2016年杭州天目山药业股份有限公司中报

2016 年半年度报告 1 / 109 公司代码： 600671 公司简称： 天目药业 杭州天目山药业股份有限公司 2016 年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完 整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人祝政、主管会计工作负责人陈瑞及会计机构负责人（会计主管人员）费丽霞声明： 保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成对投资者的实质承诺，敬请投资者 注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 其他 无 2016 年半年度报告 2 / 109 目录 第一节 释义.....................................................................................................................................3 第二节 公司简介.............................................................................................................................3 第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................5 第四节 董事会报告.........................................................................................................................7 第五节 重要事项...........................................................................................................................15 第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................19 第七节 优先股相关情况...............................................................................................................21 第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................21 第九节 公司债券相关情况...........................................................................................................22 第十节 财务报告...........................................................................................................................23 第十一节 备查文件目录.................................................................................................................109 2016 年半年度报告 3 / 109 第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 天目药业、本公司、公 司 指 杭州天目山药业股份有限公司 长城集团 指 长城影视文化企业集团有限公司，本公司控股股东 长城影视 指 长城影视股份有限公司（股票代码： 002071），长城 集团控股公司 长城动漫 指 长城国际动 漫游戏股份有限公司（ 股票代码： 000835），长城集团控股子公司 黄山天目 指 黄山市天目药业有限公司，本公司全资子公司 天目薄荷 指 黄山天目薄荷药业有限公司，本公司直接和间接持股 100%公司 天目生物 指 浙江天目生物技术有限公司，本公司控股子公司 融锋投资 指 杭州融锋投资管理有限公司，本公司参股子公司 长影增持一号资管计划 指 国投瑞银资管－浙商银行－国投瑞银资本长影增持 一号专项资产资管计划 宋晓明及其一致行动人 指 宋晓明、深圳长城汇理资产管理有限公司、财通基金 管理有限公司、深圳市融通资本财富管理有限公司、 中融基金管理有限公司 FDA 指 省级食品药品监督管理局 CFDA 指 国家食品药品监督管理总局 GMP 指 Good Manufacturing Practicefor Pharmaceutical Products 的简称，即药品生产质量管理规范 GSP 指 Good Supply Practice for Pharmaceutical Products 的简称，即药品经营质量管理规范 药品批准文号 指 生产新药或者已有国家标准的药品，须经国务院药品 监督管理部门批准，并在批准文件上规定该药品的专 有编号，此编号称为药品批准文号。