项较期初增加423.01%的主要原因：公司本期项目设备预付款、购地及预付 原材料购货款增加所致； (4) 本报告期末，可供出售金融资产较期初增加231,118,850.20 元的原因：公司持有的广发证券股 票上市流通，按公允价值确认所持有股份为可供出售金融资产所致； （5）本报告期末，在建工程较期初增加86.46%的主要原因：公司本期新材料项目、生物工程基地技 改项目增加所致； （6）本报告期末，短期借款较期初增加42.71%的主要原因：公司销售规模增大相应增加借款所致； （7）本报告期末，预收账款较期初减少60.85%的主要原因：公司本期预收客户货款较上期末减少所 致； （8）本报告期末，应付职工薪酬较期初减少66.34%的主要原因：公司本期发放了上年末计提的专项 特别奖励所致； （9）本报告期末，其他应付款较期初增加170.73%的主要原因：公司本期末未支付的运输费、销售佣 金、水电费等较上期末增加所致； (10) 本报告期末，一年内到期的非流动负债较期初增加150.00%及长期借款较期初减少41.18%的主 要原因：公司将一年内到期的贷款从长期借款科目调整至一年内到期的非流动负债科目所致； (11) 本报告期末，资本公积较期初增加136.55%的主要原因：公司将所持有的广发证券股份的公允 价值变动确认为其他资本公积所致； (12) 本报告期末，少数股东权益较期初增加146.74%的主要原因：公司子公司广东星湖新材料有限公 司其他股东本期注入资本所致。600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 4 2、报告期内，利润表项目大幅度变动情况及原因： (1) 本报告期内，营业总收入较去年同期增加19.82%的主要原因：公司本期主要产品的销售量和销 售价格较去年同期增加所致； (2) 本报告期内，资产减值损失较去年同期增加98.92%的主要原因：应收账款和其他应收款余额较 去年同期增加使计提的坏账准备相应增加所致； (3) 本报告期内，投资收益较去年同期减少107.74%的主要原因：去年同期收到上海百汇生物芯片 有限公司的约定收益，而本期没有此项收益所致； (4) 本报告期内，营业外收入较去年同期增加675.09%的主要原因：公司本期处置资产产生的利得及 收到政府补助较去年同期增加所致； (5) 本报告期内，营业外支出较去年同期增加2187.05%的主要原因：公司本期固定资产处置损失和 对外捐赠增加所致； (6) 本报告期内，所得税费用较去年同期增加204.84%的主要原因：公司本期销售收入增加和产品 销售毛利率上升导致利润总额增加所致。 3、报告期内，现金流量表项目大幅度变动情况及原因： (1) 本报告期内，经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少16.84%的主要原因：公司本期预付 原材料购货款增加及支付的各项税费较上年同期增加所致； (2) 本报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-22,788 万元，比去年同期的835 万元减少23,623 万元的主要原因：公司本期购建固定资产及对子公司新材料公司投资支付的现金等使投资活动现金流 出增加所致； (3) 本报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为8,201 万元，比去年同期的-13,826 万元增加 22,027 万元的主要原因：公司子公司广东星湖新材料有限公司本期吸收股东出资款7,500 万元及借款 增加使筹资活动现金流入增加，且本期偿还债务支付的现金较上期减少所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 １、公司董事会六届十九次会议审议通过了《关于公司以现金认购广东珠江桥生物科技股份有限 公司新增股份及转让部分商标权的议案》，2010 年9 月26 日经广东省中山市工商行政管理局核准， 公司持有广东珠江桥生物科技股份有限公司11％的股份。 2、公司2009 年年度股东大会审议通过了公司非公开发行股票进行年增4000 吨呈味核苷酸二钠项 目，报告期内项目的相关审批程序仍在办理中。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 2009 年2 月16 日广东广新外贸集团有限公司在《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司详式权益 变动报告书》中承诺：（1）保持星湖科技现有主营业务稳定，通过资源整合，提升星湖科技的综合实 力，推动星湖科技业务发展；（2）保持星湖科技的注册地和纳税地不变；（3）保持星湖科技员工的 基本稳定；（4）自标的股份在登记结算公司过户到广新集团名下之日起五年内不向任何第三方以任何 形式直接或间接转让本次受让的星湖科技股份；（5）继续履行肇庆市国资委在星湖科技股权分置改革 时作出的关于其所持股份须在满足经审计年净资产收益率达到6％或以上的条件后才能在二级市场上 流通的承诺。 报告期内，广新集团履行承诺，没有发生违反承诺的事项。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 根据公司于2010 年3 月26 日召开的2009 年年度股东大会决议，公司2009 年度利润分配方案为： 以公司2009 年末总股本521,102,529 股为基数，每10 股派发现金股利1.50 元（含税），总计派发现600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 5 金股利78,165,379.35 元，剩余102,111,474.97 元结转到下一年度。本年度不进行公积金转增股本。 2010 年5 月11 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上 海证券交易所网站上刊登了《2009 年度利润分配实施公告》，截止2010 年5 月21 日，本次利润分配 已实施完毕。 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 法定代表人:李成 2010 年10 月21 日600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 350,878,035.31 313,149,517.82 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 766,525.00 35,500.00 应收票据 87,565,787.36 73,850,853.87 应收账款 159,471,476.52 92,415,954.14 预付款项 187,903,101.76 35,927,277.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 18,352,827.80 12,708,103.16 买入返售金融资产 存货 175,345,316.03 158,693,493.08 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 980,283,069.78 686,780,699.94 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 231,118,850.