2004年海南海药股份有限公司三季报

海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 1 — 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 §1 重 要 提 示% % % 1.1 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连 带责任。 1.2 本公司季度财务会计报告未经审计。 1.3 公司董事长许力宏先生、财务负责人陈苏苏女士及会计机构负责人 刘仁良先生声明：保证季度报告中的财务报告真实、完整。 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 2 — § 2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 ST 海药 股票代码 000566 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李颖 无 联系地址 海南省海口市龙昆北路 30 号宏源证券大厦 7 楼 电话 0898-66785861 传真 0898-66705316 电子邮箱 Qqhy9298@sina.com 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标 单位:人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产 531,264,062.56 332,754,138.68 59.66 股东权益(不含少数股东权益) 193,489,079.13 6,979,436.41 2,672.27 每股净资产 0.96 0.03 3,100.00 调整后的每股净资产 0.91 -0.05 1,720.00 报告期 年初至报告期末 本报告期比上年同 期增减(%) 经营活动生产的现金流量净额 5,849,388.73 24,960,161.83 增加 173 个百分点 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 3 — 每股收益(全面摊薄) 0.03 0.09 增加 23 个百分点 每股收益(加权平均) 0.03 0.09 增加 23 个百分点 净资产收益率 3.02% 9.83% 减少 1 个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.04% 9.83% 减少 1 个百分点 非经常性损益项目 金 额 营业外收入 营业外支出 15,360.63 合计 15,360.63, 2.2.2 利润表(未经审计) 利润及利润分配表(7-9 月累计数) 编制单位:海南海药股份有限公司 单位:元 （会企 02 表） 2004 年 7-9 月 2003 年 7-9 月 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 36,112,545.85 60,450,409.74 48,548,951.97 58,926,149.64 减：主营业务成本 25,368,664.36 30,683,228.62 33,374,403.15 31,107,727.52 主营业务税金及附加 127,453.63 598,082.33 300,146.64 581,370.90 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 10,616.427.86 29,169,098.79 14,874,402.18 27,237,051.22 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 161,835.42 -91,481.99 减: 营业费用 10,536,457.25 17,000,582.21 3,525,865.26 15,773,239.04 管理费用 1,535,355.34 4,464,102.12 3,582,567.20 5,651,785.18 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 4 — 财务费用 1,884,800.66 1,976,331.22 787,072.73 878,106.15 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -3,340,185.39 5,889,918.66 6,978,896.99 4,842,438.86 加： 投资收益（损失以“ -” 号填列） 8,210,596.38 补贴收入 营业外收入 1,004.90 减： 营业外支出 15,331.63 15,331.63 80,283.07 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号表示） 4,855,079.36 5,874,587.03 6,978,896.99 4,763,160.69 减： 所得税 少数股东损益 30,456.11 五、净利润 4,855,079.36 5,844,130.92 6,978,896.99 4,763,160.69 加：年初未分配利润 -691,591,681.17 -697,598,065.11 -737,739,226.07-734,640,396.73 其他转入 六、可供分配的利润 -686,736,601.81 -691,753,934.19 -730,460,329.08-729,877,236.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配 的利润 -686,736,601.81 -691,753,934.19 -730,460,329.08-729,877,236.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -686,736,601.81 -691,753,934.19 -730,460,329.084-729,877,236.04 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 许力宏 主管会计工作的 负责人： 陈苏苏 会计机构负责人：刘仁良 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 5 — 利润及利润分配表(1-9 月累计数) 编制单位:海南海药股份有限公司 单位:元 （会企 02 表） 2004 年 1-9 月 2003 年 1-9 月 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 113,783,435.20 156,110,355.19 132,326,865.59 177,792,758.63 减：主营业务成本 73,747,458.64 72,507,477.70 91,730,386.57 102,232,966.71 主营业务税金及附加 655,088.10 1,571,260.59 606,763.79 1,143,108.31 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 39,380,888.46 82,031,616.90 39,989,715.23 74,416,683.61 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 160,875.00 2,420,166.25 165,375.00 53,989.19 减: 营业费用 13,637,857.87 46,858,283.13 7,516,260.28 41,237,408.39 管理费用 5,660,690.78 12,207,841.87 6,095,016.60 12,513,411.80 财务费用 6,038,839.94 6,313,171.95 2,649,632.13 2,922,351.38 三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 14,204,374.87 19,072,486.20 23,894,181.22 17,797,501.23 加： 投资收益（损失以“ -” 号填列） 8,210,596.38 -2,790,384.81 