2009年东北制药集团股份有限公司三季报

东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 1 东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.3 公司负责人刘震、主管会计工作负责人张利东及会计机构负责人(会计主管人员)张正伟声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％） 总资产（元） 5,192,066,935.93 4,103,989,059.49 26.51% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,974,332,470.23 1,571,541,910.91 25.63% 股本（股） 333,810,000.00 333,810,000.00 0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 5.91 4.71 25.48% 2009 年7-9 月 比上年同期增减 （％） 2009 年1-9 月 比上年同期增减 （％） 营业总收入（元） 1,226,840,350.94 6.11% 3,953,866,736.40 10.96% 归属于上市公司股东的净利润（元） 117,875,691.66 -5.44% 434,854,558.87 64.38% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 638,811,116.84 25.54% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - 1.91 14.37% 基本每股收益（元/股） 0.353 -13.90% 1.303 49.60% 稀释每股收益（元/股） 0.353 -13.90% 1.303 49.60% 净资产收益率（%） 5.97% -5.05% 22.03% -1.38% 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 5.93% -4.80% 21.99% -1.21% 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,206,443.16 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,626,092.81 所得税影响额 76,006.73 合计 656,357.08 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 2 报告期末股东总数（户） 42,301 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类 东北制药集团有限责任公司 172,274,282 人民币普通股 中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险 产品 5,193,012 人民币普通股 中国建设银行－南方盛元红利股票型证券投 资基金 3,379,602 人民币普通股 中国工商银行－天元证券投资基金 2,731,131 人民币普通股 中国太平洋人寿保险股份有限公司－传统－ 普通保险产品 1,499,930 人民币普通股 谭曾盈 1,355,506 人民币普通股 曾蔚玲 1,354,490 人民币普通股 中国银行－华宝兴业动力组合股票型证券投 资基金 1,149,949 人民币普通股 中山市国信通科技讯息产业有限公司 832,006 人民币普通股 东北制药集团财务公司 498,651 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 （一）资产负债表变动情况 1、货币资金，同比增长74.87%。公司销售规模扩大，资金回笼增大以及搬迁需要，适当增加贷款。 2、应收票据，同比下降34.25%。公司将收到的应收票据背书，更多的用于偿还购货款。 3、应收账款，同比增长32.46％。公司销售规模扩大。 4、其他应收款，同比增长465.53％。公司购买了一块工业用地，目前尚未办理完土地使用证。 5、长期股权投资，同比下降31.51％，公司新增投资了沈阳百万运输有限公司，对其长期股权投资的核算方法由权益法改为 成本法。 6、在建工程，同比增长40.63%。公司搬迁新厂区投入，在建工程增加。 7、工程物资，同比增长42.52%。公司搬迁新厂区投入，购买的工程物资增加。 8、开发支出，同比增长40.33%。公司增加对新产品、新技术、新工艺开发的投入，使开发支出加大。 9、应付票据，同比下降67%。公司在支付采购货款时，更多的采用货币资金和应收票据进行支付。 10、预收账款，同比增长63%。公司主导产品市场销售看好，订单增加，预收账款相应增加。 11、其他应付款，同比增长278%。公司从外部取得无息短期借款，用于购买一块工业用地。 12、一年内到期的非流动负债，同比下降59%。公司偿还了部分一年内到期的长期借款。 13、其他流动负债，同比增长65%。公司增加了尚未支付的应付股利。 （二）利润表变动情况 1、资产减值损失，同比下降69%。由于上年末会计估计的变更，三年以上的应收款项已基本全部计提了坏账准备，因此本年 计提的坏账准备明显减少。 2、营业外收入，同比降低44%。因本期处置的固定资产减少，同时所产生的处置收益也减少所致。 3、所得税费用，同比下降40%。公司全资下属企业东北制药总厂享受15％的所得税优惠税率，同时公司的利润主要是由东 北制药总厂实现的，因此所得税费用降低幅度较大。 （三）现金流量表变动情况 1、投资活动产生的现金流量净额，同比下降130%。公司购买了一块工业用地使用权以及搬迁工程及技术改造投入增大，投 资活动的现金流出增大，因此投资活动的现金流量净额减少。 2、筹资活动产生的现金流量净额，同比增长378%。因购买工业用地增加了外部借款，增加筹资活动的现金流入，因此筹资东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 3 活动产生的现金流量净额增加。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及 原因说明 □ 适用 √ 不适用 3.5 其他需说明的重大事项 无 3.5.1 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 本报告期没有接待投资者实地调研、电话沟通和书面问询。 