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 39,717,171.37 31,344,077.46 投资性房地产 固定资产 618,110,555.06 666,147,218.74 在建工程 37,712,431.21 20,225,896.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 56,596,374.45 58,161,959.06 开发支出 30,632,191.88 28,407,850.19 商誉 长期待摊费用 842,996.38 1,542,649.45 递延所得税资产 5,022,279.79 5,022,279.79 其他非流动资产 非流动资产合计 1,019,752,850.34 810,851,931.19 资产总计 2,000,035,920.12 1,497,632,631.13 流动负债： 短期借款 284,000,000.00 199,000,000.00600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 7 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 13,272,000.00 应付账款 93,660,907.19 100,707,424.37 预收款项 6,703,735.75 17,122,292.44 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,043,190.63 44,693,491.03 应交税费 33,722,228.42 35,044,499.14 应付利息 应付股利 其他应付款 49,528,135.88 18,294,321.29 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 545,930,197.87 434,862,028.27 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 42,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 25,000,000.00 42,500,000.00 负债合计 570,930,197.87 477,362,028.27 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 521,102,529.00 521,102,529.00 资本公积 391,406,030.61 165,461,370.41 减：库存股 专项储备 盈余公积 132,567,247.17 132,567,247.17 一般风险准备 未分配利润 332,553,899.13 180,276,854.32 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,377,629,705.91 999,408,000.90 少数股东权益 51,476,016.34 20,862,601.96 所有者权益合计 1,429,105,722.25 1,020,270,602.86 负债和所有者权益总计 2,000,035,920.12 1,497,632,631.13 公司法定代表人: 李成 主管会计工作负责人:林巧明 会计机构负责人:林巧明600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位: 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 295,386,226.68 231,163,004.19 交易性金融资产 应收票据 87,565,787.36 73,850,853.87 应收账款 159,247,402.66 89,405,128.94 预付款项 92,025,164.67 35,873,073.16 应收利息 应收股利 其他应收款 59,036,280.42 44,845,601.85 存货 164,087,846.06 147,476,153.52 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 857,348,707.85 622,613,815.53 非流动资产： 可供出售金融资产 231,118,850.20 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 157,467,171.37 115,844,077.46 投资性房地产 固定资产 608,918,219.35 658,490,973.25 在建工程 36,130,252.89 20,225,896.50 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 53,405,957.38 54,786,292.02 开发支出 14,962,595.33 14,962,595.33 商誉 长期待摊费用 842,996.38 1,542,649.45 递延所得税资产 5,022,279.79 5,022,279.79 其他非流动资产 非流动资产合计 1,107,868,322.69 870,874,763.80 资产总计 1,965,217,030.54 1,493,488,579.33 流动负债： 短期借款 284,000,000.00 199,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 13,272,000.00 应付账款 91,940,940.69 99,259,589.78 预收款项 6,475,042.33 16,882,392.89 应付职工薪酬 15,009,868.88 44,679,283.74 应交税费 33,408,302.03 34,673,736.71 应付利息 应付股利 其他应付款 55,321,459.94 24,014,468.47600866 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2010 年第三季度报告 9 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 549,427,613.87 438,509,471.59 非流动负债： 长期借款 25,000,000.00 42,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 25,000,000.00 42,500,000.00 负债合计 574,427,613.87 481,009,471.59 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 521,102,529.00 521,102,529.00 资本公积 391,359,347