药品生产企业在 取得药品批准文号后，方可生产该药品 药品注册批件 指 国家药监局批准某药品生产企业能够生产该品种药 品而颁发的法定文件 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日 第二节 公司简介 一、 公司信息 公司的中文名称 杭州天目山药业股份有限公司 公司的中文简称 天目药业 公司的外文名称 Hangzhou TianMuShan Pharmaceutical Enterprise Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 TMSP 2016 年半年度报告 4 / 109 公司的法定代表人 祝政 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 姓名 吴建刚 联系地址 浙江省临安市苕溪南路７８号 电话 0571－63722229 传真 0571－63715400 电子信箱 390722295＠qq.com 三、 基本情况变更简介 公司注册地址 浙江省临安市苕溪南路78号 公司注册地址的邮政编码 311300 公司办公地址 浙江省临安市苕溪南路78号 公司办公地址的邮政编码 311300 公司网址 http://www.hztmyy.com 电子信箱 tianmuyaoye@126.com 报告期内变更情况查询索引 http://www.sse.com.cn/assortment/stock/list/info/announcem ent/index.shtml?productId=600671 四、 信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载半年度报告的中国证监会指定网站的 网址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室 报告期内变更情况查询索引 无 五、 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 天目药业 600671 ST天目 六、 公司报告期内注册变更情况 注册登记日期 2016年1月25日 注册登记地点 浙江省 企业法人营业执照注册号 91330000253930812T 税务登记号码 91330000253930812T 组织机构代码 91330000253930812T 报告期内注册变更情况查询 索引 http://www.sse.com.cn/assortment/stock/list/info/announcem ent/index.shtml?productId=600671 七、 其他有关资料 无 2016 年半年度报告 5 / 109 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位： 元 币种： 人民币 主要会计数据 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 营业收入 51,208,534.48 43,531,258.13 17.64 归属于上市公司股东的净利润 -8,252,334.45 -5,581,115.33 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 -11,416,657.41 -6,219,520.56 不适用 经营活动产生的现金流量净额 -4,278,354.74 -1,856,902.48 不适用 本报告期末 上年度末 本报告期末比上 年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 48,940,776.54 57,193,110.99 -14.43 总资产 286,233,636.52 280,382,217.55 2.09 (二) 主要财务指标 主要财务指标 本报告期 （ 1－6月） 上年同期 本报告期比上年 同期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.0678 -0.0458 不适用 稀释每股收益（元／股） -0.0678 -0.0458 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益 （元／股） -0.0937 -0.0511 不适用 加权平均净资产收益率（ %） -15.5508 -7.3488 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资 产收益率（ %） -21.5137 -8.1894 不适用 二、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 三、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动资产处置损益 16,895.45 越权审批，或无正式批准文件， 或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 2,918,501.74 计入当期损益的对非金融企业 2016 年半年度报告 6 / 109 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及 合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 益 因不可抗力因素，如遭受自然 灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的 支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益， 以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融 资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规 的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外 收入和支出 256,830.13 其他符合非经常性损益定义的 损益项目 少数股东权益影响额 2016 年半年度报告 7 / 109 所得税影响额 -27,904.36 合计 3,164,322.96 第四节 董事会报告 一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析 （ 一）报告期内主要经营情况 报告期内， 受整个经济环境下行压力的影响，加上医药行业两票制试点、仿制药一致性评价 等系列政策出台影响下， 短期内都将对医药生产销售增长产生一定压力。 