补贴收入 营业外收入 10,000.00 11,004.90 减： 营业外支出 15,331.63 15,360.63 190,855.29 280,560.59 四、利润总额（亏损总额以“ -” 号表示） 22,399,639.62 19,057,125.57 20,922,941.12 17,527,945.54 减： 所得税 少数股东损益 30,456.11 五、净利润 22,399,639.62 19,026,669.46 20,922,941.12 17,527,945.54 加：年初未分配利润 -691,591,681.17 -697,598,065.11 -737,439,226.07 -747,405,181.58 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 6 — 其他转入 六、可供分配的利润 -669,192,041.55 -678,571,395.65 -716,516,284.95 -729,877,236.04 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 七、可供股东分配 的利润 -669,192,041.55 -678,571,395.65 --716,516,284.95 -729,877,236.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -669,192,041.55 -678,571,395.65 -716,516,284.95- -729,877,236.04 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人： 许力宏 主管会计工作的负责人： 陈苏苏 会计机构负责人：刘仁良 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 7 — 2.3 报告期末股东总数及前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 18,885 股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 本季度末持有流通股的数量（股） 种类（ A、 B、 H 股或其它） 贺来毅 839,698 A 兰恒光 753,370 A 王菊华 691,700 A 李兰香 684,174 A 张 健 674,500 A 补世国 673,900 A 李元松 618,800 A 范 中 519,650 A 邱世海 486,500 A 张 红 430,700 A § 3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 报告期内，公司所属行业及经营范围均未发生变化。公司生产经营平稳 正常。本年 1-9 月累计实现主营业务收入 15611.04 万元，同比减少 12.20%； 主营业务利润 8203.16 万元，同比增长 10.23%；净利润 1902.67 万元，同比 增长 8.55%。 通过资产重组及本年经营实现的利润， 公司净资产增加 18650.97 万元；每股收益 0.03 元；每股净资产 0.96 元。 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 8 — 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额 10%以上的主营行业或产品情况 √ 适用 □不适用 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（ %） 医药制造业 156,110,355.19 72,507,477.70 53.55 房地产 合计 156,110,355.19 72,507,477.70 53.55 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（ %） 新特药 91,994,591.76 39,612,917.36 56.94 普药及其他产品（含出口产品等） 64,115,763.43 32,894,560.34 48.70 合计 156,110,355.19 72,507,477.70 53.55 其中：关联交易 关联交易的定价原则 注：新特药主要是指枫蓼肠胃康颗粒剂、特素等等新特药；普药主要是指抗生素类产 品，以及出口产品和市场推广的其他中药类产品。 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 □适用 √ 不适用 3.1.3 报告期利润构成情况（ 主营业务利润、其他业务利润、期间费用、 投资收益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期 相比的重大变动及原因的说明） □适用 √ 不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因 说明 □适用 √ 不适用 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 9 — 3.1.5 主营业务盈利能力（毛利率）与前一报告期相比发生重大变化的情 况及其原因说明 □适用 √ 不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □不适用 1、根据海口市工商局核发的琼企 A 名称预核 [04]第 22743 号文通知，本公 司与重庆正元药业有限公司合资组建的 “海口市制药厂有限公司” (暂定名)， 现核准名为海口海药制药厂有限公司。遵从国家工商行政管理条例的有关规 定，申请登记的注册资本为人民币 119,380,000 元，现正在申请办理设立登记。 其中：本公司以下属分公司海口市制药厂经评估后的净资产 251,932,616.98 元 作为出资，占合资公司注册资本比例的 84.75%，超过注册资本部分作为资本 公积；重庆正元以 156 亩土地的评估值 45,339,364.00 元作为出资，占合资公 司注册资本比例的 15.25%，超过注册资本部分作为资本公积。《关于拟合资组 建海口市制药厂有限公司的议案》业经 2004 年 8 月 22 日公司董事会审议，并 于 2004 年 9 月 25 日获公司 2004 年第一次临时股东大会审议批准。此举可提 升公司净资产，有利于公司长远发展。详见 2004 年 8 月 25 日、 2004 年 9 月 28 日的《中国证券报》。 2、 2004 年 8 月 22 日，本公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关 于拟对重庆天地药业有限责任公司增资的议案》，并与天地药业原股东签署了 《增资协议》。根据协议，本公司用自有资金人民币 2,500 万元现金向天地药 业增资， 增资后天地药业的注册资本为 3600 万元， 本公司占有 69.44%的股权。 本次对外投资构成关联交易并于 2004 年 9 月 25 日获公司 2004 年第一次临时 股东大会审议批准。此举有利于公司逐步形成产业链，有利于公司长远发展并 可提升公司资产质量。详见 2004 年 8 月 25 日、 2004 年 9 月 28 日的《中国证 券报》。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原 因说明 √ 适用 □ 不适用 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 10 — 合并范围发生变化： 1、报告期内，本公司对重庆天地药业有限责任公司投资 2500 万元，占该 公司 69.44%的股权。因此，重庆天地药业有限责任公司纳入本报告期合并会 计报表。 2、报告期内，本公司以下属分公司海口市制药厂经评估的净资产出资与 重庆正元药业有限公司合资组建海口海药制药厂有限公司，本公司占 84.75% 股权，纳入了本报告期合并会计报表范围。同时，海口市制药厂上一报告期是 作为母公司的组成部分。因上述原因，本报告期母公司的会计报表上年同期数 已不含海口市制药厂。 