3.6 衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 4 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位：东北制药集团股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 1,343,034,122.14 1,322,195,010.67 768,002,733.62 761,743,312.28 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 130,862,036.80 130,762,036.80 199,024,739.35 198,974,739.35 应收账款 673,793,800.74 596,732,483.64 508,678,025.58 505,925,728.19 预付款项 363,885,572.44 363,375,173.92 314,187,418.29 314,050,392.29 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 260,279.72 370,082.62 其他应收款 513,242,202.34 557,727,079.55 90,753,924.86 105,595,710.85 买入返售金融资产 存货 547,546,486.25 534,620,063.71 673,141,915.88 664,186,616.83 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 135,802.90 流动资产合计 3,572,364,220.71 3,505,672,128.01 2,553,924,560.48 2,550,846,582.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,626,349.70 80,555,807.10 8,214,722.68 77,300,047.10 投资性房地产 固定资产 621,417,382.52 595,983,965.83 719,087,653.55 702,009,790.55 在建工程 567,938,650.73 564,136,020.61 403,844,849.99 394,699,037.65 工程物资 29,875,122.67 29,875,122.67 20,962,216.21 20,962,216.21 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 341,987,706.56 339,571,460.79 346,561,855.54 343,939,412.97 开发支出 11,060,536.48 11,060,536.48 7,881,787.10 7,881,787.10 商誉东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 5 长期待摊费用 递延所得税资产 41,796,966.56 36,842,749.00 43,511,413.94 38,626,804.50 其他非流动资产 非流动资产合计 1,619,702,715.22 1,658,025,662.48 1,550,064,499.01 1,585,419,096.08 资产总计 5,192,066,935.93 5,163,697,790.49 4,103,989,059.49 4,136,265,678.49 流动负债： 短期借款 1,634,270,000.00 1,634,270,000.00 1,507,793,096.03 1,507,793,096.03 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 70,022,243.64 78,782,243.64 210,000,000.00 210,000,000.00 应付账款 335,488,357.96 276,500,309.62 382,517,567.68 381,921,110.36 预收款项 114,596,084.04 113,053,351.98 70,257,190.04 68,143,040.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,561,570.25 5,509,217.53 5,455,947.34 5,418,857.97 应交税费 72,262,101.36 73,837,345.06 62,443,533.33 64,904,615.54 应付利息 应付股利 1,956,799.65 222,555.39 其他应付款 553,816,273.02 551,648,070.04 146,700,132.47 152,305,831.61 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 22,581,091.03 22,581,091.03 55,581,091.03 55,581,091.03 其他流动负债 4,395,746.02 2,661,501.76 流动负债合计 2,812,993,467.32 2,758,138,428.55 2,443,410,059.68 2,446,290,198.07 非流动负债： 长期借款 320,000,000.00 320,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 应付债券 长期应付款 21,417,701.28 21,417,701.28 28,204,557.31 28,204,557.31 专项应付款 31,228,518.85 31,228,518.85 31,320,000.00 31,320,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,200,984.37 1,200,984.37 其他非流动负债 26,475,295.04 26,475,295.04 19,313,765.39 19,313,765.39 非流动负债合计 400,322,499.54 399,121,515.17 86,039,307.07 84,838,322.70 负债合计 3,213,315,966.86 3,157,259,943.72 2,529,449,366.75 2,531,128,520.77 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 333,810,000.00 333,810,000.00 333,810,000.00 333,810,000.00 资本公积 816,054,428.28 815,880,653.61 