2023年东北制药集团股份有限公司年报

东北制药集团股份有限公司 2023 年年度报告 2024 年 3 月 2023 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人郭建民、主管会计工作负责人宋家纶及会计机构负责人（会 计主管人员）周雅娜声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测 与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司未来经营发展受各种风险因素影响，公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分就此进行说明，敬请 广大投资者注意。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,429,103,265 为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税）， 不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义......2 第二节 公司简介和主要财务指标......6 第三节 管理层讨论与分析......11 第四节 公司治理......36 第五节 环境和社会责任......64 第六节 重要事项......76 第七节 股份变动及股东情况......91 第八节 优先股相关情况......102 第九节 债券相关情况......103 第十节 财务报告......104 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 辽宁证监局 指 中国证券监督管理委员会辽宁证监局 深交所 指 深圳证券交易所 东北制药、公司、本公司、股份公司 指 东北制药集团股份有限公司 控股股东、方大集团、集团 指 辽宁方大集团实业有限公司 方大钢铁 指 江西方大钢铁集团有限公司 东药集团 指 东北制药集团有限责任公司 盛京金控集团 指 沈阳盛京金控投资集团有限公司 供销公司 指 东北制药集团供销有限公司 东北大药房 指 沈阳东北大药房连锁有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） GMP 指 药品生产质量管理规范 CEP 指 欧洲药典适应性证书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《东北制药集团股份有限公司章程》 报告期、本报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 东北制药 股票代码 000597 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东北制药集团股份有限公司 公司的中文简称 东北制药 公司的外文名称（如有） NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 NEPG 有） 公司的法定代表人 郭建民 注册地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 注册地址的邮政编码 110027 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 办公地址的邮政编码 110027 公司网址 http://www.nepharm.com.cn/ 电子信箱 dshbgs@nepharm.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 宋家纶 联系地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 电话 024-25806963 传真 024-25806400 电子信箱 dshbgs@nepharm.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯 网（www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 东北制药集团股份有限公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91210100243490227Y 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 公司于 2018 年 6 月 28 日召开董事会，完成董事会提前换 届选举工作。相关事项经 2018 年 7 月 18 日召开的公司 历次控股股东的变更情况（如有） 2018 年第二次临时股东大会审议获得通过。董事会换届完 成后，方大集团为公司控股股东，方威先生为公司实际控 制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 闫磊、张崇 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 2023 年 2022 年 本年比上年增减 2021 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 8,243,175,021.66 8,808,942,628.82 8,808,942,628.82 -6.42% 8,145,117,456.96 8,145,117,456.96 归属于上市公司股东的净利润（元） 358,458,434.72 350,143,705.54 350,252,859.15 2.34% 99,027,108.78 98,965,103.76 归属于上市公司股东的扣除非经常性 261,958,614.00 112,999,043.75 113,108,197.36 131.60% 50,697,043.30 50,635,038.28 损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额（元） 586,751,744.63 1,108,571,233.20 1,108,571,233.20 -47.07% 746,506,483.75 746,506,483.75 基本每股收益（元/股） 0.25 0.25 0.25 0.00% 0.07 0.07 稀释每股收益（元/股） 0.25 0.25 0.25 0.00% 0.07 0.07 加权平均净资产收益率 7.65% 7.98% 7.98% -0.33% 2.46% 2.46% 2022 年末 本年末比上年末增 2021 年末 2023 年末 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产（元） 15,273,653,642.13 13,810,327,971.57 13,810,412,649.99 10.60% 13,179,520,955.66 13,179,542,154.52 归属于上市公司股东的净资产（元） 4,988,269,769.70 4,559,308,367.75 4,559,355,516.34 9.41% 4,143,733,863.20 4,143,671,858.18 注：2022 年下半年，公司实施了 2022 年度限制性股票激励计划，2023 年度共摊销股权激励费用 10,222.82 万元，扣除此项摊销费用后公司 2023 年度归属于上市公司股东的净 利润为 44,535.24 万元，较去年同期同比增长 6.53%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 34,885.26 万元，较去年同期同比增长 92.82%。 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 财政部于 2022 年 11 月发布了《企业会计准则解释第 16 号》（财会〔2022〕31 号）（以下简称“解释第 16 号”）。 8 解释第 16 号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第 18 号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关 财务报表项目。上述会计处理规定自 2023 年 1 月 1 日起施行。 本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第 16 号的规定进行调整。 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 9 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 2,354,060,515.14 2,152,325,319.46 1,897,547,151.24 1,839,242,035.82 归属于上市公司股东 70,050,130.06 64,836,085.00 84,893,662.79 138,678,556.87 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 44,510,180.83 37,448,657.00 87,279,759.11 92,720,017.06 的净利润 经营活动产生的现金 114,351,104.00 151,155,098.28 60,589,635.60 260,655,906.75 流量净额 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2023 年金额 2022 年金额 2021 年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产 172,209.96 419,301,013.82 3,290,786.47 减值准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 97,005,428.42 72,667,949.76 66,422,546.21 照确定的标准享有、对公司损益产生持续 影响的政府补助除外） 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 值业务外，非金融企业持有金融资产和金 15,897,828.77 融负债产生的公允价值变动损益以及处置 金融资产和金融负债产生的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转 971,804.18 837,141.00 1,640,000.00 回 债务重组损益 8,605,948.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,053,541.01 -170,915,341.57 -67,186,812.37 其他符合非经常性损益定义的损益项目 253,993.22 38,426,541.23 减：所得税影响额 228,322.94 82,337,210.10 6,977,565.93 少数股东权益影响额（税后） 227,699.60 2,408,891.12 3,183,258.90 合计 96,499,820.72 237,144,661.79 48,330,065.48 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所处行业情况 医药制造业是我国国民经济的重要组成部分，是关系国计民生和经济发展的战略性产业。党的二十大报告中提出：推进健康中国建设，把保障人民生命健康放在优先发展的战略位置。原料药企业依靠成本及质量优势，向下游制剂领域进行延伸，有利于掌握市场主动权，而我国《“十四五”医药工业发展规划》中更是指出，强化产业链优势，鼓励企业不断强化体系化制造优势，巩固原料药制造优势，打造“原料药+制剂”一体化优势。因此，“原料药+制剂”一体化发展日渐成为行业发展趋势。如今越来越多的药企积极实施“原料药+制剂”一体化发展战略，为未来业绩增长增添新的动力。 报告期内，我国经济社会发展受多重因素叠加影响，医药行业主要经济指标出现下滑，盈利能力明显减弱。受医药行业改革政策驱动，行业资源将不断向拥有完整产业链、较强规模效应、产品组合丰富、研发管线深厚、供销渠道稳定的大型药企集中，行业格局正在发生深刻变化，推动医药企业向高质量发展加速迈进。 东北制药是一家覆盖医药研发、生产、销售全产业链，且具备“原料药+制剂”一体化优势的医药制造企业。公司充分发挥“原料药+制剂”一体化优势，不断强化自主研发，在加快产业转化步伐的同时，持续补充新品种，努力打造竞争新优势。形成了以仿制药为主转向“仿创并举”，再过渡到“创新驱动”的业务新模式，并依托“原料药+制剂