公司内部受主导产品珍 珠明目滴眼液的生产线技术升级改造； 超青受招标影响， 导致市场未能得到有效拓展； 黄山天目 主导产品河车大造胶囊在取得 GMP 证书以后， 受停产时间较长市场份额未能得到及时恢复； 其他 剂型停产进行 GMP 改造， 都影响公司销售进一步扩大。 公司在受内外多种不利因素影响下，公司经营业绩未能得到有效改善。 报告期内， 实现营业 总收入 5,120.85 万元、与上年同期相比增长 17.64%，其中主营业务收入 4,341.61 万元、与上年 同期相比增长 27.51%；实现利润总额-785.81 万元、与上年同期相比增加亏损 50.65%；实现净利 润-828.52 万元、与上年同期相比增加亏损 34.13%，归属母公司所有者的净利润-825.28 万元、 与上年同期相比增加亏损 47.87% 。 （二）报告期内主要经营管理工作 报告期内公司经营管理班子在控股股东的大力支持和董事会领导下， 以规范管理为基础，以 绩效管理为手段，以提高执行力为突破口， 抓好公司经营管理，稳步推进各项工作。 坚决深入推 行 “ 拓销售、 降成本、求创新” 等管理措施，紧紧围绕 “扭亏为盈”的年度经营目标，通过改 革、创新，谋求公司的可持续发展.报告期内实现安全、生产、质量无事故发生，保持公司运营正 常、稳定。 1、 重大资产重组进展情况 公司在积极推进重大资产重组工作中，与交易对方在磋商过程中，对重组完成后标的公司的 业务发展方向及管理层设置等事项未能达成一致， 经协商一致，决定终止本次交易。公司及时召 开董事会审议通过《关于公司终止重大资产重组事项的议案》， 同时通过上海证券交易所“ 上证 e 互动” 网络平台的“ 上证 e 访谈” 栏目召开了投资者说明会，就终止本次重大资产重组的有关 事项与投资者进行了交流和沟通答复，公司股票于 2016 年 4 月 7 日开市起复牌。 在发现重组风险 时及时决策终止，避免风险的进一步扩大。 2、实施绩效考核及综合配套改革 撤销中心制，实现扁平化管理，调整、优化了公司职能管理部门，明确责任，提高了工作效 率。改革子、 分公司“四统一”管理模式，以责、 权、 利三者相统一为原则，实行产、 供、 销一 体化管控模式，合理调配人事，实行总经理负责制和对经营班子绩效考核制，强化股份公司的财 2016 年半年度报告 8 / 109 务控制权、规则制订权、审计监督权，加强预算管理，初步形成了基本符合上市公司管理下属企 业的长效管理机制。 3、完善制度体系促进规范管理 企业规章制度是公司规范、高效运行的基本保障，上半年重新梳理修订了《印章管理制度》、 《关于费用报销标准及限额的规定》、《招标管理制度》 等制度。并严格要求按章办事，坚决堵 塞漏洞，并且在执行制度上能做到领导带头，积极倡导比业绩、比贡献、比自律。 4、 稳步开展增收节支管理工作 （ 1）对公司产品营销进行重新规划，通过内部挖潜、对外合作等多种渠道，充分挖掘沉睡产 品，寻求公司新的经济增长点。（ 2）所有采购项目全部实行招标、通过对所有采购项目进行公开、 公平、公正集中采购招标，全公司大部分物资采购价格均有所下降，为堵塞漏洞、有效下降成本 奠定了较好基础。（ 3）减员增效，提高生产率，减少富余员工、取消明显不合理费用。（ 4）各 生产企业加强生产管理，严格控制损耗，不断提高劳动生产率和产品一次合格率。 5、积极推进技术改造和 GMP 认证工作 （ 1）积极推进珍珠明目滴眼液生产线技术升级改造，于 7 月初恢复了珍珠明目眼滴液生产销 售；（ 2）投资约二千万元，全面启动公司本级中药提取、口服固体、口服液体制剂生产线 GMP 改造及认证工作；（ 3）按计划和时间节点落实黄山天目 GMP 改造各项工作； （ 4）完成了下属浙 江天目生物技术有限公司铁皮石斛示范大棚建设。 6、加强安全生产提高环保措施 （ 1） 坚持“以人为本、安全发展”理念和“安全第一、预防为主、综合治理”方针，强化第 一责任人意识，加强安全监督检查，督促各项目施工单位强化安全管理，上半年无重大安全生产 事故发生，无质量投诉事故发生； （ 2）完成了公司本级天然气锅炉改造并投入运行，停止燃煤锅 炉的使用，大大减少了大气污染物的排放，并对污水处理站进行技术改造，提高处理能力， 同时 启动了黄山天目、 天目薄荷二公司天然气锅炉的改造。 （三）下半年主要经营管理工作 抓住国务院《中医药发展战略规划纲要（ 2016—2030 年）》有利环境，积极应对两票制试点、 仿制药一致性评价等系列药品管理政策， 公司将继续深入推行 “ 拓销售、 降成本、求创新” 等管 理措施，紧紧围绕 “扭亏为盈”的年度经营目标，通过改革、创新，谋求公司的可持续发展。 1、开拓创新，发挥资本市场平台优势。 为适应行业政策的变化和近年来产业并购整合的趋势 和局面，充分发挥资本平台的优势，不断寻找优质标的，进行有协同效应的产品收购和企业兼并， 进一步加快产业优质资源的有效整合，逐步实现全产业链运营模式。 2、规范生产，确保安全质量生产。 