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说 明 □适用 √ 不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同 期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 □适用 √ 不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用 √ 不适用 海南海药股份有限公司 董事长： 许力宏 二 00 四年十月十八日 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 11 — § 4 会计报表 资 产 负 债 表 编制单位:海南海药股份有限公司 2004 年 9 月 30 日 单位:元（会企 01 表） 期末数 期初数 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产: 货币资金 3,417,269.44 15,036,020.50 3,515,906.06 3,616,876.53 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 68,095,203.77 74,677,494.45 55,699,127.82 57,686,041.91 其他应收款 73,373,693.48 26,478,671.01 50,699,372.01 32,803,326.47 预付账款 80,117.04 4,108,686.39 80,117.04 3,323,370.79 应收补贴款 存 货 13,627,265.57 35,025,030.55 12,577,254.31 34,549,715.45 待摊费用 525,747.95 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 158,593,549.30 155,851,650.85 122,571,777.24 131,979,331.15 长期投资： 长期股权投资 337,861,272.84 5,969,705.00 192,449,763.99 4,469,705.00 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 12 — 长期债权投资 长期投资合计 337,861,272.84 5,969,705.00 192,449,763.99 4,469,705.00 其中:合并价差 其中:股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 13,248,580.13 341,448,553.50 12,840,408.13 272,191,360.26 减：累计折旧 3,233,743.28 108,767,188.73 2,893,599.38 97,805,086.76 固定资产净值 10,014,836.85 232,681,364.77 9,946,808.75 174,386,273.50 减:固定资产减值准备 2,713,888.30 2,713,888.30 2,713,888.30 14,643,239.95 固定资产净额 7,300,948.55 229,967,476.47 7,232,920.45 159,743,033.55 工程物资 在建工程 1,645,826.23 80,371.00 固定资产清理 固定资产合计 7,300,948.55 231,613,302.70 7,232,920.45 159,823,404.55 无形资产及其他资产： 无形资产 5,459,296.25 137,809,497.61 35,040,645.03 35,090,538.67 长期待摊费用 19,906.40 19,906.40 119,016.00 1,391,159.31 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,479,202.65 137,829,404.01 35,159,661.03 36,481,697.98 递延税款： 递延税款借项 资 产 总 计 509,234,973.34 531,264,062.56 357,414,122.71 332,754,138.68 流动负债： 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 13 — 短期借款 34,000,000.00 38,762,000.00 34,000,000.00 38,762,000.00 应付票据 应付账款 418,959.28 26,160,163.37 2,304,046.29 28,811,734.30 预收账款 4,365,334.77 4,388,680.77 4,365,334.77 5,308,835.02 应付工资 应付福利费 160,552.31 896,798.28 176,416.29 851,984.15 应付股利 3,975,170.80 3,975,170.80 3,975,170.80 3,975,170.80 应交税金 2,520,570.58 13,873,976.09 4,830,985.22 16,266,935.35 其他应交款 72,127.46 837,043.59 97,062.22 815,571.20 其他应付款 105,095,353.05 26,553,444.20 93,945,367.74 33,952,782.29 预提费用 36,689,373.74 37,772,993.54 23,757,404.40 24,477,418.80 预计负债 一年内到期的长期负债 3,045,214.74 3,045,214.74 3,101,148.56 3,101,148.56 其他流动负债 流动负债合计 190,342,656.73 156,265,485.38 170,552,936.29 156,323,580.47 长期负债： 长期借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 应付债券 长期应付款 114,023,883.38 91,023,883.38 167,451,121.80 167,451,121.80 专项应付款 其他长期负债 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 14 — 长期负债合计 116,023,883.38 93,023,883.38 169,451,121.80 169,451,121.80 递延税项： 递延税款贷项 负 债 合 计 306,366,540.11 249,289,368.76 340,004,058.09 325,774,702.27 少数股东权益 88,485,614.67 股东权益： 股 本 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 减:已归还投资 股本净额 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 202,348,992.00 资本公积 652,932,821.14 652,932,821.14 485,449,847.88 485,449,847.88 盈余公积 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 其中：公益金 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 16,778,661.64 未分配利润 -669,192,041.55 -678,571,395.65 -687,167,436.90 -697,598,065.11 股东权益合计 202,868,433.23 193,489,079.13 17,410,064.62 6,979,436.41 负债及股东权益合计 509,234,973.34 531,264,062.56 357,414,122.71 332,754,138.68 公司法定代表人：许力宏 主管会计工作的负责人：陈苏苏 会计机构负责人：刘仁良 海南海药股份有限公司 2004 年第三季度报告 — 15 — 利润及利润分配表(7-9 月累计数) 编制单位:海南海药股份有限公司 单位:元 （会企 02 表） 2004 年 7-9 月 2003 年 7-9 月 项 目 母公司 合并数 母公司 合并数 一、主营业务收入 36,112,545.85 60,450,409.74 48,548,951.97 58,926,149.64 减：主营业务成本 25,368,664.36 30,68