816,110,615.67 815,880,653.61 减：库存股东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 6 专项储备 盈余公积 53,167,318.95 53,167,318.95 53,167,318.95 53,167,318.95 一般风险准备 未分配利润 772,024,018.32 803,579,874.21 369,174,941.21 402,279,185.16 外币报表折算差额 -723,295.32 -720,964.92 归属于母公司所有者权益合计1,974,332,470.23 2,006,437,846.77 1,571,541,910.91 1,605,137,157.72 少数股东权益 4,418,498.84 2,997,781.83 所有者权益合计 1,978,750,969.07 2,006,437,846.77 1,574,539,692.74 1,605,137,157.72 负债和所有者权益总计 5,192,066,935.93 5,163,697,790.49 4,103,989,059.49 4,136,265,678.49 公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟 4.2 本报告期利润表 编制单位：东北制药集团股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 1,226,840,350.94 1,130,482,745.27 1,156,235,377.57 1,153,963,405.37 其中：营业收入 1,226,840,350.94 1,130,482,745.27 1,156,235,377.57 1,153,963,405.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,092,146,334.80 998,022,171.05 986,457,535.52 984,481,742.11 其中：营业成本 850,888,164.38 765,005,404.19 743,878,728.81 744,341,567.08 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,111,357.87 8,921,183.17 8,751,931.26 8,718,559.75 销售费用 91,161,787.81 86,884,897.59 95,703,732.47 94,522,932.40 管理费用 119,326,869.05 115,492,663.67 94,437,730.80 92,242,548.46 财务费用 21,910,793.24 21,914,887.23 39,665,276.33 39,667,833.14 资产减值损失 -252,637.55 -196,864.50 4,020,135.85 4,988,301.28 加：公允价值变动收益（损失 以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填 列） 134,694,016.14 132,460,574.22 169,777,842.05 169,481,663.26东北制药集团股份有限公司2009 年第三季度报告全文 7 加：营业外收入 2,991,556.66 775,319.57 5,186,319.25 5,186,319.25 减：营业外支出 1,115,135.32 714,907.46 628,749.47 623,749.47 其中：非流动资产处置损失 615,598.46 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 136,570,437.48 132,520,986.33 174,335,411.83 174,044,233.04 减：所得税费用 18,660,818.99 18,100,035.59 49,595,324.99 46,566,265.41 五、净利润（净亏损以“-”号填 列） 117,909,618.49 114,420,950.74 124,740,086.84 127,477,967.63 归属于母公司所有者的净利润117,875,691.66 114,420,950.74 124,658,062.67 127,477,967.63 少数股东损益 33,926.83 82,024.17 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.353 0.343 0.41 0.420 （二）稀释每股收益 0.353 0.343 0.41 0.420 七、其他综合收益 八、综合收益总额 117,909,618.49 114,420,950.74 124,740,086.84 127,477,967.63 归属于母公司所有者的综 合收益总额 117,875,691.66 114,420,950.74 124,658,062.67 127,477,967.63 归属于少数股东的综合收 益总额 33,926.83 82,024.17 公司负责人：刘震 财务总监：张利东 会计机构负责人：张正伟 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位：东北制药集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,953,866,736.40 3,752,700,846.81 3,563,199,756.46 3,554,778,670.32 其中：营业收入 3,953,866,736.40 3,752,700,846.81 3,563,199,756.46 3,554,778,670.32 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,422,518,629.27 3,223,728,161.31 3,140,007,989.57 3,130,931,413.66 其中：营业成本 2,650,603,629.85 2,475,721,149.91 2,326,544,132.00 2,325,182,085.92 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 28,634,201.16 28,192,161.78 25,086,400.40 24,951,084.15 销售费用 313,735,557.84 301,381,267.00 261,597,924.38 258,411,409.