各项工作符合规范要求，确保全年无安全、质量事故发 生，无被药品生产监管部门、证券监管部门查处等事件发生。 3、改革创新，抓好产品营销工作。 首先，在珍珠明目滴眼液恢复生产后，科学安排生产、 满足市场供应，做好衔接、尽快恢复并达到原有销售水平；加强与各级代理商、配送商、业务单 2016 年半年度报告 9 / 109 位的沟通，做好服务，形成合力，全力完成超青、河车大造胶囊、薄荷脑等主导产品的销售任务。 同时，面对现实，善于整合资源、扬长避短，结合目前的国家政策和发展趋势，研究制订适合公 司产品的营销策略， 不仅要思考调整现有产品的营销策略，同时要抓紧研究本级、黄山的 GMP 改 造完成后如何拓展的对策以及两票制、一致性评价等问题。 4、加强管理 ，切实有效下降产品成本。 成本是产品进入市场的主要核心竞争力，下半年公 司的一项重要工作就是研究并采取有效措施开展节能降耗、节支增效，千方百计把成本降下来， 形成良性发展的基础。 5、持续推进，抓好 GMP 改造和认证工作。 加强组织领导，确保公司本级 GMP 改造和黄山天 目公司二期 GMP 认证按计划推进，力争早日完成、并恢复生产和市场供应。 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（ %） 营业收入 51,208,534.48 43,531,258.13 17.64 营业成本 36,312,848.40 30,820,250.88 17.82 销售费用 4,540,860.87 3,864,304.91 17.51 管理费用 16,787,741.98 12,100,523.70 38.74 财务费用 3,668,404.65 3,066,014.01 19.65 经营活动产生的现金流量净额 -4,278,354.74 -1,856,902.48 -130.40 投资活动产生的现金流量净额 -11,765,898.20 -4,054,559.81 -190.19 筹资活动产生的现金流量净额 21,855,804.13 -7,752,166.23 381.93 研发支出 营业收入变动原因说明:主要是本报告期子公司黄山天目 GMP 改造完成，主打产品河车大造胶囊 恢复生产销售，从而使报告期较同期有大幅度的提升；另外，临安制造中心部分中药产品和保健 品较去年同期也有较大提升。 营业成本变动原因说明:主要是本报告期收入上升，从而对应的营业成本也相应上升。 销售费用变动原因说明:主要是本报告期营业收入上升，进而使销售提成服务费等较同期增加。 管理费用变动原因说明:主要是本报告期母公司部分车间 GMP 改造和明目液车间技术改造导致停 工损失增加所造成的管理费用增加及子公司黄山天目因去年搬迁及 GMP 改造部分费用在搬迁损 失和在建工程中列支而使管理费用归集口径不同而致。 财务费用变动原因说明:主要是本报告期内银行贷款较去年增加导致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降，公司 下属子公司黄山薄荷药业在营业收入与去年同期持平的情况下，应收账款较去年增加，同时资金 回笼也较去年有所减少是主要原因。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是报告期较上年同期相比，公司天工商厦进行装 修改造以及新增部分固定资产所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是本报告期银行贷款增加所致。 2016 年半年度报告 10 / 109 2 其他 (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 公司利润构成或利润来源无发生重大变动。 (2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明 1、重大资产重组终止情况说明 2016年4月1日公司召开第九届董事会第十五次会议审议通过了《关于公司终止重大资产重组 事项的议案》 ， 并于2016年4月2日在《中国证券报》及上海证券交易所网站披露了《关于公司终 止重大资产重组事项的公告》，详见公司临2016-044公告。公司与交易对方签署的《发行股份及 支付现金购买资产协议》、《非公开发行股份认购协议》（以下合称“ 交易协议” ）均附有生效条件， 须获得上市公司董事会、股东大会批准和证监会核准后方能生效，上述任何一项生效条件未满足， 交易协议不生效，目前生效条件尚未全部成就，因此交易协议对本次交易各方不具备实质法律约 束力。 公司已与主要交易对方就终止本次交易事宜进行了充分磋商，目前已经与科泰生物控股股 东、实际控制人及部分交易对方达成一致意见并签署了相关《终止协议》。 2016年4月6日公司在上海证券交易所“ 上证e互动” 网络平台的“ 上证e访谈” 栏目召开了 投资者说明会，就终止本次重大资产重组的有关事项与投资者进行了交流和沟通。 按照相关规定， 经公司申请，公司股票于2016年4月7日开市起复牌。 (3) 经营计划进展说明 1、到期 GMP 改造认证进展情况 公司片剂、颗粒剂、丸剂（水蜜丸、水丸、浓缩丸）、合剂（口服液）、糖浆剂（含中药提 取）等产品的 GMP 认证已于 2015 年 12 月 31 日到期，目前正按新版 GMP 认证标准进行改造，预计 9 月底完成净化系统改造及主要设备购置安装调试等工作， 10 月底上报认证中心， 12 月取得 GMP 认证证书；子公司黄山天目的片剂、颗粒剂、丸剂(浓缩丸、水丸、水蜜丸)，含前处理、提取生 产线，新版 GMP 硬件改造和产品试生产等已经完成，目前正在进行认证资料申报， 计划年底前取 得 GMP 认证证书。 2、珍珠明目液恢复生产销售 公司于 2016 年 7 月 5 日已完成珍珠明